Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

112 Классификация заемщиков по результатам оценки их финансового состояния

Классификация заемщиков банка осуществляется по результатам оценки их кредитоспособности Как уже отмечалось в теме 9, банки на основании рекомендаций Национального банка самостоятельно определяют переломы ИК показателей и устанавливают критерии оценки кредитоспособности заемщика По результатам оценки кредитоспособности заемщика относят к определенному классу - \"А\", \"Б\", \"В\", \"Г\" или \"Дuot;, "В", "Г" або "Д".

Етапи класифікації кредитного портфеля банку

Рис 112 Этапы классификации кредитного портфеля банка

Так, по результатам оценки кредитоспособности заемщиков - юридических лиц относят:

- к классу \"А\", если финансовая деятельность заемщика добра, что свидетельствует о возможности своевременного выполнения обязательств по кредитным операциям, в частности погашение основной задолженности и процента ткив по кредиту в соответствии с условиями кредитного договора; экономические показатели находятся в пределах установленных банком критериев; высшее руководство заемщика имеет отличную деловую репутацию; кредитная и стория заемщика безупречнаяездоганна;

- класса \"Б\", если финансовая деятельность заемщика этой категории близка по характеристикам к классу \"А\", но вероятность поддержания ее на этом уровне в течение длительного времени является низкой Заемщик ки, принадлежащих к этому классу, требуют большего внимания вследствие потенциальных недостатков, которые ставят под угрозу достаточность поступлений средств для обслуживания задолженности по кредиту и стабильности ность получения положительного финансового результата их деятельности Анализ коэффициентов финансового состояния заемщика, отнесенного к классу \"Б\", может свидетельствовать о негативных тенденциях в его деятельности но выявленные недостатки должны быть только потенциальными При наличии реальных недостатков класс заемщика снижаетсяків клас позичальника знижується;

- класса \"В\", если финансовая деятельность заемщика удовлетворительная и требует более детального контроля; поступления средств и платежеспособность заемщика свидетельствуют о вероятности несвоевременного погашения ния задолженности по кредиту в полной сумме и в сроки, предусмотренные договором, если недостатки не будут устранены Одновременно наблюдается возможность исправления ситуации и улучшения финансового состояние у заемщика Обеспечение кредитной операции должна быть ликвидным и не вызывать сомнений в оценке его стоимости, правильности оформления договоров залога, гарантии, поручительства и т.д.льства тощо;

- класса Т \", если финансовая деятельность заемщика неудовлетворительная (экономические показатели не отвечают установленным банком критериям), и наблюдается ее нестабильность в течение года, высокий риск с значительных убытков; вероятность полного погашения задолженности и процентов / комиссий по кредиту является низкой, проблемы могут касаться состояния обеспечения по кредиту, нужной документации по обесп ечення, которая свидетельствует о его наличии (сохранность) и ликвидность и т.п. Если во время проведения следующей классификации нет несомненных подтверждений улучшения в течение одного месяца финансового ст ну заемщика или уровня обеспечения по кредитной операции, то его нужно классифицировать на класс ниже К классу \"Г\" также относят заемщика, против которого возбуждено дело о банкротстве про банкрутство;

- класса \"Д\", если финансовая деятельность заемщика неудовлетворительна и убыточная; показатели не отвечают установленным банком значением, кредитная операция не обеспечена ликвидным залогом (или безусловно й гарантией), вероятности выполнения обязательств заемщиком практически нет К этому классу также относят заемщика, признанного банкротом в установленном действующим законодательством порядкевом порядку.

Если банк осуществляет долгосрочное кредитование под инвестиционный проект, расчет эффективности которого (в том числе дохода, планируется получить от его реализации) обеспечивает погашение кредита и в процентов / комиссий за ним в соответствии с условиями кредитного соглашения, а также при условии, что бизнес-план реализации инвестиционного проекта выполняется, то класс заемщика может быть повышен на один уровень.

Заемщики-банки по результатам оценки кредитоспособности относят:

- к классу \"А\", если финансовая деятельность добра, что свидетельствует о возможности своевременного выполнения обязательств по кредитным операциям, в частности погашение основной суммы долга и процентов по нему соотв ствии с условиями кредитного соглашения; высшее руководство имеет отличную деловую репутацию; кредитная история - безупречная; банки-резиденты и банки-нерезиденты, зарегистрированные в странах - членах СНГ, придерживаются эк ономичних нормативов К этому классу также относят банки-нерезиденты, имеющие кредитный рейтинг не ниже, чем показатель А, подтвержденный в бюллетене одной из ведущих мировых рейтинговых компаний ( \"Fitch ИВС А\", \"Standard", "Moody's" тощо)(дод. 7);

- класса \"Б\", если банки-резиденты и банки-нерезиденты, зарегистрированные в странах - членах СНГ, придерживаются экономических нормативов, их финансовая деятельность близка по характеристикам к классу \"А\", но вероятность поддержания ее на этом уровне в течение длительного времени является низкой К этому классу также относят банки-не-резиденты, имеющих кредитный рейтинг не ниже, чем \"инвестиционный класс\", Подтв ерджено в бюллетене одной из ведущих мировых рейтинговых компаний Заемщики, которые принадлежат к этому классу, требуют большего внимания вследствие потенциальных недостатков, ставящих под угрозу достаточного ость поступления средств для обслуживания задолженности по кредиту и стабильность получения положительного финансового результата их деятельности При наличии реальных недостатков класс заемщика снижает тьсяків клас позичальника знижується;

- класса \"В\", если банки-резиденты и банки стран - членов СНГ придерживаются экономических нормативов, но их финансовая деятельность удовлетворительная и требует более детального контроля Поступление средств и плато оспроможнисть заемщика свидетельствуют о вероятности несвоевременного погашения задолженности по кредиту в полной сумме и в сроки, предусмотренные кредитным договором, если недостатки не будут устранены Одноч асно наблюдается возможность исправления ситуации и улучшения финансового состояния заемщика Обеспечение кредитной операции должна быть ликвидным и не вызывать сомнений в оценке его стоимости правильности оформления договоров залога, гарантии, поручительства и т.д. К этому классу также относят банки-нерезиденты, имеющие кредитный рейтинг не ниже, чем показатель В, подтвержденный в бюллетене и одной из ведущих мировых рейтинговых компанийових компаній;

- класса \"Г\", если финансовая деятельность заемщика неудовлетворительна и наблюдается ее нестабильность в течение года, высокий риск значительных убытков; вероятность полного погашения задолженности и отсев откив / комиссий по кредиту является низкой, проблемы могут касаться состояния обеспечения по кредиту, необходимой документации по обеспечению, которая свидетельствует о наличии (сохранность) и его ликвидность т ощо Если при проведении следующей классификации нет несомненных подтверждений улучшения в течение одного месяца финансового состояния заемщика или уровня обеспечения по кредитной операции, то е го классифицируется на класс ниже К классу \"Г\" также относят заемщика, против которого возбуждено дело о банкротствеправу про банкрутство;

- класса \"Д\", если финансовая деятельность заемщика неудовлетворительна и убыточная; показатели не отвечают установленным банком значением, кредитная операция не обеспечена ликвидным залогом (или безусловно й гарантией), вероятности выполнения обязательств заемщиком практически нет К этому классу также относят заемщика, признанного банкротом в установленном действующим законодательством порядкевом порядку.

Банки, в которых отозвана банковская лицензия, не могут быть отнесены к классу выше, чем класс \"Г\"

Классификация заемщиков - физических лиц по результатам оценки их кредитоспособности осуществляется с учетом уровня обеспечения по кредитной операции

Так, заемщиков - физических лиц относят:

- к классу \"А\", если совокупный чистый доход заемщика значительно превышает взносы на погашение задолженности и процентов / комиссий по кредиту, вероятность сохранения такого соотношения течение действия кредитного соглашения высока, объем, качество и ликвидность обеспечения по кредитам, которые выдаются на срок свыше одного года, достаточные или заемщик имеет высокую личную кредитоспособность (пидтверджуеть ся документально) и заслуживает несомненную доверие; нет никаких свидетельств о возможности задержки с возвратом кредита и процентов / комиссий за ним в соответствии с условиями кредитного соглашенияної угоди;

- класса \"Б\", если основные характеристики аналогичные или близкие к классу \"А\", однако вероятность их поддержание на таком же уровне низкая, или наблюдается тенденция (или информация) о возможности их х снижение Объем, качество и ликвидность обеспечения по кредитам, которые выдаются на срок свыше одного года, достаточные для погашения в полном объеме задолженности и процентов / комиссий по кредиту/комісій за кредитом;

- класса \"В\", если совокупные объемы доходов и расходов заемщика свидетельствуют о достижении потолка в обеспечении погашения долга, изменение места работы (с ухудшением условий), рост объема обязывает тельств заемщика, что свидетельствует о повышении вероятности несвоевременного или в неполной сумме погашения задолженности и процентов / комиссий по кредиту Объем, качество и ликвидность обеспечения за кредит ами, которые выдаются на срок свыше одного года, достаточные для погашения в полном объеме задолженности и процентов / комиссий по кредитуа кредитом;

- класса \"Г\" если финансовое состояние заемщика нестабильный, периодически возникают проблемы со своевременной уплатой задолженности и процентов / комиссий по кредиту в связи с нестабильностью доходов дай щика или роста расходов и обязательств Совокупный чистый доход заемщика в отдельные периоды не обеспечивает уплаты задолженности и процентов / комиссий по кредиту Есть проблемы по обеспечению за кре дитом (низкий уровень ликвидности, недостаточный размер и т.д.)озмір тощо);

- класса \"Д\" если финансовое состояние заемщика неудовлетворительное, доходы не обеспечивают погашение задолженности и процентов / комиссий по кредиту, обеспечение по кредиту неликвидное Практически нет возмож ивости погасить задолженность и проценты / комиссии по кредиту, в том числе за счет обеспеченияабезпечення.

Класс заемщика - физического лица по операциям финансового лизинга определяется без учета обеспечения по кредиту

Если нет достоверной финансовой отчетности, подтверждающий оценку финансового состояния заемщика - юридического лица, или соответствующих документов и информации по оценке кредитоспособности физического в лица, а также надлежащим образом оформленных документов, на основании которых осуществлялась кредитная операция, то такие заемщики должны классифицироваться не выше класса Тquot;.

Если на момент заключения договора пролонгации кредитной операции с кредитоспособным и надежным заемщиком - юридическим лицом, который отнесен к классу \"А\" или \"Б\", не наблюдается ухудшения его финансового состояния и проценты выплачиваются своевременно, в соответствии с установленным графиком, то такая операция считается срочной, то есть пролонгированным без понижения класса заемщика При этом поступление ния (кроме кредитных средств) на счета заемщика в течение первоначального срока пользования кредитными средствами согласно договору должны превышать размер задолженности по кредиту не менее чем в два раза и удостоверяться документальныеуватися документально.

Пролонгированные кредиты, предоставленные заемщикам - физическим лицам на приобретение и совершенствование недвижимости, автотранспорта, товаров длительного пользования, считаются пролонгированными без снижения клас асу заемщика, если на момент заключения соглашения о пролонгации кредитного договора заемщики - физические лица отнесены к классу \"А\" или \"Б\" и проценты, комиссии и другие платежи уплачиваются своевременноплачуються своєчасно.

Пролонгация кредитов других условий рассматривается как пролонгация со снижением класса заемщика

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы