Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ4.1. УМОВИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯМетоди банківського кредитування та процес кредитуванняПроцес банківського кредитування та його організаціяПредмет i метод дисципліни "банківське кредитування"БАНКІВСЬКЕ КРЕДИТУВАННЯ ЯК ОСНОВА ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУТеоретичні засади банківського кредитуванняСУТЬ І ФОРМИ КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ БАНКІВСЬКИМИ УСТАНОВАМИБанківський моніторинг кредитування
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

3.4. Методи банківського кредитування

Банковские учреждения, учитывая приоритеты денежно-кредитной политики, собственные интересы и потребности заемщиков, могут применять различные методы кредитования, которые определяют форму кредитного счета ка, порядок выдачи и погашения кредита, методы контроля за целевым использованием кредита и средства регулирования задолженности.

Метод банковского кредитования - это способ и процедура предоставления банковского кредита

В банковской практике наиболее распространенными методами кредитования является кредитная линия, контокоррентный кредит, овердрафт, разовый срочный кредит (рис 35)

Кредитная линия - юридически оформленное обязательство банка предоставить заемщику в течение определенного периода кредит в пределах согласованного лимита Предоставление и погашение кредита может осуществляться траншами в границ ужас определенного максимального уровня Кредитные линии в основном предоставляются для удовлетворения короткаяко

Методи банківського кредитування

Р и с 35 Методы банковского кредитования

срочных потребностей в оборотных средствах, таких как финансирование дебиторской задолженности, приобретение сырья и запасов, или покупка готовых товаров и т.п.

По форме кредитная линия - это письменное соглашение между банком и потенциальным заемщиком с указанием срока и условий предоставления кредита на перспективу Этот документ подтверждает, что банк дает согласие предоставлять кр редиты в заранее определенных размерах в течение определенного времени и на условиях, предусмотренных соглашениемю.

Если банком определено, что финансовое состояние заемщика существенно ухудшилось, наблюдаются задержки в уплате кредита и процентов за пользование им, существует возможность нецелевого использования кредита, есть сомнения относительно его способности выполнить условия договора, банк может прекратить предоставление очередного транша по кредитной линии и поставить вопрос о досрочном расторжении кредитного договора и досрочном возврата ранее предоставленного кредита, в обязательном порядке оговаривается в кредитном договоре Заемщик также имеет право частично или полностью отказаться от пользования кредитной линией Поча тков договоренность о размере кредитной линии может быть отменено (скорректировано) банком в случае внезапного изменения рынка или в связи с нормативными ограничениями (например, превышение норма тивно установленного лимита задолженности на одного заемщикаа).

Общий срок действия договора кредитной линии определяется по договоренности сторон, но, как правило, кредитные линии открываются на срок не более одного года Заключая соглашение на кредитную линию, следует д учесть, что она может предусматривать ряд условий, ограничивающих деятельность заемщика Соглашение нередко сопровождается требованием по хранению клиентом минимального компенсационного остатка (для подт имкы линии) на текущем (депозитном) счете в банке в пределах 20-30% от суммы кредитной линии, или создание резерва кредита, чтобы в случае возникновения сомнений в погашении долга за счет этого резерва платить кредитный процент (одна из разновидностей дисконтного кредитау).

Стоимость кредитной линии оценивается по двум критериям Первым критерием является ставка процента, уплачиваемого за кредитные средства Ставки процентов по кредитным линиям могут быть как фиксированные, так и изменений ны, базирующихся на ставках денежного рынка плюс премия за ризыик.

Вторым критерием является потребность оплатить комиссионные платежи Фактически это и является ценой банковского обязательства держать линию действующей Комиссионное вознаграждение банка может уплачиваться за открытие кредитной линии, на адання кредитов в промежуточные сроки, которые отличаются от ранее определенных кредитным соглашением, и за другие услуги, определенные кредитным соглашением, а также предусматривать (в виде уплаты неустойки) соответствует тельность заемщика за несоблюдение или нарушение промежуточных сроков использования кредитной линии Цена зависит от стоимости всей линии или ее неиспользованной части, и, кроме того, от репутации й заемщика, дополнительных услуг, которые предоставляются банком тощощо.

Лимит кредитования и промежуточные сроки выдачи и возврата кредита устанавливаются по договоренности сторон, исходя из расчета плановой потребности в кредите, оборачиваемости средств с учетом сроков над дходження выручки Последний транш в рамках кредитной линии осуществляется с таким расчетом, чтобы обеспечить полное погашение заемщиком задолженности по кредиту в срок, определенный кредитным соглашениемю.

При предоставлении кредита в форме кредитной линии заемщику открывается один кредитный счет, с которого производится перечисление средств платежными поручениями клиента в соответствии с целевым предназначен ния кредитной линии Возможность перечисления средств (соблюдение лимита) контролируется кредитным работником и подтверждается путем визирования платежных поручений клиента.

Основные виды кредитных линий изображены на рисунке 36

восстановительного (револьверная) кредитная линия - кредит, который предоставляется банком клиенту в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью или частями и возобновляется

Види кредитних ліній

Рис 36 Виды кредитных линий

по мере погашения ранее выданного кредита Клиент, используя и погасив всю задолженность по кредитной линии, может снова пользоваться ею в пределах, не превышающих определенного кредитным договором лимита Лимит максимально допустимой задолженности по кредитной линии Возобновляемые кредитные линии характеризуются значительными оборотами по кредитному счетнойком.

восстановительного кредитная линия открывается банком, если заемщику постоянно не хватает оборотных средств, необходимых для поддержания непрерывного роста объема производства Кредитная линия дает ему мо ожливисть покрывать потребность в оборотном капитале, которая постоянно увеличивается Повернув часть долга, заемщик может получить новый кредит в пределах установленного лимита и срока действия договора Часто р евольверна кредитная линия может пересматриваться относительно срока ее погашения Задолженность по такой кредитной линии изменяется волнообразно, на кредитном счете всегда непогашенный остаток, который мо ты постоянным источником формирования оборотных средствештів.

Взаимосвязи между банком и клиентом регулирует соглашение о возобновлении кредита Этот документ предусматривает: максимальный размер гарантированного банком кредита; направление его использования; ставку процентов; сроки и погашения, порядок предоставления информации о финансовом состоянии клиента, формы обеспечения кредита, другие условия Заемщик на время действия соглашения получить кредит в пределах определенной суммы и исп истаты его по целевому назначению Если фактически использованный кредит меньше, чем предусмотрено договором, клиент выплачивает комиссионные, которые начисляются на неиспользованную часть кредитных средстветів.

восстановительного (револьверная) кредитная линия, как правило, является незащищенной, поэтому ее открывают финансово надежным заемщикам, осуществляющих стабильную торговую или производственную деятельность, которой свойственна ый быстрый оборот средств и стабильный спрос на продукцию Этот метод кредитования иногда относят к бланковых кредитов Кредитоспособность клиента определяется на основании бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах предприятия Банк рассматривает денежные потоки фирмы и ликвидные активы как источник возврата кредита По возобновляемым кредитным линиям может устанавливаться график снижению ния лимитміту.

Непононлювальна кредитная линия предусматривает выдачу кредитных средств траншами, общая сумма которых за весь срок действия кредитного договора не может превысить установленный лимит По невозобновляемых кредитный ими линиями после первого частичного или полного возврата кредита дальнейшее его предоставления не осуществляемойя.

невозобновляемых кредитные линии открываются клиентам, спланировали потребность в кредите на определенный период в будущем и согласовали с банком возможность полного или частичного получения кредита в е ежах лимита в оговоренные сроки Фактически такие линии является гарантийным обязательством банка выдать кредит в пределах определенного лимита в нужный клиенту срок в течение определенного отрезка времени По непоновлювал ьнимы кредитным линиям может устанавливаться график погашения кредитту.

Сезонная кредитная линия открывается банком при условии, когда фирме периодически не хватает оборотных средств через сезонную цикличность производства или необходимости создания товарных запасов в хранилище Кредиты ц ього вида погашаются истечением производственного цикла за счет выручки от продажи продуктов производства Погашение долга и процентов осуществляется единовременно Риск банка при открытии сезонной кре дитно линии заключается в опасности непогашения кредита, обусловленной внезапным убыванию спроса, снижением цен, неурожаем и т.д. Именно поэтому, как правило, банк требует обеспечения такой кредитной линии власнис ю заемщикника.

Мультивалютная кредитная линия - особый вид возобновляемой кредитной линии, по условиям которой возможно предоставление грантов в любой из заранее оговоренных валют

Мультивалютные линии предоставляются клиентам, которые одновременно работают как на внешнем, так и на внутреннем рынке и имеют регулярные потребности валютных средствах

При кредитования по мультивалютной кредитной линии для каждого вида валют открывается отдельный кредитный счет Погашение траншей и процентов осуществляется в тех валютах, в которых они были прием мани При этом заключается один кредитный договор и устанавливается один лимит в национальной валюте Украины, который является предельной суммой задолженности по всем траншами Все обязательства заемщика по ц им кредиту имеют общее обесння.

Мультивалютные кредитные линии могут предоставляться в любой (определенной банком) комбинации валют: гривнах, долларах США, евро, русских рублях одновременно Учитывая, что при мультивалютной кредитовании и банк берет на себя валютные риски, за открытие кредитной линии банком может устанавливаться повышенный размер комиссионных платежив.

Рамочная кредитная линия открывается банком для оплаты ряда поставок товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода (например, финансирование поставки оборудования за осуществление инвестиционного проекта.

При открытии кредитной линии сообщению клиента сообщают о верхней границе кредитования, недопустимость ее превышение или взыскания за это больших процентов

По подтвержденной кредитной линии клиент каждый раз согласовывает условия конкретной суммы кредита в рамках кредитной линии

Итак, кредитная линия - это гибкий механизм краткосрочного кредитования, благодаря которому удовлетворяется временная потребность заемщика в оборотных средствах основном эти деньги идут на покрытие текущих их (сезонных) расходов Выгодность кредитной линии в том, что клиент имеет доступ к необходимым ему кредитных ресурсов, но платит процент только за ту сумму, которую фактически одолжил, на данный момент Кредитные лин ии открываются на время, чаще всего - на год Большинство из них обеспечивает клиенту длительные связи с банком, автоматически продлеваются на новый срок В такой ситуации процентные ставки, лимит и кредита и другие условия изменяются в зависимости от финансового состояния, условий и потребностей заемщикьника.

Методы кредитования охватывают также форму кредитного счета, которая используется для выдачи и погашения кредита в зависимости от потребности клиента и интересов банка Клиенту может быть открыт: обычный и (простой) кредитный счет; специальный кредитный счет; контокоррентный (поточно-кредитный) счк.

Простой кредитный счет является самой распространенной формой банковского кредитования На нем может быть только активное (дебетовое) сальдо, каждый факт выдачи и погашения кредита оформляется соответствующими доку ентам клиента или банка (платежное поручение, распоряжение кредитного отдела банка операционном отдела и т.п.).

Специальный кредитный счет применяется банком в отдельных случаях, например, при кредитовании заемщика под залог векселей Он является формой учета кредитов до востребования Если на этом счете вы иникае кредитовое сальдо, оно в тот же день должно быть зачисленным на текущий счет заемщика Погашение кредита может осуществляться как по платежным поручениям заемщика, так и путем зачисления ния средств, поступающих в пользу заемщика от должников по векселям, в кредит специального кредитного счета Банк вправе взыскать задолженность по специальному кредитному счету в любой время без предупреждения клиента, но это должно предусматриваться кредитное соглашениеодою.

Контокоррентный кредит - метод кредитования, при котором банковское учреждение открывает клиенту единственный контокоррентный (поточно-кредитный) счет, через который осуществляются все текущие и кредитные операции: по дебету отражаются выплаты по поручению клиента и получения банковских кредитов, а по кредиту - денежные поступления в пользу клиента или его взносы Кредитовое сальдо счета свидетельствует о н аявнисть у клиента собственных средств и означает, что он в отношении банка является кредитором И наоборот - дебетовое сальдо свидетельствует о вовлечении в оборот банковского кредита Итак, контокоррент - это договор о взаимо мне кредитованииння.

Контокоррент является активно-пассивным счетом, по которому банк определяет предельную сумму задолженности благодаря установлению лимитов кредитования, то есть определению максимально допустимого размера дебетового или м минимально допустимого кредитового сальдо В конечном сальдо начисляются проценты или в пользу клиента, или в пользу банка, причем в последнем случае - по повышенной ставке, поскольку банк ри зику больше Кроме процентов, банки начисляют также комиссионные платежи за услуги По окончании контокоррентного периода (квартала, полугодия) сумма платы за кредит капитализируется (дебетуется на кон токорентному счета), то есть увеличивается долг клиента Такие отношения банк может строить только с платежеспособными клиентами, выяснив заранее их финансовое положение и репутацииацію.

При предоставлении контокоррентного кредита банком устанавливается лимит кредитования для каждого заемщика индивидуально, зависит от его финансового состояния, масштабов производственно-коммерческой деятельно ости и репутации В рамках контокоррентного счета заемщик получает широкую возможность маневрирования оборотными средствами, поскольку может оперативно, в любое время, без предварительной договоренности с банком пополнить свой текущий счет соответствующей суммой денег Поэтому контокоррентный кредит считается идеальным резервом ликвидноститі.

Контокоррентный кредит может быть использован заемщиком полностью или частично Полнота его использования в пределах выделенного лимита зависит от конкретной финансовой ситуации клиента и характера ему ого предпринимательской деятельности Однако возможны следующие ситуацииї:

- когда предложенного кредита (т.е. лимита) не хватает для покрытия дебетового сальдо, банк может временно увеличить лимит кредитования для первоклассных клиентов без заключения дополнительного соглашения;

- когда дебетовое сальдо на контокоррентном счета постоянно превышает лимит кредитования, банк выясняет причины такого отклонения и при необходимости подписывает с клиентом новое соглашение За пользование кредит ными средствами сверх установленного договором размер кредита клиенту приходится платить дополнительные комиссионные Это делает контокоррентный кредит еще дорожеим.

В банковской практике используется предоставление кредита в форме овердрафта, который можно рассматривать как особый вид контокоррента

Овердрафт - метод кредитования, при котором банк в пределах заранее согласованного лимита допускает временную наличие дебетового сальдо на текущем счете клиента есть, за использование этого метода кре едитування предусматривается предоставление банком краткосрочного кредита, который реализуется через списание средств со счета клиента сверх остатка на нему.

Отличие овердрафта от кредитования за контокоррентным счету заключается в том, что при кредитовании по методу овердрафта текущий счет клиента сохраняется и существует возможность появления на таком ра ахунку дебетового сальдо Это означает, что, открывая отдельного счета, клиент сверх своих остатки на счете и поступления на него, имеет право на дополнительную оплату расчетных документов по сч к ресурсам банка Такие кредиты носят преимущественно краткосрочный характер, благодаря им клиенты осуществляют текущие платежи, которые временно превышают поступление средств на текущий счок.

Кредитование по методу овердрафта осуществляется в пределах согласованного лимита Лимит овердрафта - это максимально допустимый размер дебетового сальдо на текущем счете заемщика, может возникнуть пр ротягом определенного периода (например, операционного дня) в результате превышения суммы платежных поручений клиента над остатком средств на его счетаху.

Банковские учреждения при кредитовании по методу овердрафта могут использовать следующие виды лимитов:

- лимит как максимально допустимый размер планового дебетового сальдо на счете заемщика, может возникнуть в течение операционного дня в результате превышения суммы платежных поручений заемщика над остатком на его счету

- лимит в размере не более среднемесячного кредитового оборота заемщика;

- лимит как максимально допустимая сумма задолженности, которую может иметь заемщик по этому виду кредита в течение срока действия договора (с учетом начисленных, но не выплаченных процентов)

с договором банк вместе с клиентом разрабатывает общую концепцию обслуживания овердрафта Банка целесообразно ежемесячно просматривать лимиты овердрафта в зависимости от изменения объемов обращений за кредитом пот точного счета По договоренности сторон лимит овердрафта может уменьшаться в определенной пропорции каждого месяца, пока не достигнет нулевого значения Если сумма платежа, указанная в платежном документе кл нта, превышает остаток лимита кредитования, то платеж банком не проводится контроль за целевым использованием кредита осуществляет кредитный работник на основании платежных документов заемщикника.

По содержанию овердрафт является расчетной кредитной операцией, дает банку доход в виде процентов за пользование кредитными ресурсами и комиссионных Плата за овердрафтам устанавливается в виде фиксированной или плавающей процентной ставки, которая может начисляться на ежедневные остатки задолженности по овердрафту на конец операционного дня банка или ежемесячно, исходя из фактического количества дней пользования я овердрафтом и фактических остатков по счету овердрафтет.

Банк может устанавливать обязательное взимания ежемесячной комиссии за управление овердрафтом Комиссионные платежи устанавливаются банком в процентах к дебетового оборота по текущему счету заемщика пон над кредитовый остаток (т.е. за каждую сумму платежей сверх остатка средств клиента на его текущем счете).

Правом на получение овердрафтного кредита пользуются надежные клиенты банка, которые имеют устойчивое финансовое состояние, постоянные стабильные поступления средств и заключили с банком соответствующий договор Договор на кредитования по овердрафту заключается, как правило, сроком до одного года При этом в договоре оговаривается, что дебетовый остаток на текущем счете погашается по мере поступления средств на пото ческий счет, и устанавливается максимальный срок (как правило, не более 7 банковских дней), в течение которого должна быть погашена каждая отдельная предоставлена ??банком сумма овердрафта, а также ответственность поз ичальника в виде уплаты пени за превышение этого срокку.

Следует отметить, что механизм предоставления как овердрафтному, так и контокоррентного кредитов предполагает наличие постоянных деловых взаимоотношений между банком и клиентом, полную осведомленность банка по состояние на дел своего заемщика и высокий уровень доверия к нему Овердрафт предоставляется только платежеспособным заемщикам, которые должны соответствовать следующим требованиям:

- наличие текущих счетов в банке не менее трех месяцев и концентрация платежного оборота на этих счетах;

- отсутствие на момент заключения сделки просроченных долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами;

- наличие положительной кредитной истории;

- стабильное финансовое состояние;

- стабильные поступления выручки от основной деятельности на счета в банке;

- способность погашать задолженность по кредиту только за счет текущих поступлений от основной деятельности;

- стабильный, конкурентоспособный состояние на рынке по основному виду деятельности, длительный период работы в этой области;

- наличие постоянных деловых партнеров и т.д.

На практике овердрафт предоставляется преимущественно юридическим лицам, однако этим методом кредитования могут пользоваться и физические лица, которые индивидуально получают заработную плату или другие денежные суммы через карточный счет При этом клиент банка при заключении договора на открытие и обслуживание карточного счета заключает договор, в котором устанавливается лимит овердрафта, условия предоставления кредита по ов ердрафтом и порядок его погашенияя.

зависимости от размера и вида карточного продукта овердрафт по карточному счету может быть: разрешенным (размер которого включается в объем лимита по карте и учитывается при проведении авторизации) и н недозволенным (возникает превышение разрешенного овердрафта, т.е. установленного лимита, причем работник банка должен срочно проинформировать клиента о необходимости погасить задолженность.

Преимуществом овердрафтному метода кредитования является то, что он дает возможность осуществлять выдачу кредитов в любое время, без дополнительного оформления документов в случае необходимости совершения покупок п при возникновении временного недостатка средств на текущих счетах.

Разовый срочный кредит - это кредит, решение о предоставлении которого принимается банком отдельно по каждой позиции на основании заявления и других документов клиента При этом предоставление средств происходит одной суммой без траншав.

Целью разового срочного кредита является целевое кредитование договоров, контрактов, рассчитанных на возврат вложенных средств Наиболее распространенные в отечественной практике целевые краткосрочные кредиты предоставляемых из простых кредитных счетов Эти кредиты имеют разовый характер и обслуживают конкретные коммерческие операции Получить их могут даже фирмы, которые не имеют текущих счетов в банке-креди тори Для этого клиент подает технико-экономическое обоснование в подтверждение эффективности запланированной коммерческой операции, а в отдельных случаях - соглашения с поставщиками и покупателями В обосновании следует произвести расчет необходимой суммы кредита и указать источники погашения кредита Банк открывает клиенту кредитный счет, в дебет которого зачисляется сумма кредита соответственно увеличивает кредито ве сальдо текущего счета заемщика Кредит оформляется срочным обязательством погашаться кредиты могут или разовым платежом в полной сумме, после окончания срока пользования кредитом, или по степенное, периодическими взносами заемщика (ежемесячно, ежеквартально) Платность по кредиту устанавливается в виде процентной ставки и комиссии за оформление (и рассмотрение) кредит) кредиту.

простой форме разового кредита является дисконтный кредит Его часто предоставляют заемщикам готовы начать собственный бизнес По дисконтного кредитования ставка процента является фиксированной, поскольку н необходимо отчислить определенную сумму процентов еще на начальной стадии предоставления кредита На практике механизм оплаты дисконтного кредита таков: заемщик получает кредит с содержанием его цены, а в конце периода платит номинальную стоимость кредититу.

Примером дисконтного кредита является учет (дисконтирование) векселей через приобретения векселя до наступления срока платежа по нему со скидкой (дисконтом) за денежные средства с целью получения прибыли от пог гашения векселя в полной сумме Учитывая вексель, банк предоставляет векселедержателю-предъявителю срочный кредит Как правило, могут быть учтены векселя на определенный срок платежа, а именное:

- определено-срочные (на определенную дату);

- дато-векселя (в определенный срок от даты составления);

- Визо-векселя (в определенный срок от предъявления) Кроме того, на них должна быть дата о предъявлении

Для осуществления операции по учету векселей векселедержатель подает в банк соответствующий пакет документов, в частности, заявление, установленного образца; информацию о финансовом состоянии векселедержателя; йо ого кредитоспособность; соглашения, на основании которых были приобретены векселя; реестр предъявленных к учету векселей, форма которого устанавливается банком (минимум в двух экземплярах); векселя, пред появляются к учету и т.д. Если векселя приняты банком для рассмотрения, то предъявителю выдается расписка о получении векселей и назначается ориентировочный срок кредитования или день, в который он должен забрать неучтенные векселейі.

После проведения анализа предъявленных векселей и принятия банком положительного решения об их учете (всех или отдельной части) устанавливается сумма дисконта и других удержаний с клиента за каждым в векселю, а с клиентом заключается договор об учете векселей Договор может заключаться на определенный срок (генеральное соглашение об учете векселей) или учета определенных векселей (отдельный догу р об учете векселей) На самых векселях предъявитель обязан по требованию банка выполнить полный или бланковый индосаменнт.

Кредит в форме учета векселей предоставляется через:

- перечисление на текущий счет предъявителя в срок, установленный в договоре об учете, суммы, подлежащей уплате предъявителю векселя;

- уплату кредиторской задолженности предъявителя другим кредиторам при условии представления документов, подтверждающих наличие такой задолженности (актов сверки задолженности, договоров о поставке о одукции, товарно-транспортных накладных и т.п.) в пределах суммы, которая подлежит уплате предъявителю векселя В этом случае банк перечисляет средства на текущий счет соответствующего кредитора предъявителя в поря дку, установленном действующим законодательством.

В практике банковских учреждений используется также онкольный кредит, который является краткосрочным и погашается по первому требованию кредитора При осуществлении онкольного кредитования банк открывает заемщику ИКУ специальный текущий счет под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг В рамках обеспеченного кредита банк оплачивает все счета субъекта хозяйственной деятельности Погашение кредита осуществляется по первому требованию банка за счет средств, поступивших на счет заемщика, или путем реализации предоставленного в обеспечение имущества Онкольный кредит погашается заемщиком, как прави ло, с предупреждением за 2-7 дней Процентная ставка по такому кредиту может быть ниже, чем по срочным кредитам С точки зрения срока возврата и качества обеспечения такая кредитная операция считается в Светает из наиболее ликвидных статей баланса банк банку.

Итак, банковское учреждение при кредитовании заемщиков использует различные методы кредитования Выбор банком и заемщиком необходимого метода кредитования зависит от таких факторов, как: характер к кредитной операции, сфера деятельности заемщика, вид кредита, объем кредитных средств, риски деятельности в области заемщика и т.д. Именно от правильно выбранного метода кредитования зависит прибыльные во кредитной операции и эффективность использования заемщиком в полном объеме кредитных средствеів.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы