Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

33 Финансовые риски банка

Кредитный риск - это существующий или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает в связи с неспособностью стороны взяла на себя обязательства, выполнить условия любого финансового соглашения с банком (его подразделением) или другим способом выполнить взятые на себя обязательства.

Кредитный риск сопровождает все виды банковской деятельности, где результат зависит от деятельности контрагента, эмитента или заемщика Он возникает каждый раз, когда банк предоставляет средства, берет обязывает Ання об их предоставлении, инвестирует средства или иным образом рискует ими согласно реальным условиям или условных сделок независимо от того, где отражается операция - на балансе или за балансомм.

Валютный риск - это существующий или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает вследствие неблагоприятных колебаний курсов иностранных валют и цен на банковские металлы Валютный риск можно разделения ити:

- на риск транзакции;

- риск пересчета из одной валюты в другую (трансляционный риск);

- экономический валютный риск

Риск сделки заключается в том, что неблагоприятные колебания курсов иностранных валют влияют на реальную стоимость открытых валютных позиций Этот вид риска сопровождает все операции банка, связанные с пе ерерахуванням средств в иностранной валюте с одного счета на другие, например, маркетмейкерство, дилинг, принятия позиций в иностранных валютах.

Риск пересчета из одной валюты в другую (трансляционный риск) заключается в том, что величина эквивалента валютной позиции в отчетности изменяется в результате изменений обменных курсов, используемых д для перечисления остатков в иностранных валютах в базовую (национальную) валют.

Экономический валютный риск заключается в изменении конкурентоспособности банка или его структур, входящих в консолидированной группы, на внешнем рынке вследствие существенных изменений обменных курсов

Рыночный риск - это существующий или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает вследствие неблагоприятных колебаний стоимости ценных бумаг и товаров, а также колебаний курсов иностранных валют за а теми инструментами, которые находятся в торговом портфеле банка Этот риск вытекает из маркетмейкерства, дилинга, принятие позиций по долговых и долевых ценных бумаг, валют, товаров и производных др. инструмента (деривативов).

Особенно важно учитывать рыночный риск при принятии обеспечения по кредитным операциям, поскольку изменения рыночной стоимости ценных бумаг или снижение цен на недвижимость может привести к потерям банка при реализации заложенного имущества в случае неплатежеспособности заемщика Размер этих потерь определяется суммой превышения залоговой стоимости имущества над рыночною.

Операции банка с финансовыми инструментами, стоимость которых определена в иностранной валюте, кроме рыночного риска сопровождаются также валютным риском трансакции

Риск ликвидности - имеющийся или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает вследствие неспособности банка выполнить свои обязательства в надлежащие сроки, не понеся при этом неприемлемых х утратит.

Риск ликвидности возникает в связи с неспособностью управлять незапланированными отливами средств, изменениями источников финансирования или выполнять внебалансовые обязательства

Риск ликвидности можно рассматривать как два отдельных риски:

1) недостаточной ликвидности;

2) избыточной ликвидности

Измерить риск ликвидности очень сложно, поскольку на этот показатель влияет много факторов Управление этим риском осуществляется путем соблюдения установленных Национальным банком обязательных нормативов в ликвидности, что является соотношением различных статей актива и пассива баланса банка (норматив мгновенной ликвидности (Н4), норматив текущей ликвидности (Н5) и норматив краткосрочной ликвидности (Н6)) а также путем согласования сроков размещения активов и возврат привлеченных банком средств (доп 33).

Процентный риск (риск изменения процентной ставки) - это имеющийся или потенциальный риск для поступлений или капитала банка, который возникает вследствие неблагоприятных изменений процентных ставок

Этот риск влияет как на прибыльность банка, так и на экономическую стоимость его активов, обязательств и забалансовых инструментов Основными видами риска изменения процентной ставки, на которые обычно нар ражается банк, является:

- риск изменения стоимости ресурсов - возникает вследствие разницы в сроках погашения (для инструментов с фиксированной процентной ставкой) и переоценки величины ставки (для инструментов с переменной процентной ной ставке) банковских активов, обязательств и внебалансовых позиций

- риск изменения кривой доходности - возникает вследствие изменений в наклоне и форме кривой доходности;

- базисный риск - возникает вследствие отсутствия достаточно тесной связи между корректировкой ставок, полученных и уплаченных за различными инструментами, все остальные характеристики которых по переоценке есть одна аковимы

- риск права выбора - возникает вследствие наличия права отказа от исполнения договора (т.е. реализации права выбора), которое прямо или косвенно присутствует во многих банковских активах, обязательствах т и внебалансовых портфеля.

По месту возникновения различают два вида процентного риска; позиционный и структурный

Позиционный риск - это риск одной операции, связанный с изменением процентных ставок Например, банк выдал кредит по плавающей процентной ставке, при этом неизвестно, получит банк прибыль, за азная убыткахв.

Структурный риск - это общий риск баланса банка, который возникает вследствие колебаний процентных ставок Для защиты от структурного риска банки должны проводить целевую процентную политику относительно изменения структуры баланса, осуществлять расчеты компенсации процентного риска и регулировать процентные ставки согласно условиям финансового рынкау.

Риск изменения ресурсной базы тесно связан с рыночным, процентным и валютным рисками При формировании ресурсной базы банк должен учитывать вероятность увеличения расходов по привлечению ресурсов в р случае изменения ситуации на финансовом рынке (изменения процентных ставок по депозитам, колебаний курсов иностранной валюты и др.) Например, в случае привлечения долгосрочных вкладов банк понесет убытки в вы случая снижение процентной ставки на депозитном или кредитном рынках И наоборот, в случае привлечения краткосрочных вкладов после наступления срока их выплаты банк может столкнуться с проблемой подоро жчання ресурсерсів.

Одним из направлений управления риском изменения ресурсной базы является разработка депозитной политики, которая имеет цель обеспечить банк ресурсами на определенное время и по определенной цене для осуществления активных операций В процессе ее реализации решаются две противоположные задачи: обеспечение стабильности ресурсной базы и минимизация расходов по ее формированиюя.

Другая форма проявления риска ресурсной базы - это убытки в виде недополученных доходов в связи с необходимостью наличия определенной суммы ликвидных средств для осуществления расчетно-кассового обслуживания ния клиентов (списание средств с текущих счетов, выдача аванса на командировку или заработной платы, снятие депозита наличными и т.д.) Для банка это активы, не приносящие прибыли, их размер зависит е д внешних обстоятельств (степень доверия к банку, экономическая и политическая ситуация в стране) структуры клиентов банка (например, высокий процент торговых организаций означает большой объем инкассаций ее наличных).

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы