Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор - Васюренко OB
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Основные принципы эффективного банковского надзора

Эти принципы разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору и включает 25 принципов для того, чтобы система надзора была эффективной

1 Цели, независимость, полномочия, прозрачность и сотрудничество Эффективная система банковского надзора должна иметь четко определенные обязанности и цели для каждого органа, задействованного в надзоре за деятельным ностью банков Каждый такой орган должен иметь операционную независимость, прозрачные процессы, надежное управление и адекватные ресурсы и быть обязанным отчитываться за выполнение своих обязанностей Также Необхо дною есть соответствующая законодательная база для осуществления банковского надзора, включая положения о предоставлении разрешения на деятельность банковских учреждений и осуществление постоянного надзора за ними; полномочия решать вопросы соблюдения законов, а также проблемы безопасности и надежности и правовой защиты работников надзора Должны быть введены средства обмена информацией между органами надзора и защиты конфиденциальности такой информациимації.

2 Разрешенные виды деятельности Разрешенные виды деятельности учреждений, подлежащих лицензированию и надзору как банки, должны быть четко определены, а употребление слова \"банк\" в названиях должно контролироваться можно ш ширекомога ширше.

3 Критерии лицензирования Орган, осуществляющий лицензирование, должен иметь полномочия устанавливать критерии и отклонять заявления от учреждений, которые не отвечают установленным стандартам Процесс лицензирования я как минимум должен состоять из оценки структуры собственности и управления банка и его расширенной группы, включая пригодность и соответствие директоров и высшего руководства, оценки стратегического и опер ацийного плана банка, внутреннего контроля и управления рисками, а также прогнозируемого финансового состояния, в том числе капитальной базы В случае, если предлагаемым собственником или материнской организа этой является иностранный банк, необходимо получить предварительное согласие органа надзора страны происхождения банканку.

4 Передача долей существенного участия Орган надзора имеет полномочия рассматривать и отклонять любые предложения по передаче другим сторонам долей существенного участия или контрольных пакетов акций в банках которые находятся в прямом или опосредованном владениині.

5 Основные приобретения Орган надзора должен иметь полномочия проверять по установленным критериям основные приобретения или вложения банка, в том числе организацию трансграничных операций, подтверждая и, что корпоративные образования или структуры не подвергают банки на нежелательные риски или не препятствуют эффективному надзорду.

6 Достаточность капитала Органы надзора должны устанавливать для банков умные и соответствующие минимальные требования по достаточности капитала, отражающие риски, которым подвергается банк, и определять ск кладовые капитала, учитывая его способность покрывать убытки крайней мере для банков, осуществляющих международную деятельность, эти требования не должны быть ниже, чем установленные Базельским соглашением о капи итал.

7 Процесс управления рисками Органы надзора должны убедиться в наличии у банков и банковских групп процедур для всестороннего управления рисками (включая соответствующий контроль со стороны совета банк ку и руководства) для определения, оценки, мониторинга и контроля или уменьшения всех существенных рисков, а также для оценки их общей достаточности капитала относительно их профиля рисков Эти процесс и должны соответствовать размеру и сложности учрежденийови.

8 кредитных риск Органы надзора должны убедиться, что в банках идущий процесс управления кредитным риском, который учитывает профиль рисков учреждения, а также пруденциальные принципы и процедуры для я определения, оценки, мониторинга и контроля кредитного риска (включая риск контрагента) Это должно включать процедуры предоставления кредитов и осуществления инвестиций, оценку качества таких кредитов и инвестиций й и текущее управление кредитным и инвестиционным портфелямями.

9 Проблемные активы и резервы для возмещения возможных потерь Органы надзора должны быть убеждены в том, что банки устанавливают и придерживаются адекватных принципов и процессов управления проблемными а активами и оценки достаточности резервов для возмещения возможных утратитат.

10 Ограничения на большие суммарные объемы предоставленных кредитов (максимальный размер риска) Органы надзора должны убедиться в том, что банки имеют политику и процедуры, позволяющие руководству в определять и управлять концентрациями в портфеле, и органы надзора должны устанавливать пруденциальные лимиты для ограничения максимального размера риска отдельных лиц или групп связанных осиіб.

11 Кредитование родственных лиц С целью предотвращения злоупотреблений при кредитовании связанных лиц (как в балансе, так и вне баланса) и решения вопроса конфликта интересов органы надзора должны установить требования, чтобы банки кредитовали родственные компании и физических лиц с соблюдением принципа \"на расстоянии вытянутой руки\"; чтобы осуществлялся эффективный мониторинг такого кредитования; принимались я надлежащие меры для контроля и уменьшения рисков; и чтобы списание таких кредитов происходило согласно стандартным принципам и процессам і процесами.

12 Риск страны и риск перевода Органы надзора должны убедиться, что банки имеют соответствующие принципы и процессы для определения, оценки, мониторинга и контроля риска страны и риска перека азу при осуществлении международной деятельности по кредитованию и инвестированию, а также для поддержания адекватных резервов для возмещения потерь по таким рискамми.

13 Рыночный риск Органы надзора должны быть убеждены в том, что в банках существуют принципы и процедуры для тщательного определения, оценки, мониторинга и контроля рыночных рисков; органы надзора долж УНИ иметь полномочия по установлению конкретных ограничений и / или специальных требований к капиталу относительно рыночных рисков, если на это основанийви.

14 Риск ликвидности Органы надзора должны быть убеждены в наличии у банков стратегии управления ликвидностью, которая учитывает профиль рисков учреждения, наряду с пруденциального принципами и процессами для определения, измерения, мониторинга и контроля риска ликвидности, а также для управления ликвидностью на ежедневной основе Органы надзора требуют от банка наличия планов на случай непередба ленных обстоятельств для решения проблем с ликвидностьюстю.

15 операционных риск Органы надзора должны убедиться в наличии у банков принципов и процедур управления рисками для определения, оценки, мониторинга и контроля уменьшения операционного риска Эти принципы и процедуры должны соответствовать размеру и степени сложности деятельности банкнку.

16 процентных риск в банковской книге Органы надзора должны убедиться в наличии у банков эффективных систем для определения, оценки, мониторинга и контроля процентного риска в банковской книге, включая четко определенную стратегию, которая утверждена Советом и внедряется высшим руководством банка, они должны отвечать размеру и сложности деятельности банкку.

17 внутренних контроль и аудит Органы надзора должны убедиться в наличии в банках систем внутреннего контроля, являются адекватными их размера и сложности деятельности Они должны включать четкие м механизмы делегирования полномочий и ответственности; разделении функций, связанных с взятием банком на себя обязательств, выплатой его средств и учетом его активов и обязательств; выверки этих процессов, защита активов банка и соответствующие независимые функции внутреннего аудита и проверки соответствия установленным требованиям для определения соблюдения этих процедур контроля, а также действующих закон ов и нормативно-правовых актетів.

18 Финансы злоупотребления Органы надзора должны убедиться в том, что банки имеют надлежащие принципы и процедуры, включая жесткие правила \"знай своего клиента\", которые способствуют установлению высоких е этических и профессиональных стандартов в финансовом секторе и предотвращают преднамеренном или непреднамеренном использования банка для осуществления преступной деятельностиї діяльності.

19 Подход к надзорной деятельности Система эффективного банковского надзора требует от надзорных органов надлежащего понимания операций, осуществляемых каждым отдельным банком и группой банков, а также ба анкивською системой в целом, с концентрацией внимания на ее безопасности, надежности и стабильноститі.

20 методов надзора Эффективная система банковского надзора должна состоять из определенных форм выездного и дистанционного надзора, а также предусматривать регулярные контакты с руководством банков

21 Наблюдательный отчетность Органы надзора должны иметь средства сбора, рассмотрения и анализа статистической и другой отчетности банков, который подается в орган надзора, на неконсолидированной и консолидированной осн новые, а также средства независимой проверки достоверности этой информации путем проведения выездных проверок или привлечение внешних экспертеів.

22 Бухгалтерский учет и раскрытие информации Органы надзора должны убедиться в том, что каждый банк надлежащим образом осуществляет бухгалтерский учет операций в соответствии с положениями и практики ве едення бухгалтерского учета, широко применяется в мировой практике, и публикует на регулярной основе финансовой отчетности, которая достоверно отражает его финансовое состояние и прибыльностьть.

23 Полномочия органов надзора по применению исправительных действий Органы надзора должны располагать адекватные надзорные меры для применения своевременных исправительных действий Эти меры пре предусматривают возможность, там где это необходимо, отозвать банковскую лицензию или предоставить рекомендации по ее отзывуння.

24 Консолидированный надзор Важным элементом банковского надзора является способность органов надзора осуществлять надзор за банковской группой на консолидированной основе, проводя адекватный мониторинг, и там где это необходимо, применять соответствующие пруденциальные нормы по всем аспектам деятельности, осуществляемой группой в международном масштабебі.

25 Отношения между надзорными органами страны происхождения и страны пребывания Консолидированный надзор с учетом заграничной деятельности требует сотрудничества и обмена информацией между органами надзора к страны происхождения и различными другими органами надзора, привлечены к этому, главным образом с органами банковского надзора страны пребывания Органы банковского надзора должны требовать осуществления др. оземнимы банками операций в соответствующей стране с соблюдением тех стандартов, которые применяются к национальным установокнов.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы