Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 11. Кредитні ризики банківництва

111 Сущность и характеристика банковских рисков

В своей деятельности банковские учреждения постоянно сталкиваются с различными видами рисков Процесс управления рисками в банкинга рассматривается как ключевое направление банковского менеджмента При этом в риск в банковском деле чаще связывают прежде всего с финансовыми потерями банка, возникающие в случае возникновения неопределенности относительно осуществления того или иного события в будущем С целью мин имизации рисков банковские учреждения должны организовывать выявление и оценка их основных разновидностей в банковской деятельности, поиск эффективных методов их контроля и мониторинга, а также созданных ния соответствующих систем управления имими.

В широком аспекте под риском понимается неопределенность относительно осуществления того или иного события в будущем Риск определяется вероятностью того, что ожидаемое событие не произойдет и это приведет к небу желаемых результатов Таким образом, риск порождается неопределенностью, случайностью, спонтанностью природных явлений или процессов, отсутствием полной информации о событии, невозможностью точного прогноза относительно будущего ого развития события тощщо.

Нормативно-правовая база Украины дает определение риска с точки зрения банковского учреждения и с точки зрения Национального банка Так, под риском (с точки зрения банка) понимается потенциальная возможность не едоотримання доходов или уменьшение рыночной стоимости капитала банка вследствие неблагоприятного влияния внешних или внутренних факторов Такие убытки могут быть прямыми (потеря доходов или капитала) или н епрямимы (наложение ограничений на способность достигать своих бизнес-целей) Указанные ограничения сдерживают способность банка осуществлять свою текущую деятельность или использовать возможности для расширения бизнесесу.

Риск (с точки зрения Национального банка) - это вероятность того, что события, ожидаемые или неожиданные, могут оказать негативное влияние на капитал или поступления банка

Таким образом, под банковским риском понимаем вероятность возникновения непредвиденных потерь банком части ресурсов, ожидаемой прибыли, ухудшение ликвидности, недополучения доходов или создания до ополнительную расходов в связи со случайным возникновением событий, связанных с внутренними и внешними факторами, которые негативно влияют на финансово-хозяйственную деятельность банка К внутренним фактор ов можно отнести: сложность организационной структуры банка, уровень квалификации банковских работников, изменения в кадровой политике и т.д. К внешним факторам относятся: изменения экономических условий деятельно сти банка и законодательства страны, применение информационных технологий, форс-мажорные обстоятельства тощщо.

Банковский риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновение убытков вследствие неуплаты заемщиком платежей по выданным кредитам, сокращение рес ресурсные базы, потери доходов вследствие значительных колебаний валютных курсов и процентных ставок и прочих же время, чем больше риск совершения операции, тем большую прибыль может получить банковская настр ова.

Банковские учреждения в процессе своей деятельности сталкиваются с различными видами рисков частности, риски банковской деятельности можно классифицировать по следующим признакам (рис. 111):

Класифікаційні ознаки та види банківських ризиків

Рис 111 Классификационные признаки и виды банковских рисков

1 По сфере возникновения выделяют:

а) внешние банковские риски - возникают во внешней по банку среде и непосредственно не зависят от его деятельности, то есть риски, связанные с состоянием мирового рынка, развитием национальной экономики, политики и т.д. К внешним рискам относятся:

- политический риск - возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли банка, являющихся следствием государственной политики, политической нестабильности в стране и т.п.;

- страновой риск - возникает из-за особенностей экономики, социального строя и политического устройства страны заемщика и связан с опасностью потерь банка вследствие того, что государство не захочет или не сможет е выполнить свои обязательства перед иностранным кредитором или инвестором из причин, не относящихся к обычным банковским рискам, которые возникают в связи с кредитованием и инвестированием

- правовой риск - возникает в случае непредвиденного изменения действующего законодательства, регулирующего банковскую деятельность, а также в случае отсутствия законодательного регламентирования тех или иных банковских операц этой

- риск - следует из неравномерного распределения доходов среди населения, возможных идеологических и религиозных разногласий, национальных конфликтов и т.п.;

- экономический риск - связан с изменением экономической ситуации в стране, в частности, к нему можно отнести: неустойчивость валютных курсов, инфляции, неплатежеспособность или банкротство клиентов банка, изм мину цены товара после заключения контракта, ошибки в документах или оплате товаров, злоупотребления клиентов и хищения ими валютных средств, выплата по поддельным банкнотами т.д.

б) внутренние банковские риски - возникают во внутренней деятельности банковского учреждения и связанные с видом банковского учреждения, характером банковских операций, спецификой клиентуры, профессиональным ров внем персонала банка, качеством контроля за деятельностью банка и т.д. К внутренним рискам относятся:

- риски основной деятельности банка (кредитный, валютный, процентный, инвестиционный, операционный и др.);

- риски во вспомогательной деятельности банка (риски банковских злоупотреблений, потери позиций банка на рынке, снижение банковского рейтинга, потери репутации банка, состава его клиентов и т.д.)

2 В зависимости от метода расчета выделяют риски:

а) комплексный - включает оценку и прогнозирование величины риска банка и соблюдение экономических нормативов банковской деятельности;

б) позиционный - риск отдельной банковской позиции

3 По степени банковского риска можно выделить:

а) полный;

б) умеренный;

в) низкий риск

4 По характеру учета банковские риски делятся на:

а) риски балансовых операций;

б) риски внебалансовых операций

5 зависимости от оценки риска выделяют:

а) финансовые риски - те, поддающиеся количественному измерению К финансовым рискам относятся (рис. 112):

- кредитный риск - вероятность неуплаты заемщиком основного долга и процентов за пользование кредитом в сроки, определенные в кредитном договоре;

- валютный риск - опасность валютных (курсовых) убытков, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте;

- процентный риск - предусматривает возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному по оказника

- рыночный риск - вероятность изменения рыночных цен на финансовые (денежные средства, иностранную, валюту, ценные бумаги) и физические (драгоценные металлы, нефть, зерно, цветные металлы) активы, находящиеся на

Фінансові та функціональні ризики банківської діяльності

Рис 112 Финансовые и функциональные риски банковской деятельности

балансе банка или учитываются на внебалансовых счетах (гарантии, поручительства, аккредитивы, предоставленные банком; сомнительные долги по операциям с валютой, банковские металлы и другие финансовые инструменты, ценные бумаги по операциям андеррайтинга т.д.)

- риск инфляции - вероятность будущего обесценивания средств, т.е. потери их покупательной способности;

- риск ликвидности - связан с вероятностью того, что банк не сможет своевременно выполнить свои обязательства или потеряет часть доходов из-за большого количества высоколиквидных активов;

- риск расчетных операций;

- риск лизинговых операций;

- риск кассовых операций;

- риск депозитных операций и т.п.

б) функциональные (нефинансовые) риски - те, которые не поддаются количественному измерению и возникают вследствие невозможности осуществления своевременного и полного контроля за финансово-хозяйственным процессом К в функциональных рисков относятся:

- технологический риск - связан с использованием банком технических средств, высокотехнологичного оснащения и технологий и порождается ошибками в применении компьютерных программ, математических мод делях, формулах и расчетах

- риск злоупотреблений - возможность убытков для банка, к которым приводят мошенничество, растраты, несанкционированный доступ к секретной информации со стороны служащих или клиентов банка, \"отмывания\" денег, нес санкционированное решение соглашений и т.д.угод тощо;

- документарный риск - возможность возникновения непреднамеренной ошибки в документации, может привести к негативным последствиям - невыполнение положений соглашения, подачи иска в суд, отказ от принятых х ранее обязательств и др.;

- риск сделки - сопровождает заключение и регистрацию сделок, выполнения расчетов, подписание контрактов, поставка ценных бумаг или валюты;

- операционный риск - вероятность возникновения несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью;

- стратегический риск - связан с ошибками в стратегическом анализе и планировании, в частности, ошибочное формулирование целей банка, неадекватное ресурсному обеспечению их реализации, а также ложный п подход к управлению рисками в банковской практике, возникает из-за неправильных управленческих решений, ненадлежащую организацию принятых решений и неадекватное реагирование на изменения в бизнес-среде

- риск внедрения новых банковских продуктов - вероятность не достигнуть запланированного уровня окупаемости новых банковских продуктов, услуг, операций или технологий;

- юридический риск - возникает из-за нарушения или несоблюдения банком требований законов, нормативно-правовых актов, соглашений, принятой практики или этических норм, а также из-за возможности двусмысленного толкования я установленных законов или правил

- риск репутации банка - связан с возможной неспособностью банка поддержать свою репутацию как надежного и эффективно работающего учреждения, возникает из-за неблагоприятного восприятия имиджа банка клиентами, ко онтрагентамы, акционерами (участниками) или органами надзора, влияет на способность банка устанавливать новые или поддерживать имеющиеся связи с контрагентами, предоставлять новые услуги клиентам тощ.

6 зависимости от уровня опасности для банка выделяют:

- риски высшего порядка (представляют наибольшую опасность в деятельности банковского учреждения) К этой группе рисков относятся: риск банкротства банка, кредитный, процентный, валютный, инвестиционный ризы ики, риск ликвидности и т.д.;

- риски низшего порядка (риск, трансакционный, политический, рыночный, операционный, правовой, риск репутации, риск злоупотреблений)

Приведенная классификация рисков банковской деятельности не является исчерпывающей Классификационные признаки банковских рисков могут также выделяться в зависимости от специфики функционирования банка, характера финансово-го осподарськои деятельности банковских клиентов, состояния развития международных рынков и национальной экономики тощо.

Так, деятельность банковских учреждений повседневно подвергается различные риски, которые могут привести к финансовым потерям банковского учреждения в своей деятельности банки должны использовать эф ктивного систему оценки и управления рисками, которая должна включать выявление и определение уровня риска, а также мониторинг и контроль за риском банка, что в свою очередь, приведет к минимизации рисков бы анкивськои деятельности и способствовать получению банковской прибылиу.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы