Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело - Волчанка ОД.
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

103 Активные банковские операции и их характеристикака

Активные операции банка - это операции по размещению мобилизованных банком ресурсов в депозиты, кредиты, инвестиции, основные средства и товарно-материальные ценности К ним относятся::

- операции с вложения банковских ресурсов в денежные средства в наличной и безналичной форме с целью поддержания ликвидности банка;

- расчетные операции, связанные с платежами клиентов;

- кассовые операции по приему и выдачи наличных;

- кредитные операции, связанные с предоставлением кредитов различных форм и видов юридическим, физическим лицам, банкам;

- инвестиционные операции с вложения банковских ресурсов в ценные бумаги (акции, государственные и корпоративные облигации) на длительный срок;

- фондовые операции по купле-продаже ценных бумаг;

- валютные операции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем и международном валютных рынках;

- депозитные операции по размещению временно свободных ресурсов банка в депозиты в НБУ и других банках;

- операции по купле-продаже банковских металлов на внутреннем и международном валютных рынках;

- операции по приобретению основных средств, материальных и нематериальных активов.

Общую характеристику активных и пассивных операций банков приведены в табл 101:1:

Таблица 101. Активные и пассивные операции коммерческого банка

Активные операции Пассивные операции
Денежные средстваи Аккумулирование средств на корреспондентском счете в НВУ Аккумулирование средств в кассе Размещение средств на корреспондентских счетах в других банках (счета ностро) Размещение средств в депозиты в других банкнках Собственные ресурси Формирование уставного капитала Формирование резервного фонда Формирование страховых фондов Формирование фондов экономического стимулирования Формирование других фондов специального назначения Формирование и распред ил прибыли пр.ибутку
кредитного портфеляь Предоставление кредитов юридическим лицам в национальной и иностранной валютах (в том числе просроченные и пролонгированные) Предоставление кредитов в национальной валюте физическим лицам (в том числе просроченные и о олонговани) Предоставление межбанковских кредитов в национальной и иностранной валютах (в том числе просроченные и пролонгированныені) Привлеченные ресурси Мобилизация средств вкладчиков (юридических и физических лиц) на счета по требованию (текущие, бюджетные) Мобилизация средств банков-корреспондентов на корреспондентские счета, открытые в конкретном банке ( (счета лоро) Мобилизация средств вкладчиков (юридических и физических лиц) на срочные депозитные счета Мобилизация средств других банков на срочные депозитные счеунки

Окончание табл 101.1

Ценные бумаги на продаж Вложения в государственные и корпоративные ценные бумаги на продаж Заемные ресурси Получение кредитов от других коммерческих банков Получение кредитов в НБУ Эмиссия и размещение собственных долговых ценных бумаг банкнку
инвестиционный портфельь Вложения в государственные и корпоративные ценные бумаги на инвестиции Вложения в уставные фонды предприятий и организацииій
Имущество и нематериальные активи Вложения в основные средства Вложения в товарно-материальные ценности Вложения в нематериальные актививи

Активные операции банки осуществляют в пределах имеющихся ресурсов, то есть в пределах остатка денежных средств на корреспондентском счете в НБУ (при проведении операций в безналичном порядке) и в кассе (при проведении операций с наличными.

104 Характеристика банковских услугуг

Универсализация банковской деятельности, рост конкуренции между банками и необходимость получения дополнительных доходов связанные с внедрением и развитием банковских услуг.

Особенность банковских услуг состоит в следующем:

1) для предоставления банковских услуг банкам, как правило, не нужны дополнительные ресурсы;

2) наибольшую часть доходов от предоставления услуг банки получают в виде комиссии;

3) при предоставлении услуг деятельность банков направлена ??на совершение юридических и фактических действий, которые непосредственно не связаны с материальными последствиями.

Банковские услуги классифицируют по различным признакам:

1 зависимости от движения материального продукта:

- услуги, связанные с движением материального продукта (например, расчетно-кассовое обслуживание);

- чистые услуги (например, консультационные).

2 зависимости от контингента потребителей:

- услуги юридическим лицам;

- услуги физическим лицам.

3 зависимости от отражения услуги в балансе:

- балансовые;

- внебалансовые (операции, некоторое время не отражаются в балансе, пока не будут отражены в прибылях или убытках банка).

4 зависимости от платы за предоставление услуг:

- платные;

- безвозмездные.

5 зависимости от возможности учета платных услуг и возможности определения размера платы:

- услуги, размеры которых подлежат учету (расчетно-кассовые, кредитные, валютные);

- услуги, аналоги которых существуют в соответствующих тарифах (консультационные);

- услуги, стоимость которых не может быть установлена ??объективно (как правило, предоставляются банками в пакете с платными товарными услугами).

Посреднические услуги - это услуги, в предоставлении которых участвует третья сторона (банк), которая выступает посредником между заказчиком и исполнителем.

Среди посреднических услуг, предоставляемых банками, наиболее распространенными являются: посредничество в получении клиентом ссуды, посредничество в операциях с ценными бумагами, валютой, имуществом Посреднические услуги ги в операциях с ценными бумагами, валютой, имуществом осуществляются на основе поручения от клиента и заключения договора комиссии Содержание и порядок осуществления этих операций раскрыто в главах 68, 69 Цивильног в Кодексе Украиныни.

По договору поручения одна сторона (поверенный) обязуется выполнить от имени и за счет другой стороны (доверителя) определенные юридические действия - подписание документов, заключения сделок; и фактические действия - - поиск контрагентов, наведение справок, осмотр имущества тощ.

По договору комиссии одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение заключить одну или несколько сделок от своего имени за счет комитента По соглашениям, которые и заключает комиссионер с третьими лицами, приобретает права и становится обязанным не комитент, а комиссионер, потому что он заключает соглашения хоть и за счет комитента, но от своего имені.

Консультационные услуги банки предоставляют по вопросам бухгалтерского учета, отчетности, налогообложения, анализа финансово-хозяйственной деятельности, внешнеэкономической деятельности и других видов экономико-правового обеспечения пи идприемницькои деятельности физических и юридических оси.

Как правило, этот вид услуг находится в тесном контакте с другими операциями, а именно: кредитными, лизинговыми и другими Плата за консультацию учитывается в составе платы за основной вид операции, су упроводжуеться консультациию.

Банки, обладая современными средствами телекоммуникаций и компьютерной техники, всегда имеют разнообразную информацию, позволяющую им оказывать информационные услуги К ним относят::

1) получение, то есть приобретение, накопление в соответствии с действующим законодательством документированной или публично объявляемой информации гражданами, юридическими лицами, государством;

2) использование информации - удовлетворение информационных потребностей юридических и физических лиц;

3) распространение информации;

4) хранения информации.

Информация может быть и с ограниченным доступом К последней относится конфиденциальная информация - это сведения, которые находятся во владении, пользовании или распоряжении отдельных физических или юри идичних лиц и распространяются по их желанию в соответствии с предусмотренными ими усв.

К распространенных видов информационных услуг, предоставляемых банками, можно отнести:

- информирование о действующем законодательстве зарубежных стран в области банковского дела, финансов, валютных ресурсов, налогообложения;

- предоставление копий денежно-расчетных документов;

- помощь в розыске перечисленных сумм;

- предоставление информации о принятии НБУ и другими органами решений, влияющих на хозяйственную деятельность клиента;

- доведение информации о курсах иностранных валют, котировки ценных бумаг и их доходность;

- содействие в подборе партнеров, учредителей, участников обменных операций.

Гарантии и поручительства - это способ обеспечения исполнения обязательств, применяемые между любыми субъектами правоотношений.

Гарантийные услуги заключаются в обязательстве банка выплатить сумму долга своего клиента, если последний не сможет (не захочет) выполнить свои обязательства.

Согласно ст 560 Гражданского кодекса Украины, под гарантией следует понимать обязательства гаранта, выдается по просьбе другого лица (принципала), по которому гарант обязуется уплатить кредито Оровий принципала соответствующую денежную сумму.

К этой группе операций относятся: гарантии возврата кредита, гарантии возмещения убытков, вытекающих из невыполнения клиентом условий контракта Банковские гарантии известных своей платежеспособностью ба анкив фактически означают доступ клиенту и к кредиту.

По договору поручительства поручитель поручается перед кредитором должника за исполнение им своей обязанности.

Должник и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники, если обязательство не выполняется.

Поручитель, исполнившему обязательство должника, приобретал все права кредитора по этому обязательству, т.е. сохраняет право требования к должнику (регрессии требования).

Назначение этих услуг банка подобное, однако есть ряд отличий:

1 Гарантия может быть односторонней гражданско-правовой сделкой, основанной на волеизъявлении одного человека - гарантаа.

2 Гарант несет дополнительную ответственность, то есть полностью выполняет обязательства (при условии отсутствия у основного должника средств, необходимых для исполнения обязательства)).

3 Оформление договору гарантии необязательном.

4 Гарант может ограничить свою ответственность частью обязательств должника на сумму, на которую выдана гарантияю.

Трастовые услуги - услуги, основанные на доверительных правоотношениях, когда одно лицо - основатель (учредитель управления) передает свое имущество в распоряжение другому лицу - доверительного владельцу (управляющему) для Управления иння в интересах третьего лица - бенефициара (выгодоприобретателя.

В Законе Украины \"О банках и банковской деятельности\" указано, что банки могут осуществлять только доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицамими особами.

Поэтому можно выделить два направления предоставление трастовых услуг:

И Трастовые услуги в пользу физических лиц:

1 Распоряжение наследством - ответственный трастт.

2 Управление имуществом согласно 3 Договора, или прижизненный трастт.

3 Опекунство и обеспечение сохранности имущества (для несовершеннолетних, физически недееспособных)).

4 Брокерские услуги: сохранение активов, получения доходов по ним и уведомления клиента; купля-продажа ценных бумаг и доставка их к клиенту, обмен ценных бумаг погашения облигаций, выплата п налогов, оформление страховых полисов, оплата счетов, получение кредитов, покупка-продажа иностранной валюты, драгоценных металлев.

ИИ Трастовые услуги юридическим лицам:

1 Передача доверенному лицу права распоряжения имуществом, являющегося обеспечением облигационного займаи.

2 Брокерские услугии.

3 Создание фондов погашения задолженности по основному долгу, начисленным процентам, дивидендами.

4 Временное управление делами компании, реорганизуемого находится в состоянии ликвидацииї.

5 Депозитарные услугии.

6 Распоряжение активамии.

7 Инвестирование средств клиента и т.д.о.

Факторинг - это услуга банка, которая заключается в выкупе платежных требований у поставщика товаров (услуг).

Сущность факторинга заключается в финансировании под уступку денежного требования, когда одна сторона (фактор) передает или обязуется передать денежные средства в распоряжение второй стороны (клиента)) за плату, а клиент уступает или обязуется уступить фактору свое право денежного требования к третьему лицу (должнику.

Фактором может быть банк или финансовое учреждение, а также физическое лицо - субъект предпринимательской деятельности, которое имеет право осуществлять факторинговые операции.

Клиентом в договоре факторинга может быть физическое или юридическое лицо, являющееся субъектом предпринимательской деятельности Клиент может уступить фактору свое денежное требование к должнику с целью обеспечения вы иконання обязательства клиента перед факторомм.

Должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил от клиента или фактора письменное уведомление об уступке денежного требования фактору и в этом уведомлении определено а денежное требование, подлежащее выполнению, а также назван фактор, которому должен быть осуществлен плате.

Предметом договора факторинга может быть право денежного требования, срок платежа по которому наступил (имеющееся требование), а также право требования, которое возникнет в будущем (будущее требование).

Различают следующие виды факторинга:

- с ответственностью за риск неплатежеспособности и без права регресса;

- без принятия рисков неплатежеспособности (с правом регресса, т.е. обратного требования к поставщику возместить уплаченную сумму);

- с финансированием момента покупки;

- с финансированием до наступления срока платежа.

зависимости от количества услуг банка, сопровождающие факторинговое операцию, факторинг делится на:

1) конвенционный, который является комплексной системой обслуживания клиента и сосредоточивает в себе бухгалтерские, юридические, консультационные и другие услуги;

2) конфиденциальный, ограничивается только дисконтированием счетов-фактур Конфиденциальный факторинг предполагает уведомление должника о пересидступлення клиентом прав требования долга банку (фактору), который сразу зачисляет на его счет около 70-90% суммы долга, а остальные 10-80% - в оговоренный в договоре срок за вычетом процентов за кредит и комиссионных платежей Преимущества этого вида факторинга для кл иента заключаются в том, что он является более независимым от банкку.

Банк может заключить соглашение с клиентом, по которому:

- получает у поставщика право на получение платежа по товарным операциям с покупателями;

- покупает дебиторскую задолженность за отгруженные товары и оказанные услуги, не оплаченные в срок.

В целях быстрой реализации долгосрочных финансовых обязательств и содействие поступлению наличности экспортеру, предоставившему кредит иностранному покупателю, используют такую ??форму расчетов, как форфейтинг.

Форфейтинг - это покупка на безвозвратной основе в кредитора долга, выраженного в оборотном документе.

Покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательства отказаться от своего права регрессного требования к кредитору при невозможности получения денежных средств от должника.

форфейтинговом операции присущи следующие характерные признаки:

- объектом форфейтинга простые, переводные векселя (иногда - обязательства в форме аккредитива);

- предметом форфейтинга являются товары инвестиционного назначения;

- субъекты - форфейтер (покупатель долга), кредитор (экспортер), должник (импортер), их банки;

- срок кредитования - от 180 дней до 5-7 лет;

- договор заключается, как правило, в свободно конвертируемой валюте;

- кредитование экспортера путем дисконтирования происходит преимущественно на основе фиксированной процентной ставки.

Банки также могут предоставлять дополнительные услуги своим клиентам по хранению ценностей в трех формах:

И Хранение ценностей клиентов в хранилище:

1 Банк может принять на хранение документы, ценные бумаги, драгоценные металлы, камни, другие драгоценности и ценностиі.

2 Банк может быть уполномочен поклажедателем на совершение сделок с пенными бумагами, принятыми на хранениея.

3 Заключение договора хранения ценностей в банке удостоверяется выдачей банком поклажедателю именного документа, предъявление которого является основанием для возврата ценностей поклажедателюі.

ИИ Предоставление клиентам сейфов в помещении банка (договор о предоставлении индивидуального банковского сейфа, охраняемого банком):

1 Банк может передать поклажедателю индивидуальный банковский сейф (его часть или специальное помещение) для хранения в нем ценностей и работы с нимии.

2 Банк выдает поклажедателю ключ от сейфа, карточку, идентифицирующую поклажедателя, другой знак или документ, удостоверяющий право его предъявителя на доступ к сейфу и получение из него ценностейй.

3 Банк принимает от поклажедателя ценности, контролирует их помещение в сейф и получение их из сейфаа.

ИИИ Предоставление ночных сейфов клиентам.

последнее время в банковской практике широкое распространение приобретает лизинг Термин \"лизинг\" заимствован из английского \"lease\", что означает наем любого вида, а понятие \"лизинг\" (\"leasing\") - наем р подвижных сказал"leasing") — найм рухомих речей.

Лизинговые операции можно классифицировать по различным признакам Согласно ст 806 Гражданского кодекса Украины, отдельные виды и формы лизинговых сделок устанавливаются законом и могут классифицироваться по следующим оз знакамии:

1 зависимости от источников приобретения предмета лизинга:

- прямой - когда лизингодатель приобретает имущество у производителя и передает его в аренду;

- обратный - владелец продает имущество лизингодателю, а затем берет его в аренду.

2 зависимости от предмета лизинга:

- лизинг движимого имущества;

- лизинг недвижимого имущества.

3 зависимости от обслуживания:

- лизинг с обслуживанием (предоставление лизинговых услуг сочетается с предоставлением определенных услуг, связанных с содержанием и техническим обслуживанием объекта лизинга);

- пакетный лизинг - система предоставления в аренду предмета лизинга (например, дом, магазин продают в кредит, а оборудование - по лизинговому соглашению).

4 зависимости от степени окупаемости имущества:

- лизинг с полной окупаемостью, когда в течение срока действия одного договора осуществляется полная выплата лизингодателю стоимости полученного имущества;

- лизинг с неполной окупаемостью, когда в течение срока действия договора окупается только часть стоимости арендуемого имущества.

5 зависимости от условий амортизации:

- лизинг с полной амортизацией и соответственно с полной выплатой стоимости объекта лизинга;

- лизинг с неполной амортизацией, а, значит, с частичной выплатой стоимости.

Исходя из приведенных выше двух признаков классификации (по степени окупаемости объекта лизинга и условий его амортизации), связанные между собой, выделяют финансовый и оперативный лизинг:

- оперативный - лизинг с неполной окупаемостью;

- финансовый - лизинг с полной окупаемостью.

Особенностями оперативного лизинга являются:

- арендодатель не планирует покрыть все свои затраты за счет поступлений от арендатора;

- сроки износа является крупнее сроки договора лизинга (т.е. срок сделки не превышает срок амортизации);

- риск утраты, порчи имущества лежит в основном на лизингодателю;

- с окончанием установленного срока имущество, как правило, возвращается лизингодателю;

- сам объект лизинга остается в собственности лизингодателя и учитывается у него на балансе.

Оперативный лизинг может быть двух видов:

1) рейтинг - краткосрочный лизинг (от 1 дня до 1 года, без права последующего приобретения лизингополучателем объекта лизинга);

2) хайринг - предоставление объекта лизинга на срок более 1 года без права выкупа лизингополучателем объекта лизинга.

Оперативный лизинг допускает многократное предоставление объекта лизинга в аренду.

Финансовый лизинг предусматривает выплату в течение твердо установленного периода сумм, которые достаточны для полной амортизации капитальных вложений и способны обеспечить лизингодателю прибыль.

Характерные особенности этого вида лизинга:

- выбор объекта лизинга осуществляет лизингополучатель;

- лизингополучатель имеет право использовать объект лизинга в течение всего срока договора;

- срок финансового лизинга, как правило, не менее срок полной амортизации объекта лизинга;

- расходы на содержание объекта лизинга несет лизингополучатель;

- существует возможность выкупа объекта лизинга по окончании срока договора.

В Законе Украины \"О финансовом лизинге\" (в 1) подано такое определение:изначення: финансовый лизинг - это вид гражданско-правовых отношений, возникающих из договора финансового лизинга По договору финансового лизинга, лизингодатель обязуется приобрести в собственность вещь у продавца (поставщика), от дповидно с установленными лизингополучателем спецификациями и условиями передать ее в пользование лизингополучателю на определенный срок не менее одного года за установленную плату (лизинговые платежи).

В лизинговой сделке участвуют три стороны (рис 101):):

- поставщик - физическое или юридическое лицо, у которого лизингодатель приобретает вещь, которая в дальнейшем будет передана как предмет лизинга лизингополучателю;

- лизингодатель - юридическое лицо, передающее право владения и пользования предметом лизинга лизингополучателем лизингодателю могут быть специальные лизинговые компании или банки;;

- лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, получающее право владения и пользования предметом лизинга от лизингодателя.

Предметом лизинга может быть непотребляемые вещь, определенная индивидуальными признаками и отнесенная в соответствии с законодательством к основным средствам не могут быть предметом договора лизинга земельные участки т и другие природные объекты, единые имущественные комплексы предприятий и их обособленные структурные подразделенияи.

Срок лизинга определяется сторонами договора и зависит от срока службы оборудования, его физического и морального износа, динамики инфляционных процессов, уровня процентных ставок.

Лизинговые платежи уплачиваются в порядке, установленном законом, они могут включать:

- сумму, которая возмещает часть стоимости предмета лизинга;

- платеж как вознаграждение лизингодателю за полученное в лизинг имущество;

- компенсацию процентов по кредиту;

- другие расходы лизингодателя, непосредственно связанные с выполнением договора лизинга.

Суб'єкти лізингу

Рис 1011. Субъекты лизинга

В экономической литературе встречается еще классификация банковских услуг с выделением таких их групп: лицензированные нелицензированные чистые суррогатные комиссионные гонорарные спрэд балансовые внебалансовые и др..

К лицензированных банковских услуг относятся такие, предоставление которых требует лицензии Национального банка Украины Такими услугами являются кассовое обслуживание клиентов, инкассация и перевозка денежных ценностей, ведение ра ахункив клиентов, привлечение депозитов юридических и физических лиц тощо.

Чистыми считают услуги, не несут какого-либо риска для активов банка, кроме риска операционных ошибок Это, в частности, осуществления расчетов за собственные средства клиентов, инкассовые услуги, инкассация наличных т тощо.

суррогатной называют услуги, конечный результат от осуществления которых может повлиять на активы банка Например, гарантии, непокрытые чеки, аваль и акцепт векселей, подтвержденные аккредитивы и т.д.о.

К комиссионных относятся услуги, за предоставление которых банк взимает с клиента плату в виде комиссии, а сам не платит никаких комиссий при их предоставлении - это сохранение ценностей в собственном депозитарии, ведение реестров собственности сникив ценных бумаг, эмитированных клиентами по их поручению тощ.

гонорарной называют услуги, за предоставление которых банк получает от клиентов обусловленную заранее плату Это лизинг, трастовые, консультативные и другие подобные услугии.

К спредов относятся услуги, чистые доходы от которых формируются как разница между комиссией, полученной от клиента, и комиссией, уплаченной при организации конкретной услуги Например, выдача наличных клиентам за считается унок купленной в других банках или в учреждении НБУ.

К балансовых относятся услуги, учитываемые на балансовых счетах, - это кредитные, инвестиционные, валютные и т.п. Одновременно эти услуги могут быть активными и пассивнымии.

К внебалансовых относят услуги, которые не учитываются на балансовых счетах (гарантии, поручительства, консультации и т.д.).

С развитием телекоммуникаций и технологий активно развивается такая услуга, как Интернет-банкинг, которая предназначена для осуществления документооборота между банком и его клиентами в электронном виде в любое любое время суток, из любой точки земного ша.

время развитие новых видов банковских услуг связано с освоением рынка электронной коммерции.

Вопросы для самопроверки

1 Раскройте суть банковских операций и услугг.

2 Назовите классификационные признаки банковских операцийй.

3 Охарактеризуйте пассивные операции банка,

4 Перечислите операции по формированию собственных ресурсов банка и охарактеризуйте ихх.

5 Какие операции входят в состав операций по формированию заемного капитала банка? і.

6 В чем особенность депозитных операций банка??

7 Обозначьте сущность и разновидности активных банковских операцийй.

8 По каким признакам классифицируют банковские услуги??

9 Охарактеризуйте особенности предоставления основных банковских услуг (посреднических, консультационных, гарантийных, информационных, лизинговых и т.п.)).

10 Подайте определения кредитного портфеля банка Назовите его видыди.

11 В чем состоит отличие гарантийных услуг банков от поручительства??

Темы рефератов

1 Нетрадиционные банковские операции и услуги, тенденции их развития в Украинеі.

2 Развитие и расширение рынка банковских услуг в Украинеі.

3 Лизинг операции банка и проблемы их развития в Украинеи

4 банковских услугах, их виды и значение в условиях конкуренции в банковской сфереі.

Тестовые задания

1 Выберите классификацию банковских операций по функциональным признакам::

а) кредитные, учредительные, эмиссионные;

б) расчетно-кассовые, инвестиционные, комиссионные;

в) депозитные межбанковские, посреднические.

г) все ответы правильные.

2 банковских операции в зависимости от специфики банковской деятельности классифицируют::

а) традиционные, нетрадиционные;

б) активные, пассивные;

в) кредитные, депозитные;

г) связанные с движением материального продукта и чистые банковские операции.

3 По экономической сущности принято классифицировать банковские операции следующим образом::

а) расчетно-кассовые, инвестиционные, комиссионные;

б) кредитные, депозитные;

в) активные, пассивные, комиссионно-посреднические;

г) активные, пассивные.

4 Какие операции принято определять как операции с вложения финансовых ресурсов в различные корпоративные и государственные ценные бумаги, другие долговые обязательства путем приобретения этих фондовых ценностей на а фондовых биржах и организованном внебиржевом рынке:

а) эмиссионные;

б) посреднические;

в) инвестиционные;

г) депозитные.

5 Традиционные банковские операции - это::

а) депозитные, кредитные, кассово-расчетные;

б) депозитные, кредитные, посреднические;

в) депозитные, кредитные, посреднические, эмиссионные;

г) депозитные, кредитные, кассово-расчетные, посреднические

6 базовых операциями банков являются::

а) депозитные, кредитные, посреднические;

б) депозитные, кредитные, посреднические, эмиссионные;

в) депозитные, кредитные, кассово-расчетные;

г) депозитные, кредитные, кассово-расчетные, посреднические.

7 К нетрадиционных банковских операций относят;;

а) операции по предоставлению в пользование сейфов, операции с драгоценными металлами;

б) гарантийные, посреднические, консультационные услуги;

в) консалтинговые услуги и доверительные (трастовые) операции;

г) все ответы правильные.

8 Пассивные операции банка, связанные с формированием их ресурсов, заключаются в::

а) эмиссии собственных ценных бумаг, осуществлении кассово-расчетного обслуживания;

б) выдачи кредитов и проведении инвестиционной деятельности;

в) привлечении вкладов и депозитов; получении кредитов от других банков; эмиссии собственных ценных бумаг; проведении других операций (например, трастовых), которые увеличивают банковские ресурсы;

г) привлечении вкладов и депозитов; выдачи кредитов другим банкам; эмиссии собственных ценных бумаг.

9 Сущность активных операций банка - это размещение банковских ресурсов в:

а) инвестиции; депозиты и различные виды вкладов;

б) межбанковские кредиты;

в) кредиты и приобретение необоротных активов;

г) все ответы правильные.

10 банковских операции по формированию собственных ресурсов охватывают операции по формированию::

а) уставного капитала и резервного фонда банка;

б) страховых фондов банка и операции, связанные с формированием и распределением банковской прибыли;

в) других фондов банка специального назначения, которые создаются за счет прибыли банка и используются в соответствии с решением, принятым собранием акционеров (участников);

г) все ответы правильные.

11 вкладов (депозиты) по требованию - это денежные средства::

а) в наличной или безналичной форме в национальной или иностранной валютах или банковские металлы, которые банк принял от вкладчика на договорных началах, на определенный срок хранения или без отметь ния такого срока (под процент или доход в другой форме)

б) или банковские металлы, размещенные вкладчиками в банках на условиях выдачи вклада (депозита) по первому требованию вкладчика;

в) предназначены для накопления сбережений, могут быть пополнены вкладчиком за счет дополнительных взносов;

г) правильного ответа нет.

12 Вклады (депозиты) срочные - это денежные средства::

а) или банковские металлы, размещенные вкладчиками в банках на условиях выдачи вклада (депозита) по первому требованию вкладчика;

б) предназначены для накопления сбережений, могут быть пополнены вкладчиком за счет дополнительных взносов;

в) или банковские металлы, размещенные вкладчиками в банке на определенный договором срок;

г) все ответы правильные.

13 Накопительные вклады (депозиты) - это денежные средства::

а) в наличной или безналичной форме в национальной или иностранной валютах или банковские металлы, которые банк принял от вкладчика или поступившие для вкладчика на договорных началах на определенный с срок

б) предназначены для накопления сбережений, могут быть пополнены вкладчиком за счет дополнительных взносов;

в) или банковские металлы, размещенные вкладчиками в банках на условиях выдачи вклада (депозита) по первому требованию вкладчика;

г) правильного ответа нет.

14 Привлечение банком депозитов юридических и физических лиц подтверждается договором::

а) с открытием банковского счета;

б) банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательной книжки;

в) банковского вклада (депозита) с выдачей сберегательного (депозитного) сертификата или выдачей иного документа, подтверждающего внесение денежной суммы или банковских металлов;

г) все ответы правильные.

15 Банк открывает вкладчику по договору банковского вклада такой счет::

а) текущий;

б) депозитный;

в) сберегательный;

г) расчетный.

16 Какой счет открывает банк вкладчику по договору банковского счета, заключенным с юридическим или физическим лицом::

а) текущий;

б) депозитный;

в) сберегательный;

г) расчетный.

17 В каком размере банк обязан выплатить проценты по договору банковского счета, если договором не установлен их размер;;

а) в размере учетной ставки Национального банка Украины;

б) в размере, обычно платится банком по вкладу до востребования;

в) в двукратном размере учетной ставки Национального банка Украины;

г) по усредненной процентной ставке по всем видам депозитных вкладов.

18 С какой целью банк начисляет сложные проценты на депозитные вклады::

а) стимулирование внесения вкладов;

б) чтобы быть конкурентоспособным на рынке банковских услуг;

в) упрощения расчетов;

г) все ответы правильные.

19 которым способами может осуществляться выплата процентов по депозиту::

а) единовременно при погашении депозита;

б) периодически;

в) авансом;

г) все ответы правильные

20 Как банк выплачивает вкладчику сумму депозита и начисленные по ним проценты, если вкладной (депозитный) счет, открытый в банковских металлах::

а) в национальной валюте;

б) в иностранной валюте;

в) в банковских металлах или в национальной валюте;

г) в банковских металлах.

21 В чем суть пассивных межбанковских операций::

а) недепозитными привлечении ресурсов;

б) в получении кредитов на межбанковском рынке и в других банках;

в) в получении кредитов от НБУ;

г) все ответы правильные.

22 Какие из приведенных операций относятся к активным операциям банка::

а) кредитные, инвестиционные, межбанковские (в части предоставленных займов);

б) операции по формированию кассовых остатков и остатков средств на корреспондентских счетах банков;

в) сделки по приобретению необликових активов: основных средств, материальных и нематериальных активов (помещений, оборудования, технических средств и т.п.);

г) все ответы правильные.

23 основных назначение операций по формированию кассовых остатков и остатков средств на корреспондентских счетах банков заключается в:

а) обеспечения надлежащего уровня ликвидности банка;

б) расчетно-кассовом обслуживании клиентов;

в) обеспечение выполнения обязательств банка;

г) все ответы правильные.

Список рекомендованной литературы

1 Закон Украины \"О банках и банковской деятельности\" от 7 декабря 2000 № 2121-III (с изменениями и дополнениями) / / Ведомости Верховной Рады Украины - 2001 - № 5-6 - В. 30Ст. 30.

2 Закон Украины \"О Национальном банке Украины\" от 20 мая 1999 № 679 - XIV (с изменениями и дополнениями) / / Ведомости Верховной Рады Украины - 1999 - № 29 - Ст 238 № 29. — Ст. 238.

3 Адамик В ее Национальный банк и денежно-кредитная политика: Учебное пособие - М.: Карт-бланш, 2002 - 278 с 278 с.

4 Банковская дело: Учеб пособие / Под ред проф P И Тыркало - М.: Карт-бланш, 2001 - 814 с. — 814 с.

5 Банковские операции: Учебник / А М Мороз, Н И Савлук, М Ф Пуховкина и др. Под ред д-ра экон наук, проф А М Мороза - 2-е изд, вып и доп - М.: Финансы и статистика, 2002 - КНЕУ, 2002. — 476 с.

6 Волчанка О Д, скасках О /, Стасив А М Банковский надзор: Учеб пособие - Л: Новый мир-2000, 2006 - 480 с06. — 480 с

7 экономических энциклопедия: В 3 т / Редкол: С В Мочерний (отв ред) и др. - М.: Академия, 2000 - Т 1 - 864 с. 1. — 864 с.

8 Энциклопедия банковского дела Украины / Редкол: В С Стельмах (председатель) и др. - М.: Молодежь; Ин Юре, 2001 - 680 с — 680 с.

9 Епифанов А О Маслак Н Г, Сало 1 В Операции коммерческих банков: Учеб пособие - М.: Университетская книга, 2007 - 528 с07. — 528 с.

10 Операции коммерческих банков / Р Коцовська, В Рычаковская, Г Табачук и др. - 2-е изд, перераб и доп - Л: ЛБИ НБУ, 2001 - 516 с1. — 516 с.

11 Петрук О М Банковское дело: Учебное пособие / Под ред д-ра экон наук, проф Ф Ф Бутинця - М.: Кондор, 2004 - 461 с2004. — 461 с.

12 Реверчук С К Банковское производство в Украине и мире: услуги и продукты / / Деловой вестник - № 9 - 2005 - С 24-25. 24—25.

13 Снигурская Л П Банковские операции 1 услуги: Учеб пособие - М.: МАУП, 2006 - 456 с— 456 с.

14 Тыркало Р Ш, Щибоволок 31 Финансовый анализ коммерческого банка: основы теории Экспресс-диагностика, рейтинг: Учеб пособие - М.: Слобожанщина, 1999 - 236 с9. — 236 с.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы