Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
Организация банковской кредитной деятельности Механизмы осуществления банковской кредитной деятельности Организационно-экономические условия осуществления кредитной и инвестиционной Создание, цели и эволюция деятельности МБРР БАНКИ И КРЕДИТНО-ДЕНЕЖНАЯ ПОЛИТИКА ЭВОЛЮЦИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МВФ Кредитные подразделения банка и их функциональные особенности Этапы эволюции транснациональной деятельности корпораций Кредитная деятельность коммерческих банков Организация кредитной деятельности банка
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

2.3. Етапи еволюції кредитної діяльності банків

Разделение труда, развитие торговли и обмена - некоторые из условий возникновения кредитования и появления банковских учреждений Эволюция кредитной деятельности берет свое начало с древнейших времен (Приложение 1) Так, в баг немногих первобытных народов активно использовались система займов для ведения хозяйства и даже рабство за долги Тот, кто не мог вернуть долг по полученной ссуде, становился рабом своего кредитора Сп очатку займы могли предоставляться зерном, скотом или сельскохозяйственными инструментами При этом появилась возможность получения процентов от предоставления таких займов, ведь, усеянное зерно давало урожай, за помощью сельскохозяйственных инструментов изготавливались или выращивались продукты, скот приносила потомство результате люди, которые предоставляли такие займы, потребовали их возвращения с определенным избыточноголишком.

О кредитной деятельности упоминается еще в Законах царя Хаммурапи (1750 г до н э), из которых известно, что в Древнем Вавилоне центрами кредитных операций выступали храмы, где хранились зерно, посуда, серебро т и др. ценности Храмы пользовались значительной доверием среди населения, а также имели возможность предоставлять дешевые как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты, однако доступ к ним был ограничен Также дов рой время храмы были удобным местом для хранения ценностей и в Древней Греции, где первыми проводили кредитные операции служители храмов известными храмами, выполнявшие функции банков, были Дел ьфийський, Ефейський, Делосский и Самосскиймоський.

Характерным явлением для периода возникновения кредитования является деятельность ростовщиков, которые еще в 2200 г до н э взимали очень высокую плату за пользование кредитом, не обращая внимание на финансовые возможности по озичальника Именно поэтому еще в древнем мире ростовщиков приравнивали к ворам и убийц Однако, именно ростовщики на тот период имели наибольшие возможности предоставления кредитов, поскольку они обладали знач ними средствами В условиях ограниченности доступа к кредитам, предоставляемых храмовыми банками, население вынуждено было обращаться за займами к ростовщикам Проценты за пользование такими кредитами были очень вел ики и часто возникали ситуации, когда заемщики не могли вернуть такой кредит и все их имущество переходило в собственность ростовщиклихваря.

В Древней Греции с появлением банковских учреждений широко стали развиваться и кредитные операции, однако, в то время они считались наиболее сложными Банки имели четко определить рыночную стоимость залога,, которая предоставлялась в обеспечение кредита, риск невозврата кредитных средств, возможный доход с клиента.

В Афинах в IV в до н э в качестве заимодавцев выступали трапезиты, которые были также хранителями сокровищ, посредниками и свидетелями в процессе осуществления различных операций и заключения договоров Афинса ькимы трапезитами были, как правило, метеки (люди, которые не были коренными афинянами, а переехали в Афины на постоянное место жительства, иностранцы) и даже бывшие рабы известным трапезитами в древней декабря еции был бывший раб Пасион, который имел значительные состояния и предоставлял кредиты и другие услуги Однако, кроме трапез, процентные займы предоставляли различные общественные организации, культурные общины, частные лица тощи тощо.

Важную роль в деятельности трапезитов занимали вкладные операции Если вклады были процентными, то трапезитами мог по своему усмотрению распоряжаться привлеченными средствами Таким образом происходило накопление ресурсе ов для кредитной деятельности В кредитования использовались как привлеченные, так и собственные средства банкиров Трапезы, хранители ценностей и значительных денежных средств превратились в центры кредитных операц й Они занимали средства на различные нужды и предоставляли их на разных условиях А поскольку необходимо было платить вкладчикам, то кредиты направлялись, как правило, в наиболее выгодные сделки, которыми были, реше еред, морские кредиты Залогом в морском кредитовании выступали грузы или корабли Однако, кредитование морской торговли в Афинах в тот период было связано с большими рисками, которые возникали внаслид ок злоупотреблений и обманов со стороны грузовладельцев или корабля, нападений пиратов, войн, стихийных бедствий и аварий с кораблями тощями тощо.

Афинское законодательство пыталось урегулировать кредитную деятельность, предоставив возможность привлекать к ответственности недобросовестных заемщиков и неплательщиков долгов время, кредиторами принимали ись разного рода меры безопасности - ссылки собственных агентов, которые плыли на корабле к месту назначения и следили за грузом, наличие доверенных лиц в портах назначения; поручительство третьих лиц и др. е Однако, использование таких мероприятий было характерным только для богатых людей, которые могли позволить себе дополнительные расходыти.

Кроме морского кредитования, в древней Греции достаточно распространенным было обеспечение кредитов недвижимым имуществом - ипотека, ипотечным кредитам занимались трапезиты, которые имели гражданские права, а такой ож владели деловыми качествами, имели личные связи, хорошую репутацию, были осведомлены в различных сферах деятельности Помимо предоставления ипотечных кредитов, приобретало распространение кредитования под залог ценных ре чей, поручительство третьих лиц, без обеспечения на основе дружеских отношений Объект залога мог быть любой, но наиболее распространенными, все же, были грузы, под которые брались кредиты, корабли с товарами недвижимостьть.

Кредиты могли предоставляться на различные цели, в частности, оплата дорогих литургий, расходы на выкуп из плена, прием гостей, бракосочетания дочери, похороны и т.д. Что касается кредитов на производственные нужды, то они преимущественно предоставлялись на создание предприятий, основания собственного бизнеса и реже на расширение уже существующей деятельноі.

Кредиты могли предоставляться под любой процент, поскольку их размер законодательно не регулировался и не было установлено никаких ограничений по уровню процентной ставки Проценты за кредиты устанавливались, как к правило, в пределах 12% На трапезитов распространялись только законы, которые охраняли права кредиторов При заключении договоров письменное соглашение не имела достаточной юридической силы, а большое значение придавалось доказательствам свидетелей, которых приглашали присутствовать при заключении договоров кредитованииння.

Уровень развития кредитования в Древней Греции в IV в до н э не был слишком высоким, и кредит не выделялся в отдельную сферу деятельности Роль трапез была значительной при кредитовании предпринимательской й и торговой деятельноості.

Обычаи кредитования, которые были начаты в Древней Греции, были проникнуты колониями ее полисов в Северном Причерноморье и таким образом попали на украинские земли Колонизаторы и торговцы акты ивно использовали их в Ольвии, Тире, Херсонесе и других городах Украинской Причерноморьея.

В Древнем Риме кредитная деятельность была более урегулированной Об этом свидетельствуют записанные на медных досках в V в до н э Законы XII таблиц Римское право содержало разработаны законы, которые играли зн начну роль в развитии банковского дела и кредитования Римские банкиры назывались менсариячы, которые делились на нуммуляриив и аргентариив Банкиры, которые занимались выдачей кредитов, назывались аргентариев Окр им выдачи кредитов, аргентарии осуществляли также другие операции, в частности, принимали вклады и проводили безналичные расчетызрахунки.

Кредиты предоставлялись в различных формах Наибольшее распространение получили кредиты под определенное залоговое обеспечение на условиях платности (т.е. под определенный процент) Среди форм кредитов, которые встречались в Риме, сли ид назвать оплату банкиром товаров, приобретенных на аукционе, при условии возврата этого долга через определенный промежуток времени Такой кредит был, как правило, краткосрочным (от 60 дней до 10 месяцев, но зав жди менее года) и за пользование уплачивались комиссионные - определенный процент от стоимости сделки Также в этот период приобретал распространение рецептум аргентариев, который могли предоставлять только банкиры гильдий й частности, рецептум был обязательствам банкира по требованию оплатить долг, который был должен по контракту его клиент третий особособі.

Через кредитование аукционных продаж в Древнем Риме начало развиваться кредитование производства, поскольку кредиты во время аукциона предоставлялись преимущественно на финансирование сельского хозяйства или торговли то же время, хотя и несколько более медленными темпами, приобретало развития кредитования населения на удовлетворение потребительских потреб.

Займы в Риме первоначально предлагаемые в безвозмездное пользование, однако со временем кредиторы начали взимать плату за пользование кредитными средствами Банковские учреждения в своей деятельности применяли разн на политику по кредитованию Одни банки предоставляли небольшие суммы кредитов многим заемщикам, а другие - значительные объемы средств нескольким заемщикам Были также случаи получения кредитов у ростовщиков, в днако они были единичными и значительная часть населения предпочитала банковскому кредитованию Залогом при выдаче кредита выступало имущество должника или поручителя В 326 году до н э в Риме было Снять Ован рабство за долги В IV в н е в Византии аргентариев и нуммуляриив заменили коллектарии, которые становились чаще служащими казньвцями казни.

Банковская деятельность в эпоху раннего средневековья находилась на стадии упадка Только в IX-Х вв кредитования возродилось, и им начали заниматься купцы Они объединялись в крупные компании и занимали и деньги под проценты Такие компании были созданы в Риме, Сиене, Флоренции и других городах Кредиты под проценты были наиболее прибыльными банковскими операциями Они были многообразными зависимости от продолжительности займов и целей, на которые они предоставлялись В Венеции краткосрочные кредиты могли быть беспроцентными Во Флоренции в начале XIV в процент по обычным кредитам колебался в пределах 10-15%, ал е в зависимости от ситуации на денежном рынке мог составлять от 20 до 30% За невозвращение кредита предусматривалась уплата штрафа, который составил двойной размер кредита и начисленных процентов Однако деятельность таких частных банкиров жестко регламентировалась и в XVI в заменили все частные банки одним государим державним.

Одним из видов кредитов в средневековой Италии были морские займы Судовладелец или купец, который шел в плавание, получал у кредитора определенную сумму денег, которую следовало вернуть вместе с процентами, к когда купец приходил в пункт назначения или повергався назад Такие кредиты были дорогими В конце XII в проценты за морскими кредитам составляли 20-25% на срок плавания до одного года Если в рок плавания был длиннее и достигал двух лет, то плата за кредит увеличивалась до 33% Проценты за кредит росли зависимости как от срока, на который предоставлялись средства, так и от риска, который мог наража ваться купец в плавании Так, если плавание было не очень длительным, но довольно опасным, то плата за пользование кредитом достигала 50ала 50%.

Кредитные операции в средневековой Европе были и самыми прибыльными, и самыми рискованными банковскими операциями частности, банкиры, обслуживали иностранных правителей, зависели от экономического и по олитичного положения в государстве своих клиентев.

Церковное право запрещало предоставлять деньги взаймы под проценты Однако кредиторы пытались всячески обходить установленные запреты, в частности, предоставляли займы при условии участия в прибылях, осуществляли креди итування под залог с правом выкупа и т.д. Впоследствии ограничения на кредитную деятельность касались лишь размеров процентов, которые взимались за пользование кредитом Поскольку бедное население не имело смо ги получать банковский кредит и вынуждено было обращаться к ростовщикам, в середине XV в братьями францисканцами было инициировано создание института, который бы предоставлял кредиты людям, которые не имеют денег, без процентов и только под залог ценных вещей Таким образом возникли так называемые набожные банки, средства для выдачи кредитов которых собирались из пожертвований граждан Такие набожные банки открывались во многих городах, в частности, Парме, Генуе, Вероне, Болонье и других В конце XVI в такие банки существовали почти в каждом итальянском городе и начали создаваться в других европейский странах, таких как Испания, По льща, Германия и другие Благочестивые банки не взимали процентов за пользование кредитом или предоставляли займы под очень низкие проценты - 5-7% на оплату административных расходов видатків.

С началом активного чеканки монет и развитием межгосударственной торговли существенно изменялись и экономические условия жизни общества как в европейских странах, так и на украинской территории в Киевской Ру все в начале XII в в связи с развитием торговли и производства возросла потребность в кредитных ресурсах Правила предоставления кредита и требования к размерам процентов содержала Русская Правда, в которой много вни ги было уделено долговым обязательствам, займам, процентам и т д частности, если кредитор требовал уплаты долга, а должник отказывался его вернуть, то кредитор представлял свидетелей, которые должны были поклясться, что видели факт предоставления кредита В то же время было установлено штраф в размере трех гривен за уклонение от уплаты долга в течение многих лет Статьи Русской Правды также регулировали вел Ичин процентов за кредит, в частности, речь идет о \"рост\", определяли определенную последовательность погашения долгов Как видно, кредитная деятельность в Киевской Руси была достаточно развитой, однако в этот период не сущ Увалы централизованных банковских учреждений, а кредиты предоставлялись купцами, в которых были временно свободные средства, и ростовщикамошти, та лихварями.

В Киевской Руси, а также в последующие периоды (XIV-XV вв) на украинских землях продолжали существовать займы у купцов, объединялись в купеческие корпорации и товарищества на доверии В некоторых случаях ках заемщик не выплачивал процентов, например, когда кредитор требовал возврата кредита до оговоренного срока, а также за непредвиденной потери товара (краже на дорогах или пожара) Средства в поз ИКУ предоставлялись также князьями Главными кредиторами феодалов и городского населения были крупные монастыри, которые меньше страдали от татарских нападений и пользовались различными льготами В средне овичний Руси именно храмы считались богатыми учреждениями Проценты иногда взимались в натуральной форме (\"в насыпь\" - если речь шла о зерне) Доплата к основной сумме долга могла осуществляться также х удоб, домашней птицей и т.д. Иногда кредиторы проявляли милосердие к своим заемщикам и не принимали (\"прощали\") из них процентов Среди кредиторов в XVII в выделялись также крупные иностранные купцы - \" гости \"Для этого периода наиболее характерным в кредитной деятельности является продажа иностранного товара с условием его оплаты через некоторое время Таким образом развивалась кредитная деятельность с иностранными государствами Такая продажа товаров считался беспроцентным, однако прибыль для купцов образовался из-за значительно завышены (почти в 3 раза) цены на товарно завищені (майже у 3 рази) ціни на товари.

В XIV-XVII вв в период существования Польско-Литовского государства кредитования находилось на достаточно высокой ступени развития Первыми банками на этой территории можно считать набожные банки, которые предоставляли без зпроцентни кредиты своим членам в случае большой потребности Были хорошо развиты и ростовщический, и коммерческий кредит В кредитной деятельности обеспечением выступала земля, находившаяся в собственности занимала ьника Если кредит брался на краткосрочный период, то он часто ограничивался лишь записью в акты земского суда об обязательстве должника в случае неуплаты долга в предусмотренный срок отдать в зас таву землю или другую недвижимость, а иногда и движимое имущество Наиболее распространенными формами залога земли были були:

- с правом использования (земли переходили во владение кредитора, который мог ими пользоваться до тех пор, пока должник не выкупит их, то есть заплатит долг);

- без права использования (имущество оставалось во владении должника)

В залог по кредитам предоставлялись земельные владения, леса, деревни, находились в частной собственности одного лица в городах предметом залога выступали городские дома, незастроенные участки, сады тощ что Должников, которые не возвращали кредит, сажали в долговую тюрьмуму.

Установленные запрета на взимание процентов за кредит способствовали использованию таких методов кредитования, как залог с правом выкупа, покупка ренты, уплата более полноценной монетой, чем та, в которой была надо ана заем, возмещение за опоздание уплаты Это было вызвано тем фактом, что кредиторы всячески пытались обойти установленное ограничениея.

В конце XIV - начале XV в процентные ставки зачастую устанавливались на уровне 10% в кредитах под залог недвижимости (иногда достигали до 20%) Со временем они снизились и в середине XV в составляли около 8%, а во второй половине XV в иногда составляли и 5% Однако, городским богачам шляхта предоставляла займы под высокий процент (иногда выше 15%), а по ссудам, которые не были обеспечены недвижимостью, ДОЛЖНА н был уплачиваться еще выше проценоцент.

На украинских землях в средневековье кредит был децентрализованным, займы предоставлялись отдельными лицами (преимущественно купцами), которые имели свободные денежные средства, тем, кто нуждался в дополнительных ка алах Но уже в XVI в кредит приобретал признаков централизованности частности, почти в каждом городе или городке было определенное количество граждан (в крупных городах - купцы, в малых - зажиточные ремесленники), которые в зна ческих размерах предоставляли деньги взаймы, что приносило им весомые доходы В XVII веке существовали учреждения, где заключались кредитные соглашения, касающиеся залога имений, покупки ренты, обеспечения кредита нер ухомистю, предоставление займов под долговые распискиписки.

В ХУП-ХУШ вв на западноукраинских землях в хозяйстве Речи Посполитой кредитная деятельность проявлялась в виде предоставления сельских и городских кредитов Кредиты могли предоставляться как в денежной, так и в на атуральний формах (зерном, сеном) Кредиторами выступали помещики В некоторых селах создавались общинные кредитные учреждения, которые предоставляли в ссуду денежные средства, а также зерно и другие товары Целевое назначения ния кредитов, которые предоставлялись крестьянам, было различным частности, на обучение ремеслу, открытия ремесленной мастерской, торгового заведения, покупку скота, земли, покрытие убытков от стихийных бедствий денежные е займы были, как правило, среднесрочными (от 1 до 3 лет) Проценты за пользование были низкими (в пределах 3-6%), а иногда и вовсе не уплачивались Проценты по кредитам в натуральной форме уплач увались тем же товаром, который был предоставлен в кредит Например, займы в зерне предоставлялись под 12,5% и уплачивались также зерном Обеспечением кредита выступал урожай или скот, которые должны были пре шать предоставленный кредит вдвое дорогим был ростовщический кредиський кредит.

Экономическое развитие городов Галичины в конце XVII - первой половине XVIII в предопределял рост спроса на деньги и расширение кредитной деятельности Это дало толчок к развитию банковских учреждений, приб прибылях которых формировались за счет разницы между доходами и расходами по активным и пассивным операциям, то есть банковский капитал не имел в то время непосредственной связи с производством и сложенное ував прибыли за счет торговли деньгами В банковские учреждения вносили денежные суммы шляхта, монастыри, костелы, церкви Наибольшие размеры капиталов имели банковские учреждения Станислава, Снятин, рогатый ина, Бучач, Пидгагцька, Теребовле Концентрация капитала в банковских учреждениях была значительной, что послужило предпосылкой для развития их предпринимательской деятельности через расширение мастерских и промышленного лиислів.

Особенностью кредитования в Западной Украине в составе Австро-Венгерской империи было то, что свою деятельность на этой территории осуществляла значительное количество иностранных банков (австрийских, венгерских, немец цьких, польских) Вместе были созданы и закрытые банковские учреждения (Галицкий ипотечный банк, Львовский парцеляцийний банк, Промышленный банк в Львове, Буковинский краевой банк, Буковины ский завдатковий банк (создан поляками), который специализировался на выдаче краткосрочных кредитов, Буковинский кредитный земельный банк, который занимался долгосрочным кредитованием) Кредиты предоставляться лись также сберегательными кассами (Австрийская сберегательная и Галицкая сберегательная кассы во Львове, Украинская щадниця), уездными и городскими кассами (Галицкая почтово-сберегательная касса, Центральная сберегательная касса полеводческих спелых к Львовский городской сберегательная касса) В первой половине XIX в в Галичине действовало много частных банкирских фирм (Банкирский дом Натансон и Каллирою в Бродах, Банкирский дом Озияпиа Хоров и на во Львове, Фи рма Шелленберга, Банкирский дом шутите и Гаги и Банкирский дом Якоба Уляма во Львове), которые предоставляли как краткосрочные (до года), так и долгосрочные (от 5 лет и более) кредиты населению Процентная ставка составляла 6-7% В обеспечение принимались, как правило, земельные участки и недвижимостьхомість.

Начало XX в в Галичине характеризовался появлением и развитием сети сберегательных касс, ипотечных, кооперативных банков, кредитных союзов и других банковских структур

В Российской империи развитие кредитной деятельности проходил медленными темпами, а первые кредитные операции относят к XVIII в В этот период начинали зарождаться два основных вида кредитования: и затем ечне и коммерческое Первой кредитным учреждением в России считают Государственную монетную контору (1729 г), которой было разрешено предоставлять краткосрочные займы под залог золотых и серебряных сказалчей.

Однако, еще на рубеже XVII-XVIII вв в Российской империи существовало ограничение на осуществление кредитных операций, которое привело к тому, что заемщики (дворянство, купцы) вынуждены были брать кредиты в иностранных емных банкиров под высокие проценты Такая ситуация побудила к формированию собственных кредитных ресурсов и создания банка, который бы осуществлял кредитные операции на выгодных условиях Так, для оказания помощи и дворянству в середине XVIII в был создан Дворянский заемный банк, в составе которого был Дворянский банк и Банк пополнениемення.

Банк пополнения, который получил название \"Коммерческий\", специализировался на краткосрочной кредитной деятельности (сроком на 6 месяцев) В залог принимались товары, которые находились в порту Петербурга Займи поставщиками были, как правило, купцы, которые были не довольны узкой специализацией банка Впоследствии банк начал предоставлять кредиты дворянам Однако, малый спрос на кредиты и невозврата ранее выданных средств привели к банкротству и ликвидации банковской учрежденийської установи.

Основной сферой деятельности Дворянского банка было поземельное кредитования то же время, кроме земельных участков, на обеспечение принимались драгоценности, помещичьи имения и другая недвижимость Заемщикам мы выступали, как правило, дворяне и иностранцы, которые владели недвижимостью Сначала кредиты предоставлялись крупными суммами и были кратко - и среднесрочными (до 3 лет), но со временем банк расширил свою д ияльнисть и оказывал мелкие кредиты на длительный срок (до 8 лет) Процентная ставка по кредитам была невысокой и колебалась в пределах 6х 6%.

Усиление развития кредитования привело к возникновению еще нескольких банковских учреждений, среди которых Медный банк, Артиллерийский банк, Государственный заемный банк, Вспомогательный банк для дворянства Они были созданы для предоставления кредитов широким слоям населенияя.

На украинских землях в составе России, рядом с появлением сети учреждений Государственного банка Российской империи (в Киеве, Харькове, Одессе), создавались ипотечные банки (Земский банк Херсонской губернии в Од деси, Харьковский, Киевский и Полтавский земельные банки) и открывались отделения русских государственных ипотечных банковских учреждений (Крестьянского поземельного и Государственного дворянского земельног в банков) Целью создания банков было, прежде всего, удовлетворение потребностей потребителей в кредитных ресурсах Кредиты предоставлялись как краткосрочные (вторая 1 месяцев), так и долгосрочные (34-66 лет) В обеспечения ния чаще принимались земельные участки и городская недвижимость Процентная ставка устанавливалась на уровне 6і 6%.

Финансово-кредитная система Украины в составе Российской империи характеризовалась также существованием частных земельных банков (Сельский банк графини В Браницкой в ??Белой Церкви, Сумской крестьянский ба анк), акционерных банков (Харьковский торговый банк, Киевский частный коммерческий банк, Николаевский коммерческий банк, Кременчугский коммерческий банк, Каменец-Подольский коммерческий банк, В деск учетная банк, Одесский торгово-промышленный банк и другие) и разветвленной сетью обществ взаимного кредитования, ссудно-сберегательных касс и кредитных товариществ райффайзенивського типу.

Развитие кредитной деятельности в Украине в период административно-командной экономики был несколько замедлен Советское правительство осуществлял регулирование кредитной деятельности и устанавливал жесткие лимиты кре едитування Все частные кредитные учреждения подлежали национализации и объединялись с центральным банком (Народный банк РСФСР) В 1923 г. начал свою деятельность Государственный банк СССР Основной задачей действие ности банка было кредитование промышленности, сельского хозяйства, товарооборота и упорядочения денежного обращения Ставки по кредитам были очень высокими и составляли 8-И2% не месяцымісяць.

Банковское дело в СССР была монополией государства Для финансирования различных отраслей народного хозяйства создавались специализированные банки (Всеукраинский кооперативный банк, Торговый промышленный бы банк (Промбанк), Электробанк, Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанк), Центральный сельскохозяйственный банк (ЦСГбанк), Банк для внешней торговли СССР (Внешне шторгбанк) и другие), которым план кредитования состоял централизованно Государственным банком Созданные банковские учреждения могли предоставлять только долгосрочные кредиты, а Государственный банк - краткосрочные В этот п ериод были также установлены основные принципы кредитования, предусматривающие целевое использование кредита, срочность, возвратность, платность и обеспеченность Однако, в последние годы существования СССР сп опасалась определенная либерализация, которая заключалась в возможности создания акционерных и кооперативных банкинків.

История развития кредитной деятельности в независимой Украине еще довольно короткая После 1991 г. основными кредиторами стали коммерческие банки, в том числе бывшие государственные, а заемщиками - предприятия р различных форм собственности, частные предприниматели и отдельные граждане Значительные изменения произошли в формах и видах кредитов, особенно в методах кредитования От кредитования многочисленных отдельных объектов, предусмотренные ими банковскими инструкциями в советское время, банковские учреждения перешли к кредитованию субъектов, заботясь прежде всего о своих доходах и возврата кредита Вместо довольно сложного порядка кред итування, который предусматривал значительные особенности для предприятий отдельных отраслей или подотраслей экономики, кредитование начало осуществляться в основном на покрытие дефицита оборотного капитала предприятий и для удовлетворения потребительских нужд населениялення.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы