Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности ОПЕРАЦИИ БАНКОВ с расчетно-кассовым обслуживанием платежного оборота КЛИЕНТОВ Общие основы осуществления финансовых операций внешнеэкономической деятельности предприятий Каким образом предприятие может воспользоваться услугой «Интернет-Клиент-Банк\"? Модуль Расчетные правила и начисление процентов за расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка внешнеэкономическую деятельность субъектов В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ
Порядок открытия уполномоченными банками корреспондентских счетов в иностранной валюте ОТКРЫТИЕ И ВЕДЕНИЕ БАНКАМИ СЧЕТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ Учет операций на текущих счетах в иностранной валюте Порядок открытия счета в иностранной валюте, в иностранном банке Порядок открытия иностранным представительствам текущих счетов типа \"Н\" и \"П\" в национальной валюте Порядок открытия пунктов обмена иностранной валюты
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции - Васюренко OB.
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Глава 8 ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ОБСЛУЖИВАНИЕ внешнеэкономической деятельности КЛИЕНТОВВ

81 Порядок открытия и ведения клиентских счетов в иностранной валютеті

В современных условиях украинские банки, имеющие лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные банки), могут открывать своим клиентам счета в иностранной валюте:

- текущие;

- депозитные (вкладные).

Текущий валютный счет открывается субъекту хозяйствования (юридическому или физическому лицу-предпринимателю) для проведения расчетов в безналичной и наличной формах при осуществлении текущих валютных них операций и для погашения задолженности по кредитам в иностранной валют.

Текущими торговыми операциями в иностранной валюте являются расчеты:

- между юридическими лицами-резидентами и юридическими лицами-нерезидентами при осуществлении внешнеэкономической деятельности по торговым операциям;

- между юридическими лицами-резидентами на территории Украины при условии наличия индивидуальной лицензии НБУ;

- между юридическими лицами-нерезидентами и юридическими лицами-резидентами через юридических лиц-резидентов-посредников по договорам, заключенным в соответствии с действующим законодательством Украины;

- операции на межбанковском валютном рынке;

- оплата товаров, работ, услуг с использованием чеков и пластиковых карточек.

текущим неторговым операциям являются такие расчеты:

- выплата наличной иностранной валюты на расходы, связанные с командировками;

- выплата наличной иностранной валюты по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам;

- покупка платежных документов в иностранной валюте физическими лицами;

- выплата авторских гонораров и платежей за пользование авторскими правами;

- перечисление средств на проведение международных выставок, симпозиумов, конференций и других международных встреч;

- оплата труда нерезидентов, работающих в Украине;

- перечисление средств в иностранной валюте за обучение, лечение, патентование, уплату таможенных платежей, членских взносов;

- платежи по возмещению расходов судебных, нотариальных, арбитражных, правоохранительных органов;

- выплата наличной иностранной валюты по переводам из-за границы (пенсии, алименты, оплата труда, наследство, помощь родственников и т.п.);

- перевод за пределы Украины средств в иностранной валюте (пенсии, алименты, оплата труда, наследство, помощь родственникам и т.п.).

Для открытия текущего счета в иностранной валюте предприятие-резидент подает уполномоченному банку те же документы, что и для открытия гривневых текущих счетов Если текущий счет в иностранной валюте открывается в том же банке, где открыт текущий счет в национальной валюте, предоставление пакета документов не обязательно (кроме заявления об открытии счета и карточки с образцами подписывается сел и оттиском печати).

На текущие счета в иностранной валюте юридических лиц-резидентов зачисляются такие средства:

а) через распределительные счета:

- поступившие в наличной форме от нерезидента в кассу уполномоченного банка по экспортному контракту в порядке, установленном действующим законодательством Украины;

- ввезенные в наличной форме уполномоченными лицами на территорию Украины на транспортных средствах, которые предоставляют услуги за пределами Украины и зарегистрированы таможенной службой при въезде в Украину;

- полученные в наличной форме как оплата государственная пошлина, таможенные платежи и другие сборы соответствии с действующим законодательством;

- неиспользованный остаток наличной иностранной валюты и иностранная валюта по платежным документам: ранее полученные в уполномоченных банках Украины или за границей для оплаты командировочных расходов и экс сплуатацийних расходов, связанных с обслуживанием транспортных средств за границей, представительских расходов за рубежом

- внесенные в наличной форме нерезидентом на счет юридического лица-резидента как благотворительный взнос;

- по платежным документам, присланные из-за границы на имя владельца счета в порядке, установленном действующим законодательством;

- перечисленные из-за границы нерезидентами по внешнеэкономическим контрактам;

- возвращены из любых причин нерезидентом, в пользу которого были перечислены ранее;

- перечисленные из-за границы нерезидентом на счет резидента, который выступает посредником, для дальнейшего перечисления другим резидентам - субъектам предпринимательской деятельности на основании договоров ко омисии, поручения, консигнации

- перечисленные как благотворительный взнос юридическими лицами-нерезидентами;

- перечисленная из-за границы нерезидентами гуманитарная помощь при наличии соответствующего решения Комиссии по вопросам гуманитарной помощи при КМУ;

- перечисленные из-за границы нерезидентами в виде кредитов (займов, финансовой помощи);

- другие поступления в пользу резидента-владельца счета, не противоречащие действующему законодательству;

б) непосредственно на текущие счета:

- купленные по поручению владельца счета уполномоченным банком в соответствии с действующим законодательством;

- перечисленные кредитного счета как кредит в соответствии с кредитным соглашением;

- перечисленные с собственного депозитного счета в уполномоченном банке в соответствии с депозитного договора;

- перечислены со счета получателя гуманитарной помощи на счет приобретателя гуманитарной помощи;

- в сумме процентов, начисленных за остатком средств, поступивших на счет в качестве гуманитарной помощи;

- в сумме процентов, начисленных за остатком средств на собственном текущем и депозитном счетах;

- перечислены с собственного текущего счета.

С текущего счета в иностранной валюте юридических лиц-резидентов по распоряжению владельца счета проводятся такие операции:

- выплата наличными для оплаты труда работникам-нерезидентам, которые работают в Украине по контракту;

- выплата наличными или платежными документами работникам на служебные командировки при выезде за границу;

- выплата наличными физическим лицам-резидентам за использование их произведений за рубежом;

- выплата наличными для уплаты государственной пошлины согласно действующему законодательству Украины;

- перечисление со счета резидента-посредника на текущие счета других резидентов-субъектов хозяйственной деятельности, по поручению которых на основании договоров комиссии, поручения, консигнации или аге ентських соглашений была осуществлена ??продажа нерезиденту товаров (работ, услуг)

- перечисления в пользу нерезидента за пределы Украины по внешнеэкономическим договорам;

- перечисление со счетов получателя гуманитарной помощи на счета приобретателей гуманитарной помощи;

- перечисление за границу на учебу, за участие в конференциях, выставках при наличии соответствующих подтверждающих документов;

- перечисление на кредитный счет для погашения задолженности по полученному кредиту и процентов по нему;

- продажа валюты уполномоченным банком в соответствии с действующим законодательством;

- продажа на межбанковском валютном рынке Украины средств, поступивших как гуманитарная помощь, для зачисления на текущие счета в гривнах приобретателей гуманитарной помощи;

- перечисление на собственный депозитный счет в иностранной валюте;

- перечисление благотворительных взносов на счет другого юридического лица-резидента при условии получения индивидуальной лицензии НБУ;

- перевод по уплате государственной пошлины согласно действующему законодательству;

- перечисление на собственный текущий счет;

- перечисление нерезидентам для погашения задолженности по кредитам, займам, возвращения возвратной финансовой помощи;

- другие перечисления, которые не противоречат действующему законодательству Украины.

Физические лица могут открывать в уполномоченных банках как текущие, так и депозитные (вкладные) счета в иностранной валюте физическим лицам-резидентам текущий валютный счет открывается на основании: за аявы; документа, удостоверяющего личность; договора на открытие и обслуживание счета; карточки с образцом подписи, предоставляемого в присутствии работника банка, открывающего счет, и удостоверяется ц им работником Текущий счет в иностранной валюте физическому лицу-нерезиденту открывается на основании договора при предъявлении паспорта или иного документа, удостоверяющего личность, и представление в у полномочий банкау:

- заявления установленной формы;

- карточки с образцом подписи, предоставляемого в присутствии работника банка, открывающего счет, и удостоверяется этим работником;

- нотариально заверенной копии легализованного разрешения центрального банка иностранного государства на открытие счета в случае, если это предусмотрено международными договорами Украины.

На текущие счета в иностранной валюте физических лиц-резидентов засчитывается:

- наличная валюта;

- валюта по платежным документам, направленным из-за границы на имя владельца счета, согласно действующему законодательству Украины;

- валюта по иностранным платежными документами (чеками), выписанными уполномоченными банками Украины;

- валюта, переведенная из-за границы на имя собственника счета через уполномоченные банки Украины;

- валюта, полученная из-за границы от юридического лица-нерезидента как оплата труда, премии, призы, авторские гонорары;

- валюта по именным платежным документам, направленным из-за границы на имя владельца счета;

- валюта по платежным документам, ввезенным из-за границы владельцем счета и зарегистрированными таможенной службой при въезде в Украину;

- валюта, перечисленная владельцу счета по поручению юридического лица-нерезидента через юридическое лицо-резидента (посредника) на основании заключенных международных соглашений, которыми предусмотрено получение рез дента Украины гонораров, премий и других выплат от нерезидентов из-за границы согласно действующему законодательству Украины

- валюта, перечисленная со счета получателя гуманитарной помощи на текущие счета приобретателей гуманитарной помощи;

- валюта, перечисленная в пределах Украины другим физическим лицом с собственного текущего счета в иностранной валюте;

- иностранная валюта, купленная уполномоченным банком на межбанковском валютном рынке Украины по поручению физического лица, выезжающего на постоянное место жительства за границу, за средства со счета в нацио онального валют.

С текущего валютного счета по распоряжению физического лица-резидента проводятся такие операции:

а) в иностранной валюте:

- перечисление в иностранной валюте через корреспондентские счета уполномоченных банков в соответствии с действующими Правилами осуществления переводов иностранной валюты за пределы Украины по поручению физических лиц и получения физическими лицами в Украине переведенной им из-за границы иностранной валюты (см. Приложение Л);

- выплата наличными для вывоза за пределы Украины;

- выплата платежными документами;

- перечисление в пределах Украины на счет другого физического лица-резидента;

- перечисление на собственный текущий счет в другом уполномоченном банке или вкладной счет;

- продажа на межбанковском валютном рынке для дальнейшего зачисления на счет в национальной валюте;

б) в денежной единице Украины:

- выплата наличными в гривнах (по курсу НБУ);

- перечисление средств для уплаты юридическому лицу за продажу товаров, работ, услуг (по курсу НБУ).

На текущий валютный счет физического лица-нерезидента засчитывается:

- валюта, перечисленная из-за границы на имя владельца счета через уполномоченные банки Украины;

- наличная валюта, ввезенная на территорию Украины и зарегистрирована таможенной службой при въезде в Украину;

- валюта по платежным документам, ввезенным на территорию Украины и зарегистрированными таможенной службой при въезде в Украину;

- валюта по платежным документам, направленным из-за границы на имя владельца счета;

- валюта по именным платежным документам (чекам), выписанным уполномоченными банками Украины;

- валюта, полученная в Украине как оплата труда, пенсии, премии, авторские гонорары, призы;

- валюта, перечисленная в пределах Украины другим физическим лицом-нерезидентом с собственного текущего валютного счета;

- средства, снятые ранее владельцем со счета и не использованные.

С текущего счета в иностранной валюте физического лица-нерезидента по его распоряжению проводятся такие операции:

а) в иностранной валюте:

- перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков Украины;

- выплата наличными и платежными документами для вывоза за пределы Украины;

- перечисление на собственный текущий или вкладной счет в другом уполномоченном банке;

- перечисление в пределах Украины на текущий счет другого физического лица;

- перечисление на счет юридического лица-резидента как инвестиция;

б) в денежной единице Украины:

- выплата наличными в гривнах (по курсу НБУ);

- перечисление средств для уплаты юридическому лицу за продажу товаров или услуг (по курсу НБУ);

- инвестирование.

Вкладные (депозитные) счета в иностранной валюте открываются физическим лицам на основании заключенного депозитного договора между владельцем счета и банком на определенный в договоре срок На вкладной валю ютний счет физического лица-резидента зачисляются:

- наличная валюта;

- валюта, перечисленная из собственного текущего или депозитного счета в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.

С вкладного валютного счета по распоряжению физического лица-резидента проводятся операции (при закрытии счета):

- выплата наличными;

- выплата платежными документами;

- перечисление на собственный текущий или вкладной счет в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.

На вкладной валютный счет физического лица-нерезидента засчитывается:

- наличная валюта, ввезенная на территорию Украины и зарегистрирована таможенной службой при въезде в Украину;

- валюта, перечисленная из собственного текущего или депозитного счета в другом уполномоченном банке.

С вкладного текущего счета по распоряжению физического лица-нерезидента проводятся такие операции (при закрытии счета):

- перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков;

- выплата наличными;

- выплата платежными документами;

- перечисление на собственный текущий или вкладной счет в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.

Коммерческие банки, имеющие лицензию НБУ на осуществление операций по ведению счетов и привлечение депозитов физических лиц, могут открывать кодированные текущие и кодированные вкладные (депозитные) счета физическим лением лицо.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы