Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 3 БАНКОВСКИЕ РИСКИ

31 Сущность и классификация банковских рисков

Банковская деятельность характеризуется повышенными рисками по сравнению с другими видами коммерческой деятельности Поэтому в отечественной и зарубежной банковской практике процесс управления рисками розглядает ться как ключевое направление банковского менеджмента Значительное внимание уделяется изучению рисковых сфер и основных видов рисков, поиска эффективных методов мониторинга, оценки, анализа и контроля банкивсь ких рисков, а также созданию соответствующих систем управленияня.

В широком смысле риск - это неопределенность относительно наступления того или иного события в будущем Риск измеряется вероятностью того, что ожидаемое событие не произойдет (состоится) и это приведет к нежелательных последствий Сущность риска состоит в возможности отклонения полученного результата от запланированного как в положительную, так и в отрицательную сторону Кроме того, необходимо учитывать, что риск может вия влятися в виде упущенной возможной выгоды, т.е. риска косвенного (побочного) финансового ущерба от недополучения прибылитку.

Банковские риски, как и риски в других видах коммерческой деятельности, прежде всего связывают с финансовыми потерями, которые возникают в случае их реализации

Ведущим принципом в работе банков является стремление к получению как можно большей прибыли, ограничивается вероятностью понести убытки: чем больше риск, тем больше шансов получить прибыль (или понести убытков) Иными словами, риск - это стоимостное выражение вероятного события, ведущего к получению дополнительных доходов или несения незапланированных утратитт.

На увеличение уровня риска могут влиять следующие факторы:

- неожиданные изменения обстоятельств;

- необходимость решения задач, которые не соответствуют компетенции или опыта менеджеров банка;

- промедление с принятием решения по внедрению определенных мер, направленных на минимизацию риска;

- неправильно определен метод управления риском;

- ошибки в оценке уровня риска и возможности взятия его банком

Поскольку взятие рисков - основа банковской деятельности, банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенций есть п полностью избежать рисков невозможно, кроме того, ими можно и нужно сознательно управлять, помня, что все виды рисков взаимосвязаны и их уровень постоянно меняется под воздействием динамических наружног ого и внутреннего средовыйщ.

Банк осуществляет значительное количество банковских операций, каждая из которых сопровождается возможностью реализации нескольких видов рисков, поэтому эффективность управления рисками (риск-менеджмента) во многом в зависит от правильности идентификации и оценки определенного вида риск.

Национальный банк среди основных банковских рисков выделяет такие, как кредитный риск, риск ликвидности, риск изменения процентной ставки, рыночный риск, валютный риск, юридический риск, операционно о-технологический риск, риск репутации и стратегический ризы.

В экономической литературе выделяют значительно больше видов рисков, присущих банковской системе и критериев их оценки

Так, с точки зрения сфер возникновения и возможностей управления банковские риски делятся на внешние и внутренние

К внешним относятся риски, возникновение которых обусловлено изменениями во внешнем отношении банка среде и непосредственно не связаны с его деятельностью Среди внешних рисков особое место занимают поле итични, правовые, социальные и экономические риски, возникновение которых обусловлено обострением экономического кризиса в стране, политической нестабильностью, запретом или ограничениями на перечисление средств за корд он, консолидацией долгов, введением эмбарго, отменой импортных лицензий, войнами, изменениями в законодательстве и т.п. Внешние риски не поддаются количественной оценке, но банки обязаны учитывать их при формировании стратегии и политики банковской деятельности, а также при составлении бюджетту.

К внутренним относятся риски, возникающие непосредственно в процессе деятельности банка и обусловлены количеством его клиентов, партнеров, связей, спектром банковских операций и услуг Внутренние риски п сравнению с внешними лучше поддаются идентификации и оценкеі.

В свою очередь внутренние риски по сфере возникновения делятся на финансовые и функциональные

Финансовые риски определяются вероятностью финансовых потерь и связывают с непредвиденными изменениями объемов, структуры, доходности и стоимости активов и пассивов банка К финансовым относятся следующие риск ки, как кредитный, риск ликвидности, валютный и рыночный риски, процентный риск, риск изменения ресурсной базы и ин.

Функциональные чревато создание и внедрение новых банковских продуктов и услуг, невозможности осуществления своевременного и полного контроля за финансово-хозяйственным процессом банк ку т.д. К функциональным относятся технологический риск, риск злоупотреблений, документарный риск, риск транзакции, операционный риск, стратегический риск, риск внедрения новых банковских продуктов юридический риск и риск потери репутации сравнению с финансовыми функциональные риски труднее выявить и оценить, но банки обязательно должны их учитывать в связи с финансовыми потерями, которые возникаю во в случае наступления функциональных рисковів.

Итак, с точки зрения возможности оценки банковские риски можно разделить на две категории:

1) риски, поддающихся количественной оценке, - финансовые риски;

2) риски, не поддающиеся количественной оценке, - функциональные и внешние риски

Классификация банковских рисков представлена ??на рис 31

Приведенная классификация не является исчерпывающей и может быть дополнена дополнительными категориями рисков В этом случае руководство банка должно разработать собственную нормативную базу по управлению дополнительно определенными категориям рисков с учетом Базельского комитета по банковскому надзору и стандарты корпоративного управленияя.

Класифікація банківських ризиків

Рис 31 Классификация банковских рисков

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы