Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 4 КРЕДИТНЫЙ РИСК КАК СОСТАВНАЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

41 Сущность кредитного риска

Кредитные операции занимают около 50% всех активов банка и обеспечивают 2/3 всех его доходов (табл. 41) Они являются не только наиболее прибыльной, но и наиболее рискованной частью банковских активов В Следовательно связан с кредитными операциями кредитный риск является одним из банковских рисков, которые оказывают наибольшее влияние на деятельность банканку.

По своей сути кредитный риск характеризует экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу перераспределения финансовых активов

Следует отметить, что понятие кредитный риск связан не только с кредитными операциями (балансовых и внебалансовых) Кредитный риск касается и корреспондентских и депозитных счетов определенного банка в в других банках, операций с ценными бумагами (акциями, облигациями, свопами, форвардами, фьючерсами, опционами), гарантийных операций, а также операций кредитного характера (лизинга, факторинга, форфе ейтингу) тощо.

Кроме того, непосредственно кредитные операции сопровождаются не только кредитным, но и другими видами рисков, среди которых:

- процентный - в случае выдачи кредита под плавающую процентную ставку;

- инфляционный-в случае выдачи долгосрочного кредита под фиксированную процентную ставку;

- валютный - в случае выдачи кредита в иностранной валюте;

- рыночный - в случае изменения рыночной стоимости обеспечения по кредитным операциям и др.

Уровень кредитного риска измеряется размером финансовых потерь вследствие невозврата (несвоевременного возврата) заемщиком основного долга и неуплаты процентов по кредиту Выражением уровня (величие чины) кредитного риска является размер процентной ставки по кредитным операциям Это объясняется тем, что ставка должна компенсировать банку стоимость предоставляемых на определенный срок средств, риск изменения стоимости обес ния и риск неисполнения заемщиком своих обязательств Уровень кредитного риска зависит от влияния и характера проявления факторов, обусловливающих его возникновения и развитоток.

Факторы кредитных рисков - это причины (источники, факторы), влияющие на вероятность полной или частичной потери банком-кредитором суммы выданного кредита и процентов по нему

зависимости от сферы возникновения факторы кредитных рисков можно объединить в три группы (табл. 42)

Все факторы независимо от группы, к которой они принадлежат, взаимосвязаны и комплексно влияют на уровень кредитного риска

Особого внимания заслуживают факторы, присущие деятельности заемщика, ведь одной из наиболее весомых причин финансовых убытков банка является невозврат кредитов в результате неплатежеспособности или некомпетентности или недобросовестности заемщика Поэтому во час

Таблица 42 Классификация факторов кредитных рисков банковских учреждений

Группа факторов

Виды факторов

1 Факторы, присущие внешней относительно банков и контрагентов среде

Нормативно-законодательное регулирование деятельности банков

Нормативно-законодательное регулирование деятельности заемщика Состояние судебной и исполнительной системы Состояние развития экономики Конъюнктура спроса на кредитные ресурсы и их предложения на финансово-кредитном ри инку Уровень конкуренции между банками и контрагентамтами.

Политическая ситуация в стране Взаимоотношения с международными финансовыми институтами

Форс-мажорные обстоятельства (природные катаклизмы, военные действия и т.д.)

2 Внутрибанковские факторы кредитных рисков

Чрезмерная концентрация кредитного портфеля Чрезмерная диверсификация кредитного портфеля Отсутствие эффективных методов оценки и регулирования кредитных рисков по этапам кредитного процесса

Кредитование новых инновационных проектов Финансовые махинации

Неадекватная оценка влияния факторов кредитных рисков

Низкий квалификационный уровень, компетенция и опыт работы специалистов и т.д.

3 фактора, присущие деятельности заемщика

Репутация заемщика (моральные и этические

характеристики)

Капитал заемщика

Способность заемщика успешно вести

дело

Кредитоспособность заемщика Условия, в которых осуществляется реализация проекта, который кредитуется Ликвидность обеспечения по кредиту

определения уровня кредитного риска банк прежде всего должен учитывать возможные последствия проявления этих факторов

На репутацию заемщика, банк должен обратить внимание на его порядочность, добросовестность и ответственность Бывают ситуации, когда потенциальный заемщик сознательно не намерен вернуть кре Эдит банка Репутацию заемщика можно определить в случае достаточно хороших личных отношений с клиентом Банк должен собрать и проанализировать максимум доступной информации о деловые и моральные я кости потенциального заемщика, его статус в деловых кругах, о выполнении им долговых обязательств в прошлом Репутация и личные качества руководителей должны быть подтверждены высокой репутацией предпр иемства-заемщика в деловых кругаолах.

Фактор капитала оценивается с точки зрения его достаточности для ведения дела Потенциальный заемщик должен иметь определенный собственный капитал и проявлять готовность вложить его в проект, который предлагается к к кредитования, разделив таким образом кредитный риск с банком В мировой банковской практике одним из условий выдачи кредита является обеспечение финансирования проекта за счет собственных средств заемщика в р ОЗМиР не менее 30% его стоимости, остальные финансируется за счет банковских кредитеів.

В ходе исследования способности заемщика успешно вести дело определяется его способность к генерированию постоянных денежных потоков для обеспечения полного и своевременного погашения задолженности и а процентов по кредиту Низкая доходность бизнеса заемщика не позволяет банку быть уверенным в том, что проект, на реализацию которого планируется выдать кредит, окупится полностью в установленный стро к время необходимо учитывать, что прибыльный бизнес заемщика в целом не всегда является надежным залогом эффективной реализации кредитуемого проектася.

Показателем успешной работы заемщика является его кредитоспособность Для оценки кредитоспособности заемщика банк рассчитывает показатели оценки его финансового состояния: платежеспособности (ликвидности), финансовой устойчивости, деловой активности, рентабельности и др. Особое внимание уделяется анализу кредитной истории заемщика, наличия и состояния обслуживания кредитных обязательств и др. (см. тему 9у 9).

В ходе исследования условий реализации проекта, который кредитуется, банк должен обратить внимание на состояние местной, региональной и национальной экономики, а также на условия хозяйствования заемщика неодинаково е экономические условия и прогнозы для отдельных отраслей хозяйства свидетельствуют о том, что критерии для предоставления кредитов должны быть различными.

Надежное и ликвидное обеспечение кредита может компенсировать слабость других параметров кредитной сделки Если в качестве обеспечения используется залог, то банк должен обратить внимание на ее качество и ликвиднис во, юридическое оформление договора залога, соотношение между рыночной стоимостью залога и суммой кредита Если в качестве обеспечения по кредиту предоставляется гарантия или поручительство (поручительства), то банк о анализировать финансовое состояние гаранта или поручителя, его платежеспособность и надежностьть.

зависимости от характера воздействия факторов кредитного риска банк может либо подвергнуться финансовых убытков, или получить неожиданный доход Но чаще факторы кредитных рисков имеют негативный характер проявления в и могут привести к убыткам банка по кредитным операциям, потери репутации среди клиентов и даже к снижению финансовой устойчивости и платежеспособности Возможные негативные последствия проявления фактора в кредитных рисков приведены на рис 4 4.1.

Можливі наслідки негативного прояву чинників кредитних ризиків

Рис 41 Возможные последствия негативного проявления факторов кредитных рисков

Итак, с целью обеспечения доходности кредитных операций и банковской деятельности в целом руководство банка должно уделять надлежащее внимание разработке и использованию эффективных методов управления кредитными им риском Как показывает практика, игнорирование или ненадлежащее управление кредитным риском может привести к значительным потерям по кредитным операциям и, как следствие, к банкротству банку.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы