Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
Оцінювання кредитоспроможності позичальника як один із методів...МЕНЕДЖМЕНТ КРЕДИТНОГО РИЗИКУМеханізм запобігання кредитному ризику кредитних спілокКРЕДИТНИЙ РИЗИК ЯК СКЛАДОВА БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВЗагальні критерії оцінюванняЯка історія становлення критеріїв оцінювання знань учнів у...Критерій мінімаксного ризику СевіджаАУДИТОРСЬКИЙ РИЗИК І ОЦІНЮВАННЯ СИСТЕМИ ВНУТРІШНЬОГО КОНТРОЛЮЗастосування нечіткої логіки під час оцінювання ризикуМетоди оцінювання ризику
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

11.3. Критерії оцінювання кредитних ризиків

В условиях роста объемов невозврата кредитов заемщиками особую актуальность приобретает вопрос оценки и управления банковскими кредитными рисками При этом банки, используя мировые и передовые технологии и руководствуясь законодательными и нормативно-правовыми актами, внедряют современные методики оценки и управления кредитными рисками, разрабатывают методики оценки кредитных ри ков, которые являются наиболее приемлемыми в их деятельности и позволяют максимально качественно оценить риск проведения кредитной операции Банковские учреждения могут использовать несколько методов, комбинируя й х или используя различные методы для различных видов риска При этом осуществляется анализ как количественной, так и качественной информации о заемщике и риска кредитной операцииції.

Анализ и оценка величины рисков в банке должно осуществляться или подтверждаться независимой службой - подразделением по риск-менеджменту банковского учреждения, который имеет ресурсы, полномочия и опыт д, достаточный для оценки рисков, тестирования эффективности мероприятий по управлению ими и предоставление рекомендаций по осуществлению соответствующих корректирующих ди.

Основными критериями оценки кредитного риска является его качественный и количественный анализы Качественный анализ кредитного риска (Идентификация риска) заключается в выявлении причин и сфер его возникновения При ц ем следует давать четкую классификацию и характеристику каждого из кредитных рисков, а также принимать решения о последствиях действия их конкретных проявлений Количественный анализ заключается в определении уровня кре дитно рисков банка Среди подходов к определению кредитных рисков можно выделить определение как абсолютными (сумма убытков от предоставленного и невозвращенного кредита), так и относительными величинами (отноше ния суммы убытков по невозвращенным кредитам к общему объему кредитного портфеля, к валюте баланса и т.д.ощо).

Наиболее распространенными методами количественного анализа кредитного риска являются:

- статистический метод, который используется для вычисления ожидаемой продолжительности каждой работы и проекта в целом и заключается в том, что для расчета вероятностей возникновения убытков анализируются все статистические данные, касающиеся результативности осуществления банком рассматриваемых операций

- метод анализа целесообразности затрат, основанный на том, что в процессе банковской деятельности расходы по каждому конкретному направлению и отдельным элементом имеют неодинаковую степень риска Данный мето от ориентировано на идентификацию потенциальных зон риска;

- метод экспертных оценок, который носит субъективный характер и заключается в оценке экспертами риска, представлении ими оценок прошлой ситуации и перспектив развития в будущем Этот метод, как правило, зас стосовуеться при недостаточном количестве информации или при определении уровня риска направления деятельности банка, не имеющий аналогов При использовании этого метода банк может выделять определенную группу рисков и рассматривать их влияние на деятельность банковского учреждения, предоставлять балльные оценки вероятности возникновения того или иного вида риска и степени влияния каждого из них на банковскую деятельность, а также н аслидкив исследуемых рисковв;

- аналитический метод, который заключается в проведении анализов (определение точки безубыточности, анализ чувствительности проекта и т.д.), результаты которых позволяют определить ключевые показатели, влияющие бьют оценку кредитной операции Данный метод может применяться сопоставлением графического материала (диаграмм, линий тренда и т.д.).

- метод аналогии, который заключается в том, что при анализе степени риска определенного направления деятельности целесообразно использовать информацию о развитии аналогичных направлений в прошлом Полученные данные с раз них источников обрабатываются с целью выявления зависимостей между плановыми результатами деятельности и потенциальными рисками.

Расчет уровня кредитного риска в абсолютном выражении как на уровне отдельной кредитной сделки, так и на уровне кредитного портфеля может осуществляться по формулам:

а) кредитный риск по отдельной кредитной сделки заключается в определении вероятности возникновения неблагоприятных событий по этому соглашению:

где IV - величина риска, р (с) - вероятность возникновения убытков по кредитному соглашению, 5-сумма кредита;

б) кредитный риск на уровне кредитного портфеля рассчитывается с использованием следующих показателей:

o возможна ожидаемая величина убытков по кредитному портфелю:

де Бер - возможная величина убытков по кредитному портфелю, 5 - сумма i-ой кредитной сделки;

рс) - вероятность возникновения убытков по i-ой кредитной сделки; o средневзвешенный портфельный кредитный риск (I)

o дисперсия (вариация) как мера кредитных рисков по сделкам, которые составляют кредитный портфель банка (В (г)):

o среднее (стандартное) отклонение кредитных рисков по сделкам, которые составляют кредитный портфель банка (в (г))

Считается, что вариация и стандартное отклонение характеризуют меру рассеяния кредитных рисков отдельных кредитов относительно средневзвешенного кредитного портфельного риска, а потому эти показатели баз зой для отображения диверсификации кредитного портфеля относительно риска Чем больше значения этих показателей, тем более диверсифицированным, с точки зрения риска, является кредитный портфель банку.

Банк масс обеспечить систематическое осуществление анализа рисков, направленного на их выявление и оценка их величины Целью анализа должно быть понимание сущности кредитных рисков, которым подвергается бан нк, и определения, согласуются они с его задачами, стратегией и кредитной политикой Поэтому такой анализ должен осуществляться постоянно как на уровне учреждения в целом, так и на уровне отдельных подразде лов, участвующих в процессе кредитования, и включать выявление, определение и оценка всех видов рисков, в том числе связь и взаимное влияние различных категорий рисков банкку.

Анализ рисков - это непрерывный процесс, который должен учитывать:

- изменения внутренних и внешних условий деятельности банка;

- новые банковские продукты, услуги, процессы;

- планы на будущее

Таким образом, анализ кредитных рисков должна включать все продукты, услуги и процессы банка, связанные с кредитованием, и предусматривать как качественное оценивания соответствующих рисков, так и оценки их киль ькисних параметров (по возможности) Руководство банка должно знать результаты анализа рисков кредитной деятельности и учитывать их в своей роботі.

В результате анализа кредитных рисков можно получить вывод, что риски банка не соответствуют или перестали соответствовать выбранным параметрам кредитной деятельности, или, что выбранные параметры рисков не в соответствуют или перестали соответствовать задачам и стратегии развития банка может также оказаться, что организационная структура и механизмы контроля банка не согласуются с изменениями в параметрах рисков Поэтому управление рисками должно сопровождаться пересмотром задач, выбранной стратегии, разработанной организационной структуры и механизмов контроллю.

Анализ рисков может выявить риски, которые не были обнаружены ранее или которые нельзя минимизировать с помощью соответствующих процедур и мер контроля В таком случае банк должен принять решении о допустимости тности таких рисков и целесообразности дальнейшего осуществления того вида деятельности, на котором эти риски основываются Для обеспечения надлежащего выявления, понимания и управления рисками в их взаимодействии они не должны рассматриваться отдельно друг от друга Анализ, необходимый для выявления и обобщения рисков, должна проводиться на уровне, что позволяет охватить банк в целом как на индивидуальной, так и на консолидированной основові.

Банк обеспечить избежание конфликта интересов Анализ рисков должно осуществляться, а его результаты сообщаться заинтересованным сторонам без какого-либо влияния со стороны руководителей банка, ответственных х за тот или иной вид деятельноі.

Оценка и определение кредитного риска осуществляется банком с учетом различных внешних и внутренних факторов деятельности заемщика При обнаружении кредитного риска банковского учреждения и следует учитывать такие факторы:

- репутация заемщика, которая заключается в желании клиента погашать кредитную задолженность перед банком Для этого банковское учреждение должно налаживать постоянные деловые контакты с заемщиком, отв видуваты его на месте, общаться с клиентом для определения его психологического портрета и выявление его порядочности и честности по выполнению взятых на себя обязательств по кредитному соглашению;

- возможность заемщика рассчитаться по кредитным обязательствам, которая заключается в способности получать денежные средства в процессе деятельности предприятия или реализации кредитного проекта, умении эф ктивного управлять денежными потоками для обеспечения своевременного и полного возврата основной суммы долга по кредиту и процентов за пользование им

наличие собственного капитала предприятия-заемщика, который может быть вложен в реализацию данного кредитного проекта;

- условия хозяйственной деятельности клиента, которые заключаются в осведомленности банковского работника о состоянии развития отрасли, в которой работает предприятие-заемщик, региональной и национальной эконо омикы, периодичности осмотра и прогнозирование возможных изменений в макроэкономической ситуации и внешнем окружающей среде

- обеспечение заемщика, которое заключается в правильной оценке его стоимости, ликвидности и возможности длительного хранения, стабильности цен на заложенное имущество и определении соотношения между в стоимостью залога и суммой предоставленного кредит.

Поэтому, важным этапом управления рисками в банке при осуществлении кредитной деятельности является анализ и определение уровня риска Правильно и качественно осуществлено оценки риска в банковском учреждении способствовать ме предотвращению возникновения ситуаций, которые могут привести к финансовым потерям банку.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы