Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор - Васюренко OB
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

36 Проведение текущего контроля в процессе выездного инспектирования банков

Инспектирование банков заключается в проведении текущего контроля за деятельностью банков с выездом на места на основе изучения и анализа первичной документации и сопоставления ее с данными отчетности, по одаеться в Национальный банк.

Задачами текущего контроля являются:

- контроль за деятельностью банков по соблюдению ими законодательства и нормативных актов Национального банка Украины;

- изучение и анализ первичной документации и сопоставления ее с данными отчетности, представляемой в Национальный банк Украины;

- применение к банкам мер воздействия за нарушение банковского законодательства

Субъектами проведения текущего контроля является Департамент инспектирования банков Национального банка Украины и территориальные управления Национального банка Украины

Согласно Закону Украины \"О банках и банковской деятельности\" (в 71, 72) инспекторы Национального банка Украины (или аудиторы, предназначенные Национальным банком Украины) осуществляют проверки банков, их филиалов и других собственных подразделений банков, а также других лиц, охватываемых надзорной деятельностью Национального банкьного банку.

Проверки осуществляются с целью определения рисков, присущих банку, уровня безопасности и стабильности его операций, достоверности отчетности банка и соблюдения банком законодательства Украины о банках и ба анкивську деятельность, а также нормативно-правовых актов Национального банк.

Процесс планирования и проведения инспекции службой банковского надзора Национального банка Украины банков и других лиц, охватываемых надзорной деятельностью Национального банка, регулирует \"положено ния о планировании и порядке проведения инспекционных проверокірок".

Службой банковского надзора Национального банка Украины проводятся комплексные инспекционные проверки и инспекционные проверки по отдельным вопросам (рис 38)

Объектами проверки службы банковского надзора Национального банка являются: банки, их филиалы и другие собственные подразделения банков (в том числе, расположенных вне местонахождения головного офиса ба Анку) владельцы существенного участия в банке, юридические лица, осуществляющие банковскую деятельность без банковских лицензий.

Види та об'єкти інспекційних перевірок

Рис 38 Виды и объекты инспекционных проверок

Инспекционные проверки банков и их филиалов или других собственных подразделений осуществляются в соответствии с планом инспекционных проверок

Плановая инспекционная проверка - это выездная проверка (инспектирование) банка (юридического лица в целом), а также отдельные инспекционные проверки филиалов или других подразделений банка, осуществляются комплексно о или по отдельным направлениям деятельности (операций) в соответствии с планом инспекционных проверим.

О проведении плановой проверки Национальный банк обязан уведомлять банк не позднее чем за 10 дней до начала этой проверки

Национальный банк может принять решение о проведении внеплановой проверки при наличии обоснованных оснований Такими основаниями является выявление при осуществлении дистанционного надзора (в том числе за р результатам анализа показателей системы раннего реагирования) существенного ухудшения финансового состояния банка или фактов проведения банком (его подразделениями) рисковых операций, угрожающих интересам в кладникив или других кредиторов банка, фактов предоставления Национальному банку недостоверной отчетности, а также изменение собственника (собственников) существенного участия в банке или председателя наблюдательного совета (председателя пра вления), приобретения банком статуса специализированного, обращение банка об открытии филиалов или других собственных подразделений, получения лицензий или разрешений, предусмотренных законодательством, тощо.

Решение о проведении внеплановой проверки банка при наличии обоснованных оснований оформляется в форме распоряжения и подписывается Председателем Национального банка или уполномоченным им лицом рассказали орядження о проведении внеплановой проверки должен содержать название объекта проверки, основание, сроки проведения проверки (даты начала и окончания), период инспекции, перечень вопросов, подлежит ют проверке, состав инспекционной группыи.

В случае обращения банка об открытии филиалов или других собственных подразделений, получения лицензий или разрешений, предусмотренных законодательством и т.п. руководитель службы банковского надзора или начальник территориях ального управления Национального банка по местонахождению банка - юридического лица или его подразделений по результатам рассмотрения представленных банком документов может принять решение о необходимости прове дения внеплановой проверки Такая выездная проверка проводится лицом, которому предоставлено удостоверение на проверку, заверенное подписью заместителя Председателя Национального банка или начальника соответствующего террит ориального управления Национального банка по местонахождению банка - юридического лица или подразделениив.

Комплексная инспекционная проверка - выездная проверка (инспектирование) банка, филиалов или других подразделений банка, в процессе которой проверке подлежат все направления деятельности (в том числе управление деятельно ностью.

Комплексным инспекционным проверкам подлежат банки, которые осуществляют банковскую деятельность на основании банковской лицензии

Первая комплексная инспекционная проверка банка осуществляется не ранее чем через 12 месяцев со дня получения им банковской лицензии

При планировании комплексного инспектирования банков I и II группы одновременно предусматривается проведение инспектирования их филиалов регионального значения Обязательной проверке подлежат филиалы, размещать карманы на территории других государств, если иное не предусмотрено двусторонними соглашениями между центральными банками или соответствующими органами банковского надзору.

Другие лица, охватываемых надзорной деятельностью Национального банка, подлежат проверкам по отдельным вопросам относительно их деятельности (операций), финансового состояния и влияния на деятельность банка

Проверка других лиц, охватываемых надзорной деятельностью Национального банка, осуществляется в следующих случаях:

- владелец существенного участия в банке подлежит проверке, если по результатам выездного или дистанционного надзора или на основании других документов будет установлено, что это лицо не отвечает требованиям Закона В Украины \"О банках и банковской деятельности\" и нормативно-правовых актов Национального банка относительно существенного участия или отрицательно влияет на финансовую безопасность и стабильность банкасть банку;

- проверке подлежит лицо, которое приобрело существенное участие в банке без письменного разрешения Национального банка;

- проверке подлежит лицо, в отношении которого имеется достоверная информация об осуществлении этим лицом банковской деятельности без банковской лицензии

Решение об осуществлении проверки других лиц, охватываемых надзорной деятельностью Национального банка, принимается в том же порядке, как и решение о проведении внеплановой проверки и по на аявности оснований для проведения этой поверки.

Для осуществления инспекционной проверки инспектору или инспекционной группе выдается удостоверение на право проведения этой проверки В удостоверении указываются название объекта проверки, основания, сроки пр роведення инспекционной проверки (даты начала и окончания), период инспекции, перечень вопросов, подлежащих проверке, состав инспекционной группы (с указанием фамилии, имени, отчества, долж ди).

Удостоверение на право проведения плановой инспекционной проверки удостоверяется подписью Председателя Национального банка или его заместителя, или директора Департамента инспектирования банков, или начальника в соответствующего территориального управления Национального банка или лица, выполняющего обязанности одной из указанных оси.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы