Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело - Волчанка ОД
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 12 БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ КАК ОСНОВА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

121 Суть, назначение и функции кредита Классификация банковских кредитов

122 Порядок выдачи и погашения банковских кредитов юридическим лицам

123 Банковское потребительское кредитование

124 Формы обеспечения возвратности банковских кредитов

125 Понятие кредитной политики банка

121 Суть, назначение и функции кредита Классификация банковских кредитов

Кредитование традиционно считается одним из основных видов деятельности банка

Исторически кредит возник на определенном этане развития человеческого общества начала - как явление случайное, обусловленное особыми взаимоотношениями между товаропроизводителями, когда продавцу нужно было продать то Овари, а у покупателя не было денег, чтобы купить При таких условиях существовала потребность в передаче продавцом покупателю товара с отсрочкой платежа, т.е. в кредит, происходит от латинского слова " creditum \"-\" ссуда \"и\" credo \"-\" верю \"

В экономической литературе выделяют несколько подходов к определению категории кредита:

1) экономические отношения между юридическими и физическими лицами по поводу перераспределения стоимости на основе возвращения и, как правило, с выплатой процента;

2) ссудный капитал банка в денежной форме, которая передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого использования;

3) форма проявления кредитных отношений, форма движения ссудного капитала

Различают две основные формы кредита:

1) товарный, возникающее между продавцами и покупателями, когда покупатели получают товары или услуги с отсрочкой платежа;

2) денежный, который наиболее характерен в банковской практике - обязательство банка гарантировать платеж клиенту в случае, когда тот не сможет оплатить свои счета

Кредит выполняет следующие функции:

- перераспределительной - с помощью кредита происходит перераспределение стоимости на началах возвратности;

- эмиссионную - создание денег для денежного обращения;

- контрольную - осуществление взаимного контроля со стороны кредитора и заемщика за целевым использованием и возвратом кредита

Все функции кредита тесно связаны между собой

Субъектами (участниками) кредитных отношениях есть две стороны: кредитор и заемщик, а те денежные или материальные ценности, затраты или проекты, в отношении которых заключается кредитное соглашение, является объектами кредита.

Вступив в кредитные отношения, заемщик и кредитор должны осуществлять контроль за своей деятельностью

Среди различных видов кредита главное место занимает банковский кредит

Банковские кредиты - это кредиты, когда одной из сторон кредитной сделки является банк

Согласно Закону Украины \"О банках и банковской деятельности\", банком могут предоставляться следующие виды кредитов:

- кредиты юридическим и физическим лицам в национальной и иностранной валютах;

- межбанковские кредиты, т.е. кредиты, которые получает сам банк для формирования своих ресурсов

Совокупность кредитов, предоставленных банком на определенную дату, характеризует его кредитный портфель.

Банковские кредиты классифицируют по различным признакам (табл. 121):

Таблица 121 Классификация банковских кредитов

№ п / п Признаки классификации Виды кредитов
1 2 3
1. По срокам пользованияя а) краткосрочные (до 1 года);

б) среднесрочные (до 3 лет);

в) долгосрочные (свыше 3 лет)
2. За обеспечением а) обеспеченные (ломбардные) (имеют прямое обеспечение): залогом имущества, имущественных прав, гарантиями, поручительствами и т.д.;

б) необеспеченные (бланковые)
3. По степени риску а) стандартные;

б) нестандартные (с повышенным риском - под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные)
4 по методам предоставленияя а) одноразовые;

б) парманентни;

в) гарантированноеі
5. По способу Возвращениея а) одновременно;

б) постепенно (в рассрочку) (равномерными частями на протяжении пользование займом);

в) согласно особых условий, предусмотренных в кредитных договорах;

г) по требованию кредитора г) с регрессией платежив
6. По состоянию кредитной дисциплини а) срочные;

б) бессрочные (по требованию);

в) просроченные;

г) отсроченные (пролонгированные)
7. По характеру

определения

процентныев
а) с фиксированной процентной ставкой;

б) с плавающей процентной ставкойю
8. По способу

уплаты

процентныев
а) с выплатой процентов по мере использования заемных средств (обычный кредит);

б) с выплатой процента одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит)
9. По количеству банков-кредиторев а) обычные банковские;

б) синдицированные (консорциумные);

в) параллельноі

Окончание табл 121

1 2 3
10. По критериям субъектного и объектного назначения а) к кредитам субъектного назначения относятся ссуды:

- торгово-промышленным предпринимателям;

- сельскохозяйственным предпринимателям;

- межбанковские;

- небанковским финансово-кредитным учреждениям;

- органам власти;

б) среди ссуд объектного назначения различают кредиты:

- ипотечный;

- потребительский;

- контокоррентный;

- под ценные бумаги;

- связанные с вексельным обращениемм
11. По сферам направлениия а) кредиты, направленные в сферу обращения, - текущие кредиты, 5) кредиты, направленные в сферу производства (инвестиционной деятельности), - инвестиционные кредити

Рассмотрим подробнее суть отдельных видов банковских кредитов

1 По сроком пользования различают кредиты:

а) краткосрочные;

б) среднесрочные;

в) долгосрочные

Краткосрочные кредиты предоставляются на срок до одного года В украинской банковской практике они являются самыми распространенными

Среднесрочные кредиты предоставляются на период от одного до трех лет, а долгосрочные - более трех лет Существенной разницы между среднесрочными и долгосрочными кредитами нет, поэтому банки Украины не выделяют их отдельно В других странах существует определенное их отделения

Краткосрочные кредиты отличаются от средне-и долгосрочных не только сроком использования, но и объектами вложения средств и источниками их возвращения

При участии краткосрочного кредита формируется, в основном, оборотный капитал товаропроизводителя (предпринимателя) Он опосредствует преимущественно текущую деятельность заемщика, а источником его возврата является сме шти, которые высвободились из обращения в результате реализации объекта (проекта) был прокредитован, т.е. текущие денежные поступленияя.

При участии долгосрочного кредита осуществляют воспроизводство основного капитала и опосредствуют инвестиционную деятельность заемщика Источником возврата такого кредита является прибыль от внедрения западе ей, что прокредитованы, т.е. их экономический эфт.

2 По обеспечению различают кредиты:

а) обеспеченные (ломбардные);

б) необеспеченные (бланковые)

Большинство банковских кредитов предоставляется под определенное обеспечение Обеспеченность - один из принципов банковского кредитования Формами обеспечения банковских кредитов в основном е движимое и недвижимое имущество заемщика

Необеспеченные (бланковые) кредиты составляют небольшую долю в кредитном портфеле банков Они могут предоставляться при высокой степени доверия банка к заемщику, их размер, как правило, ограничивается собственным капиталом банка Чаще е такой кредит предоставляется инсайдерам банка, причем его размер ограничивается определенной долей банковских акций, принадлежащих инсайдерру.

3 По степени риска различают кредиты:

а) стандартные;

б) нестандартные (с повышенным риском)

К стандартных кредитов относятся кредиты, предоставленные заемщикам, имеющим надлежащую финансовую устойчивость и обеспечивают своевременное и полное возвращение ранее полученных ссуд и уплату процентов по ним

Нестандартные кредиты (с повышенным риском) - это те, которые не имеют обеспечения, а также числятся за клиентами с неустойчивым финансовым состоянием, нарушающих сроки возврата ранее полученных ссуд и уплаты процентов по ним

4 По методу предоставления различают кредиты:

а) одноразовые;

б) перманентные

Одноразовые кредиты - это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента

Перманентные кредиты предоставляются банками по мере возникновения у клиентов потребности в пределах открытой кредитной линии Ссуды предоставляются, как правило, путем непосредственной оплаты со ссудного счета расчетных документов кли иента (поручений, чеков и других) без согласования с банком размера ссуды и документального ее оформленияя.

Гарантированные кредиты бывают двух видов:

1) с предварительно обусловленной датой выдачи;

2) с выдачей по мере возникновения в них потребности

Сущность гарантированной ссудной операции состоит в предоставлении банком обязательства предоставить клиенту кредит при возникновении у него потребности в определенном размере в течение оговоренного срока (как правило, ква АРТАЛ.

5 По способу возврата различают кредиты:

а) постепенно (в рассрочку);

б) время, т.е. единовременным платежом по истечении срока;

в) согласно особых условий, предусмотренных в кредитных договорах;

г) по требованию кредитора г) с регрессией платежей

Постепенный порядок погашения (в рассрочку) устанавливается по долгосрочным кредитам, а также тех, которые предоставляются перманентно соответствии с установленной заемщику кредитной линии

единовременным платежом осуществляется возврат одноразовых краткосрочных ссуд, которые опосредствуют текущую производственную деятельность предпринимателя Для банковской практики Украине это самый распространенный способ расчетов за забо оргованистю банкам.

Особые условия возврата предусматриваются при применении отдельных видов кредита, в частности, контокоррентного, по овердрафту \"под залог векселей и т.д. Особенность состоит в том, что возвращение ссуды осуществляется а инициативе не заемщика, является общей нормой, а банку путем зачисления текущих поступлений средств непосредственно на ссудный счек.

По требованию кредитора кредиты взимаются в тех случаях, когда клиент нарушает принципы кредитования, в частности, целевой характер, срочность или не выполняет условия кредитного соглашения по отчетности и другой обязательной информа ции, которая должна предоставляться банк.

С регрессией платежей возвращаются кредиты, выданные под гарантию, поручительство или иное долговое обязательство третьего лица

6 По состоянию кредитной дисциплины кредиты делятся на:

а) срочные;

б) по требованию;

в) просроченные;

г) отсроченные (пролонгированные)

Срочные кредиты предоставляются банком на срок, зафиксированный в кредитном договоре К срочным относится подавляющее большинство банковских кредитов

бессрочные кредиты (по запросу) предоставляются банками на неопределенный срок Клиент обязан вернуть такую ??ссуду по первому требованию банка Если банк не требует возврата, то ссуда выплачивается на усмотрение клиента

Просроченными считаются кредиты, по которым истекли сроки возврата, установленные в кредитных соглашениях между банком и заемщиком, а средства банка не возвращены Такие кредиты учитываются на отдельном счете, и за ними клиент должен платить повышенную процентную ставкуу.

Отсроченные (пролонгированные) - это такие кредиты, по которым банком перенесены сроки возврата на более позднее время Для этого необходимо обоснованное ходатайство заемщика Пролонгация ссуды оформляется дополнительным кредитным соглашением и и сопровождается установлением более высокой процентной ставкеки.

7 По характеру определение процентов банковские кредиты бывают:

а) с фиксированной процентной ставкой;

б) с плавающей процентной ставкой

Фиксированная процентная ставка применяется по соглашению сторон (банка и заемщика) и присущая стабильной экономике и краткосрочным кредитам

Плавающая процентная ставка является средством уменьшения риска банковских потерь в условиях нестабильной экономики, значительных темпов инфляции и при долгосрочном кредитовании При таких условиях в соответствии с кредитным соглашением процентная ставка п периодически пересматривается и привязывается, как правило, к учетной ставке центрального банка с учетом ситуации на кредитных рынкаху.

8 По способу уплаты процентов различают банковские кредиты:

а) с выплатой процентов по мере использования заемных средств (обычный кредит);

б) с выплатой процента одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит) Примером такого кредита является учетный кредит, который предоставляется путем покупки банком переводных векселей у клиентов-век кселедержателив.

9 По количеству банков-кредиторов различают кредиты:

а) обычные банковские;

б) синдицированные (консорциумные);

в) параллельные

распространенными являются обычные банковские кредиты, предоставляемые одним банком

Синдицированные кредиты предоставляются банковским консорциумом, в котором один из банков выполняет роль менеджера, собирает с банков-участников необходимую для клиента сумму ресурсов, составляет с заемщиком кредитное соглашение и предоставляет кредит Банк-менеджер распределяет также процентный доход от кредитной операции между банками - участниками консорциума За операции, связанные с таким кредитованием, банк-менеджер получает соответствующее денежное в инагородду.

Параллельные кредиты предусматривают участие в их предоставлении нескольких банков, но каждый банк отдельно оформляет кредит клиенту на одинаковых согласованных условиях

10 По критериям субъектного и объектного назначения различают следующие кредиты:

а) к кредитам субъектного назначения относятся ссуды:

- торгово-промышленным предпринимателям;

- сельскохозяйственным предпринимателям;

- межбанковские;

- небанковским финансово-кредитным учреждениям;

- органам власти;

б) среди ссуд объектного назначения различают кредиты:

- ипотечный;

- потребительский;

- контокоррентный;

- под ценные бумаги;

- связанные с вексельным обращением

11 По сферам направления кредиты делятся на:

а) кредиты, направленные в сферу обращения, - текущие кредиты;

б) кредиты, направленные в сферу производства (инвестиционной деятельности) - инвестиционные кредиты

Кредитный характер могут иметь банковские услуги, к которым относятся:

- акцептный кредит;

- авальный кредит;

- учетный кредит;

- факторинг;

- форфейтинг т.д.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы