Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 5 МЕНЕДЖМЕНТ КРЕДИТНОГО РИСКА

51 Принципы управления кредитным риском банка

Кредитным риском, как и любым другим видом банковских рисков можно управлять, т.е. использовать методы, позволяющие определенным образом спрогнозировать наступления рискового события и принять меры, с направленных на минимизацию убытков банк.

Эффективность управления в значительной мере зависит от выбранной стратегии управления рисками

Стратегия кредитного риска - это комплекс мероприятий, приемов и методов по управлению кредитным риском в неопределенных условиях, основанное на прогнозировании риска и вероятности его наступления с методом й минимизации убытков банка от кредитных операции.

В процессе управления кредитным риском банк определяет приемлемый (допустимый) для него уровень риска с точки зрения возможности получения желаемых прибылей

Управление кредитными рисками базируется на следующих принципах:

- нельзя рисковать больше, чем позволяет собственный капитал;

- нельзя рисковать большим ради малого;

- необходимо учитывать возможные последствия проявления риска

Основой для управления кредитными рисками продуманная кредитная политика банка (см. тему 1)

соответствии с кредитной политикой банка формируется система управления кредитным риском, составными элементами которой являются:

- информационное обеспечение кредитной деятельности;

- установление лимитов и нормативов для кредитного портфеля банка;

- авторизация кредита - распределение полномочий при принятии решений о выдаче кредита;

- оценка уровня кредитного риска по каждой кредитной операции;

- определение процентной ставки с учетом кредитного риска;

- кредитный мониторинг;

- определение сигналов, свидетельствующих о возникновении проблемной задолженности по кредиту;

- разработка мер по минимизации ущерба в случае наступления кредитного риска;

- выявление проблемных кредитов и ликвидация просроченной задолженности

Процесс управления рисками можно условно разделить на несколько этапов, каждый из которых отличается целями, задачами и методами реализации (рис 51)

Процесс управления рисками предполагает решение следующих вопросов:

- соответствует имеющийся уровень кредитного риска кредитной политике банка;

стоит брать на себя этот уровень риска при определенном уровне доходности кредитной сделки;

- какие методы оптимизации кредитного риска целесообразно применить в этом случае

В процессе управления кредитным риском руководство банка принимает решение о:

- избежание риска - сознательное решение не подвергать себя риску, т.е. отказать в выдаче кредита;

Етапи процесу управління кредитними ризиками

Рис 51 Этапы процесса управления кредитными рисками

- взятие риска - покрытие убытков за счет собственных резервов;

- перенос риска на других субъектов посредством страхования риска, получение гарантий или поручительств

С целью минимизации убытков от кредитной деятельности банки осуществляют управление кредитным риском в соответствии с причинами их возникновения на двух уровнях:

- на уровне каждого отдельного кредита

- на уровне кредитного портфеля в целом

52 Методы управления риском на уровне отдельного кредита

Основной целью управления кредитным риском на уровне отдельного кредита является внедрение мероприятий, направленных на минимизацию потерь банка по отдельной кредитной операцией в случае наступления кредитного риска

Классификация методов управления кредитным риском на уровне отдельного кредита приведены на рис 52

Класифікація методів управління кредитним ризиком на рівні окремого кредиту

Рис 52 Классификация методов управления кредитным риском на уровне отдельного кредита

Анализ привлекательности проекта, который кредитуется, заключается в определении его реалистичности с делового и экономического взглядов в установлении степени соответствия суммы и сроков кредита целью этого п проекта, а также оценке достаточности предложенного обеспечения по кредиту Это связано с тем, что один клиент может получить кредиты, которые отличаются по объемам, срокам, формами обеспечения, ме тодамы предоставления и погашения, а следовательно, сопровождаются различными по величине кредитным рисками.

В процессе оценки кредитоспособности заемщика определяется уровень риска кредитной операции Отечественные банки разрабатывают собственные внутренние положения и методики анализа кредитоспособности заемщика ьникив, в основу которых, как правило, положены методические рекомендации Национального банка по оценке кредитоспособности и финансовой стабильности заемщика -

В мировой банковской практике кредитоспособность клиента всегда была и остается одним из основных критериев определения целесообразности установления кредитных отношений \"Кредитоспособность розглядаеть ься не только как возможность возврата основной суммы кредита и процентов по нему, но и как желание клиента выполнить свои обязательства Поэтому способность к возврату кредита связывается с моральными качествами клиента, его репутацией, мастерством и сферой деятельности, финансовым состоянием, возможностью генерировать денежные потоки в процессе производства и обращенияобігу1.

Например, в практике американских банков используется правило \"5С\", согласно которому оценка кредитоспособности заемщиков проводится по следующим базовым критериям:

- Character - характер;

- Capacity - финансовые возможности;

- Capital - капитал;

- Collateral - обеспечение;

- Conditions - общие экономические условия \"Характер\" заемщика определяется его деловой

репутацией, степенью ответственности, способностью и желанием погашать свои долги, анализируется опытом заемщика по получению и погашению кредитов в прошлом Характер заемщика наиболее п полно раскрывается во время предварительного интервью 'ю.

\"Финансовые возможности\" заемщика определяются с помощью анализа его финансового состояния и прогноза относительно тенденций изменения основных финансовых показателей Здесь также должно быть определено источник погашу ения кредита, которым могут бытьожуть бути:

1) текущие денежные поступления (cash in flow);

2) продажа активов заемщика;

3) другие источники финансирования, в том числе и новые кредиты и средства, привлеченные в результате размещения облигаций

Поскольку основным источником погашения кредита, как правило, являются текущие денежные поступления, основное внимание уделяется анализу способности заемщика генерировать стали денежные потоки

\"Капитал\" заемщика предполагает анализ его размера, структуры, соотношение с другими статьями активов и пассивов Здесь также учитывается доля собственного капитала заемщика в финансировании пр роекту, на реализацию которого получен кредимано кредит.

\"Обеспечение\" кредита предусматривает определение конкретной формы обеспечения по кредиту (залог, гарантия и т.д.), определение его достаточности и качества Если обеспечением по кредиту является залог, должны бы быть определены И рыночная и ликвидационная стоимости, а также степень ликвидностиліквідності.

\"Общие экономические условия\" предусматривают определение условий, характеризующих рыночную ситуацию и влияют на положение как банка, так и заемщика: состояние экономической конъюнктуры, наличие конкуренции й, фискальная политика, политическая ситуация в стране, политика Центрального банка тощбанку тощо.

Банки европейских стран используют разные системы оценки кредитоспособности заемщиков Наиболее известными среди них являются системы PARTS, CAMPARI, названия которых также образованы как аббревиатуры от сохр овних букв базовых критериев кредитованияя.

Так, система PARTS предусматривает оценку следующих компонентов:

Purpose - цели кредитования;

Amount - размер кредита;

Repayment - механизм погашения кредита;

Terms - срок, на который предоставляется кредит;

Security - обеспечение кредита;

Система CAMPARI - это:

Character - репутация, личные качества клиента;

Ability - возможности вернуть кредит;

Margin - маржа, доходность;

Purpose - целевое назначение кредита;

Amount - размер кредита;

Repayment - условия погашения кредита;

Insurance - обеспечение, страхование риска невозврата кредиту1

Структуру ванн я кредита заключается в определении таких параметров кредита, как сумма, срок, вид и стоимость обеспечения, размер процентной ставки, порядок выдачи кредита и график погашения задолженности те заемщики.

Параметры кредита должны учитывать результаты оценки финансового состояния заемщика и оценку рискованности проекта, на реализацию которого планируется получить кредит

В процессе оформления кредитного договора определяются условия, которые бы удовлетворяли потребности как заемщика, так и банка На этом этапе кредитный договор, договор залога и другие документы (договор гарант тии или поручительства, подтверждение прав собственности и т.п.) должны тщательно проверяться юридическими службами и представителями контролирующих подразделений с целью недопущения ошибок и снижение документа рного риску.

Неточности, неконкретный описание действий, непередбачення определенных обстоятельствах, нечеткая формулировка обязанностей и ответственности - все это может привести к повышению уровня кредитного риска или возникновения пробл лемних кредитов Поэтому кредитное соглашение должно учитывать все обстоятельства, которые позволят минимизировать убытки банка и защитить интересы банка, его вкладчиков и акционеровв.

Реализация кредитного мониторинга (контроль по предоставленному кредиту и состоянием залога) дает банку возможность вовремя выявить проблемы погашения задолженности и процентов по кредиту со стороны заемщик ка, а также проверить соответствие действий работников кредитного отдела основным требованиям кредитной политик.

Основная цель кредитного мониторинга заключается в том, чтобы не допустить повышения кредитного риска сверх установленного уровня На основании кредитного мониторинга банк может оценить совокупный риск кредитно ого портфеля и определить будущую потребность в наращивании банковского капиталу.

Особенностью перечисленных методов является необходимость их последовательного применения, поскольку одновременно они составляют этапы кредитного процесса Если на этапе перед кредитным инспектором поставить зав задания оценить уровень кредитного риска и принять меры для его минимизации, то каждый из этапов кредитного процесса может рассматриваться как метод управления риском на уровне отдельного кредита Более полно х арактеристику каждого из этапов кредитного процесса рассмотрены в теме 8.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы