Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции - Васюренко OB.
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

42 Депозитные операции банковів

Наиболее существенным и важным источником формирования и увеличения ресурсной базы коммерческих банков выступают депозитные операции.

Депозитными есть пассивные операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц в национальной и иностранной валютах в форме вкладов (депозитов) путем их зачисления на соответствующие счета и на определенных условие.

Вклад (депозит) - это деньги, переданные в банк их собственником для хранения, и которые в зависимости от условий хранения числятся на том или ином банковском счете.

На процесс формирования сбережений влияют разнообразные факторы, их можно систематизировать, разделив на пять групп:

- основным фактором первой группы является государственная политика, направленная на обеспечение политической стабильности и устойчивого развития национальной экономики, предотвращения кризисных ситуаций, содействие развитию и и предпринимательства

- факторы второй группы связаны с динамикой основных экономических показателей уровня инфляции, процентных ставок, безработицы и т.п., а также с экономическим развитием регионов и их инфраструктуры;

- третья группа факторов касается развития банковской системы и системы кредитно-финансовых институтов;

- четвертая - доверия к коммерческим банкам и другим кредитно-финансовых институтов, степени информированности населения об их деятельности;

- пятая группа факторов определяется демографической ситуацией в стране (практика доказывает, что уровень национальных сбережений выше там, где большая часть молодежи).

Классификация вкладов (депозитов) осуществляется по различным признакам, основными из которых являются:

- вид и статус вкладчика;

- срок вклада.

По первому признаку выделяются вклады юридических и физических лиц, резидентов и нерезидентов.

По сроку пользования вклады делятся на две большие группы - депозиты до востребования и срочные.

Средства клиентов во вкладах до востребования хранятся на текущих счетах, которые открываются банком каждому клиенту Особенностью функционирования вкладов до востребования, что деньги, которые хранятся, могу ут быть в любой момент сняты наличными с соответствующего счета или перечислены по требованию клиента на другие счета в банках По действующей практикой отечественные банки обычно не осуществляют платы за алишкамы на депозитных счетах до востребования, поскольку размеры этих остатков очень неустойчивыми и слабо прогнозируемыми Значительная доля ресурсов, которые привлечены именно во вклады до востребования, используется банками для обеспечения необходимого уровня ликвидности и формирования обязательных резервов в виде остатков на корреспондентском счете в Национальном банке Украины Вместе с тем в повседневной бан ский деятельности складывается ситуация, когда клиенты не используют сразу все средства, поступающие на их текущие счета, оставляя определенную часть их в распоряжении банка на некоторый срок Эта время тина ресурсов во вкладах до востребования используется банком, как правило, в форме вложений в кратчайшие по сроку возврата кредитно-инвестиционные активы В этом случае банк получает возможность заработной блять, размещая свободные остатки на текущих счетах в соответствующие доходные активы, а затем платить определенный процент владельцам депозитов до востребования за пользование их деньгами Платность вкладов этого типа позволяет, в свою очередь, привлекать еще большее количество текущих ресурсов, расширять круг своих операций и увеличивать их объемы, что непременно будет способствовать повышению конкурентоспособности ба дыха В то же время по некоторым вкладам до востребования действующей нормативной базой предусмотрена обязательная уплата процентов за их остатками Так, хранения средств Государственного бюджета на банковских депозитах в с апитання является для банка обязательно платным и требует начисления и уплаты процентов по остаткам этих средств в размере 50% ставки рефинансирования Национального банка Украину України.

Наиболее стабильными с точки зрения прогнозирования уровня остатков и определения сроков возврата средств являются срочные вклады (депозиты) Срочные вклады (депозиты) - это денежные ресурсы, которые размещаются й их владельцами в банке для хранения и зачисляются на соответствующие депозитные счета на определенный срок с выплатой обусловленных процентов Развитие и диверсификация услуг по обслуживанию именно этих вкладов является приоритетной задачей современного коммерческого банка Ресурсы, привлеченные в срочные депозиты, остаются в распоряжении банка в пределах четко оговоренного временного интервала, а потому могут ис ристовуватися для финансирования более длительных по срокам, а следовательно и более доходных активных операций Соответственно и плата за остатками на срочных депозитах значительно больше по сравнению с вкладами в зап итання и напрямую зависит от размера и срока хранения денег на этих вкладах В современной практике большинство коммерческих банков предоставляет возможность своим клиентам снимать при необходимости средства из своих срочных депозитов до истечения срока действия депозитного договора Это достаточно весомым фактором повышения привлекательности именно этого вида банковских депозитных операций, хотя раз мер процентной платы в случае досрочного снятия средств или закрытия вклада вообще значительно уменьшаетсяується.

Коммерческие банки в своей текущей деятельности используют различные формы срочных вкладов (депозитов).

Одной из наиболее распространенных форм выступают сертификаты, которые, в свою очередь, подразделяются на депозитные и сберегательные.

Депозитный сертификат - это документ, выдаваемый только юридическому лицу в виде письменного свидетельства банка о внесении денежных средств, которое предоставляет право владельцу сертификата после окончания уста овленого срока получать сумму вклада и соответствующие проценты Сберегательный сертификат - это аналогичный документ, но который выдается исключительно физическому лицу как свидетельство о внесении ею денег на банкивсь кий счет и дает право владельцу на получение соответствующей суммы и процентныев.

Депозитные и сберегательные сертификаты выпускаются банками как на определенный срок, так и до востребования Они могут быть именными и на предъявителяа.

Согласно действующему законодательству банковский сертификат является ценной бумагой, а затем он имеет значительные преимущества по сравнению с другими видами вкладов (депозитов): он может свободно продаваться и покупаться на фонд шего рынка, выступать средством платежа, залога и т.п. В случае возникновения внезапной необходимости в наличных средствах владелец сертификата может его продать непосредственно банку или на вторичном рынке ценных бумаг без угрозы значительной потери от снижения процентной ставки, но с учетом срока, оставшегося до момента погашения сертификата.

распространенными среди населения как в советские, так и за постсоветских времен остаются сберегательные вклады.

Сберегательные вклады - это денежные сбережения физических лиц, вносимые ими в банк с целью накопления и получения соответствующего дохода в виде процентов Каждому владельцу сберегательного вклада выдается спец ных сберегательная книжка Сберегательная книжка - это письменное свидетельство (именной или на предъявителя) об осуществлении взноса в форме сберегательного вклада, в котором отражаются постепенно все операции по зачислению и с понятие средств из соответствующего депозитного счета Сберегательные вклады часто используются как бессрочные депозиты, т.е. условия хранения средств на них не привязаны к конкретным срокам Итак, владельцы Сбера них книг имеют возможность получать деньги по сберегательным вкладам или вообще закрыть в любой необходимый момент, но с обязательным предварительным уведомлением банка (как правило - за несколько дней) п ро это намиамір.

Как было указано выше, определяющими факторами при установлении платы за срочным депозитам является размер вклада и срок, на который вносятся денежные средства Чем больше сумма и срок пользования вкладом м, тем соответственно выше будет ставка процента.

При определении уровня доходов вкладчиков от размещения их денежных средств банки используют схемы начисления простых и сложных процентов.

Так, при использовании схемы простых процентов базой начисления соответствующей процентной ставки за каждый установленный период будет одна и та же основная сумма срочного вклада.

При использовании схемы сложных процентов доход за каждый период исчисляется не с первоначальной суммы вклада, а из общей суммы, которая включает основную (первоначальную) сумму и проценты, начисленные за вс си предыдущие период.

Пример При привлечении денежных средств на трехмесячный вклад в сумме 10 000 грн под ставку 15% годовых с ежемесячным начислением сложных процентов общий размер вклада на конец установленного период ду составит:

Таким образом, использование сложных процентов (при прочих равных условиях) однозначно выгоден для вкладчиков банка, поскольку обеспечивает им больший доход.

Наряду с приведенными вариантами начисления процентов значительное влияние на уровень дохода вкладчиков производит периодичность процентных начислений в пределах установленного срока хранения денег на счете Ч Чем чаще осуществляется начисление сложных процентов, тем больше будет окончательная сумма вклада на конец срока его использованияя.

Это надо хорошо понимать вкладчикам и депозиторов, чтобы ориентироваться в различных схемах, используемых банками при привлечении срочных вкладов.

Пример Коммерческий банк \"Добро пожаловать\" предлагает юридическим лицам трехмесячный депозит двух видов: а) депозит \"Праздничный\" на условиях ежедекадного начисления сложных процентов по ставке 16,5% годовых, б) д депозит \"Юбилейный\" на условиях ежемесячного начисления сложных процентов по ставке 17% годовыхроцентів за ставкою 17 % річних.

Для определения наиболее приемлемого для потенциального вкладчика варианта надо рассчитать так называемую эффективную годовую процентную ставку Исходя из формулы (4,5), эффективная ставка может быть вычислена так::

Итак, объявлена ??процентная ставка по депозиту \"Праздничный\" ниже, чем по депозиту \"Юбилейный\" (16,5% 18,4%дохідності.

В последнее время все большую актуальность приобретает развитие системы страхования депозитов в коммерческих банках, необходимость которого признана большинством стран мира.

Сегодня не существует единой универсальной схемы страхования депозитов для всех стран, потому что, несмотря на процесс унификации банковского законодательства, национальные особенности различных типов банк ковских систем еще довольно значительные Особенности страхования депозитов в каждой стране в зависимости от структуры национальной банковской системы, порядка функционирования системы контроля и надзора, относи н государства с коммерческими банками Принятые системы страхования депозитов подразделяются на гарантированные и системы с законодательно неопределенными гарантиямми.

Системы определенных гарантий применяются в тех случаях, когда обязанность государства по защите банковской системы юридически закрепляется и базируется на основе прошлого опыта Система выдающихся га Аранта присуща странам, в которых официальная процедура гарантирования депозитов отражена в государственных и специализированных банковских и финансовых законах, или в утвержденных уставах фондов страхования где позитив.

Системы с неопределенными гарантиями характеризует отсутствие:

- специального закона в виде юридического обязательства по сохранению вкладов в банках На оценивания возможной помощи вкладчикам влияют субъективные факторы;;

- правил, регламентирующих лимиты возмещения и формы компенсаций, дает возможность государству в случае банкротства провести финансирование по своему усмотрению;

- полноценных фондов компенсации.

Схема законодательно закрепленных гарантий, как правило, свойственна банковским системам с сильной зависимостью банков от государства.

В свою очередь, система выдающихся гарантий означает, что в случае возникновения банковского кризиса все убытки будут возмещаться за счет средств специально учрежденных для этих целей фондов В практике развитых стран действуют различные формы и виды этой системы, основу которой всегда составляет фонд страхования депозитев.

Система выраженных гарантий может:

- быть основана на государственной собственности и находиться в государственном управлении;

- руководствоваться государством, а финансироваться как государством, так и банками;

- совместно руководствоваться государством и банками при условии финансирования банками;

- руководствоваться самими банками, когда депозитные институты страхуют друг друга.

Системы выраженных гарантий могут отличаться по охвату застрахованных депозитов, характером и лимитам возмещения Основное же отличие всех перечисленных форм от не выраженных прямо систем в трахування заключается в детальном изложении порядка их создания, функционирования в национальном законодательстваі.

На современном этапе развития банковской системы Украины применяется система выраженных гарантий страхования депозитов Положения \"О фонде гарантирования вкладов физических лиц\" устанавливает основы функции ионування Фонда гарантирования вкладов, порядок возмещения вкладов вкладчикам банков-участников Фонда, а также регулирует отношения между Фондом, Кабинетом Министров Украины и Национального банка Украиныком України.

Основными задачами фонда являются:

- обеспечение защиты прав физических лиц - вкладчиков банков - участников (временных участников) Фонда путем возмещения за счет его средств вкладов, включая проценты, в случае наступления недоступ пности вкладов

- осуществление организационно-управленческий меры для обеспечения выплаты вкладчикам сумм возмещения потерь;

- обеспечение поступления и аккумуляции сумм сборов с банков-участников (временных участников) Фонда и других средств, предназначенных для осуществления возмещения потерь;

- обеспечение целевого использования средств, находящихся на счетах Фонда.

Фонд гарантирует каждому вкладчику банка - участника (временного участника) Фонда возмещение средств по его вкладам, включая проценты, в размере вкладов на день наступления недоступности вкладов в сумме и определенной согласно закону Украины \"О Фонде гарантирования вкладов физических лиц\", величину возмещения средств по вкладам, включая проценты, за счет средств Фонда может быть увеличен по решению административного совета Фонда в зависимости от тенденций развития рынка ресурсов, привлеченных от вкладчиков банками-участниками (временными участниками) Фондами) Фонду.

В случае размещения вкладчиком в одном из банков-участников (временных участников) Фонда нескольких вкладов Фонд гарантирует возмещение средств по таким вкладам, включая проценты, в размере общей суммы и вкладов по состоянию на день наступления недоступности вкладов, но не более величины, установленной законом Украины \"О Фонде гарантирования вкладов физических лицосіб".

Вклады, объем которых составляет менее 1 грн, не подлежат возмещению.

Возмещение вкладов в иностранной валюте происходит в национальной валюте Украины после перечисления суммы вклада по официальному курсу Национального банка Украины на день наступления недоступности вклад ди.

Национальная система страхования депозитов постоянно совершенствуется, что обусловлено конкретными экономическими условиями развития Украины.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы