Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор - Васюренко OB
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Расчет капитала под операционный риск

Введение требования к содержанию банками капитала на покрытие операционного риска является одним из дискуссионных вопросов Базельского соглашения II Операционный риск определяется Базельськнм комитетом как риск к убытков, вызванных сбоем внутренних систем, процессов, неадекватностью действий персонала, а также влиянием внешних событияй.

Необходимость учета рыночного риска при оценке капитала обусловили громкие банкротства нескольких банков в 1980-1990-х гг, пострадавших вследствие проблем с системами внутреннего контроля и корпорат тивного управленияя.

Самая большая проблема операционного риска - это невозможность его достоверно количественно оценить Иногда невозможно точно определить, что именно может быть базой расчета величины риска, а следовательно, необходимого ров вня капитала, вероятность реализации события, что является проявлением операционного риску.

В Базельский соглашении II предложено три подхода к количественной оценке операционного риска: подход базового индикатора; стандартизированный подход (общий и альтернативный) подход углубленной оценки

В отличие от кредитного и рыночного рисков, где простейшие методы оценки называются \"стандартизированный подход\", для операционного риска простым является подход базового индикатора Его могут ис истовуваты любые банки независимо от размера и характера Вместо этого другие подходы - стандартизированный и подход углубленной оценки - могут применять только банки, придерживающиеся п евних требований и только после получения предварительного разрешения органа банковского надзора С переходом к более сложным методам оценки банк не сможет вернуться к подходу базового индикаторго індикатора.

Согласно подходу базового индикатора требование к капиталу рассчитывают по формуле

Стандартизированный подход отличается от подхода базового индикатора разделением всей операционной деятельности банка на восемь бизнес-линий и определения бета-коэффициентов для каждой линии (от 12 до 18%%) Установка видов бизнес-линий и значений коэффициентов является прерогативой Базельского комитета Для расчета требования ддо

капитала за стандартизированным подходом используют такую ??формулу:

Таблица 43 Значение бета-коэффициентов по стандартизированного подхода

Бизнес-линия

Фактор,%

Корпоративное финансирование (Р1)

18

Торговля и продажи (Р2)

18

Розничное кредитование (Р3)

12

Коммерческое кредитование (Р4)

15

Расчетно-кассовое обслуживание (Р5)

18

Брокерские услуги (Р6)

15

Управление активами (Р7)

12

Розничные брокерские услуги (Р8)

12

По подхода углубленной оценки используется та же формула, что и при стандартизированном подходе, однако значения коэффициентов определяет сам банк

Единственной базой расчета операционного риска по всем подходами, кроме альтернативного стандартизированного подхода, Базельский комитет определил валовой доход банка (сумму чистого процентного дохода и чис простого непроцентного дохода согласно определениям местных органов надзора или стандартов учета) По альтернативного стандартизированного подхода базой оценки для розничного и коммерческого кредитования является объем кредитной задолженности, а бета-коэффициент остается неизменнымм.

Полученное по одному из альтернативных вариантов значение требования к капиталу переводят эквивалент взвешенных по риску активов для использования в формуле (32) путем перемножения на 12,5

Введение требования к капиталу на покрытие операционного риска создаст для банков Украины дополнительная нагрузка на регулятивный капитал Оно будет существенным, чем нагрузка, возникающая вследствие к внедрению требования к капиталу под рыночный риск Вместе учитывая тенденции развития банковской системы Украины - постоянный рост основных показателей, в том числе и уровня доходности, можн а сделать вывод о наличии потенциала для постоянного увеличения необходимого уровня капитала на покрытие операционного риска Учитывая, что уровень валового дохода банка зависит не только от действий его руководства, но и от конкурентной позиции банка, планирование необходимой суммы капитала является сложным процессом Этим операционный риск отличается от других рисков - кредитного и рыночного, по которым банк может надежнее оценить свои будущие потребности в капитале, а следовательно, своевременно позаботиться об обеспечении минимального уровня адекватности капиталаталу.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы