Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

72 организации процесса кредитования сельхозпроизводителей

Организация процесса кредитования сельскохозяйственных предприятий не отличается от кредитования других субъектов хозяйствования (рис 76)

Організація процесу кредитування сільськогосподарських підприємств

Рис 76 Организация процесса кредитования сельскохозяйственных предприятий

Одной из особенностей кредитования сельскохозяйственных предприятий является своеобразие залога, предоставляемого в качестве обеспечения по кредиту (рис 77)

Види забезпечення за кредитами, наданими сільгоспвиробникам

Рис 77 Виды обеспечения по кредитам, предоставленным сельхозпроизводителям

зависимости от вида обеспечения сельхозпроизводитель с целью получения кредита должен представить в банк пакет определенных документов, определенных спецификой залога

К обязательных документов, которые заемщик подает в банк с целью получения кредита, относятся: 1) заявка на получение кредита, в котором указана сумма, срок, цель и предлагаемое обеспечение; 2) копии уставных и учредительных документов (предоставляются в случае отсутствия в банке или в случае внесения в них изменений), 3) протокол собрания учредителей (акционеров) о передаче имущества в залог с отметкой о ознакомления акционеров с проектом договора залога; 4) копии документов, подтверждающих полномочия руководителя, который будет подписывать договор залога (приказ о назначении директора или выписка из протокола); 5) справка из налоговой инспекции об отсутствии налоговой задолженности у предприятия-залогодателя на дату заключения договора залога; 6) справка из Пенсионного фонда Украины об Процент тнисть задолженности; 7) страховой полис в пользу банка; 8) акт проверки наличия обеспечения.

Кроме указанных документов заемщик предоставляет другие документы по требованию банка

Так, в случае кредитования под залог будущего урожая сельскохозяйственные предприятия предоставляют в банк следующие документы: 1) заявление на передачу в залог урожая с указанием номера поля и его площадей щи, 2) приложение к протоколу собрания учредителей (акционеров) с указанием номера поля, его площади, урожайности, количества урожая (в тоннах), переданного в залог, залоговой стоимости (за тонну), суммы с агальнои залоговой стоимости, 3) карту полей с размещением культур, переданных в залог, заверенную районным управлением земельных ресурсов; 4) свидетельство (справку) о качестве засеянных культур от район ной семеноводческой инспекции; 5) копии документов, подтверждающих возделывание полей, на которых засеяно урожай, передан в залог, 6) реестр договоров аренды земельных паев, заверенный районным советом, 7) копии документов, подтверждающих наличие у сельскохозяйственного предприятия техники и помещений, необходимых для сбора и сохранения урожая, 8) справку из районного управления сельского хозяй арства о среднегодовой урожайность культур, переданных в залог, по конкретному хозяйством (в отдельных случаях - за последние три года) 9) справку из районного управления сельского хозяйства о количество и вид засеянных культур, урожай которых передается в залог; 10) отчет субъекта оценочной стоимости о стоимости, по которой может быть реализован врож.

Следующим этапом процесса кредитования является экспертиза представленных документов, в ходе которой проверяется наличие соответствующих подписей, печатей, дат и исходящих номеров на документах, предоставленных управлениями си Ильский хозяйства, земельных ресурсов, статистики, Государственной налоговой администрацией Украины, Пенсионным фондом Украины, сельским советом и уполномоченным органом, принимающим решение о предоставлении в залог имущества Также проверяются полномочия руководителя, которому поручается подписания кредитного договора и договора залогови.

После экспертизы документов, предоставленных на рассмотрение в банк, осуществляются выезд и осмотр предмета залога Осмотру подлежат все площади (поля), из которых планируется передача будущего урожая необходимо сравнить ты соответствие реального расположения полей предоставленной картой (на карте обязательно должна быть привязка к местности) обозначить на карте поля, переданные в залог; осуществить подсчет сходства т а нормы высева семян и сравнить с документарными данными (данными, содержащимися в справке о качестве засеянных культур, предоставленной семеноводческих инспекцией) Качество семян должна соответствовать нормам Государственной ого стандарта Украине Также, следует провести осмотр складских помещений, предназначенных для хранения урожая, запросить копии договоров аренды и сохранения осмотреть состояние оборудования для очистки и обрабо битку урожая, сельскохозяйственной техники, с помощью которой будет осуществляться сбор урожая В случае отсутствия или недостаточного количества складских помещений или сельскохозяйственной техники необходимо установить, как руководство планирует это компенсироватьувати.

Экспертное заключение по оценке обеспечения кредита составляется согласно действующих процедур При подсчете количества урожая, которая будет передана в залог, необходимо учесть расходы: на оплату аренд рекордного платы пайщикам за пользование землей; охрану площадей с будущим урожаем (Ураза необходимости) уборки урожая третьей стороной (в случае невозврата кредита), сохранение собранного врожю.

Расходы должны быть переведены в товарную форму и выражение-кается скрытая от среднегодовой урожайности (в расчет принимается зачетная средняя урожайность, а не бункерная, поскольку в залог приниматься сельс скохозяйственной продукция, пригодная для реализации (очищенная, просушена и соответствующая нормам качества).

Далее экспертное заключение выносится на рассмотрение кредитного комитета, и в случае принятия положительного решения о выдаче кредита заключается договор залога, предметом которого является залог будущего врож жаю зерновых или других культа.

Одним из условий кредитования сельхозпроизводителей является страхование предмета залога В договоре страхования обязательно должна предусматриваться пункт, что обусловливает выплату страхового возмещения в случае наступления с страхового случая в пользу банка Срок договора страхования должен быть равен сроку действия договора залога Страховой платеж осуществляется за счет залогодателя Страховая компания определяет банбанк.

Преимуществами сельскохозяйственной продукции с точки зрения ее залоговой ценности являются высокая ликвидность, возможность стандартизации и способность быть предметом биржевой торговли Факторы, влияющие на ликвид днест залога будущего урожая, приведены в табл 77.1.

Таблица 71 Основные положительные и отрицательные факторы, влияющие на ликвидность залога будущего урожая

Культура

Положительные факторы

Негативные факторы

Ячмень

Высокий экспортный потенциал

Потери урожая от полеглости

Пшеница

Стабильный спрос

Гибель посевов зимой

Рожь

Стабильный спрос

Гибель посевов зимой

Просо

Короткий вегетационный период

Непостоянный спрос

Горох

Стабильный спрос

Потери от высыпания, двухфазное сбора

Соя

Высокий экспортный потенциал

Потери при уборке

Гречка

Стабильный спрос

Потери при уборке, нестабильная урожайность

Подсолнечник

Высокий экспортный потенциал

Хищение урожая на поле, негативное влияние предшествующей культуры

Кукуруза

Высокий экспортный потенциал

Высокие затраты труда при сборе, хищения урожая на поле, необходимость сушки

Сахарная свекла

Наибольший доход с 1 га площади

Высокие затраты труда и затраты при выращивании и уборке

С целью обеспечения надлежащего контроля за сохранностью предмета залога проводятся его проверка и переоценка течение срока действия договора залога согласно кредитных процедур Банк также пер ревиряты выполнения запланированных сельскохозяйственных мероприятий (внесение удобрений, борьба с вредителями и болезнями), поскольку невыполнение или несвоевременное проведение указанных мер может привести д в уменьшение урожайности, снижения качества продукции, а следовательно, к уменьшению залоговой стоимости предмета застали.

Залог собранного урожая может быть переоформлена как залог готовой продукции (собранных сельскохозяйственных культур) с определением идентифицирующих признаков собранных культур по количеству и месту сохранил нения Готовую продукцию как предмет залога рекомендуется хранить на сертифицированных складах с оформлением простых или двойных складских свидетельств в соответствии с Законом Украины \"О зерне и рынке зе рна в Украинураїні".

В случае предоставления кредита под залог сельскохозяйственных животных, кроме обязательных, заемщик дополнительно подать в банк следующие документы: 1) справку о проведении исследований на лейкоз, бруцеллез и туберкулез, 2) справку о проведении прививок; 3) отчет о состоянии животноводства в регионе; 4) справку об оценочной стоимости залогов.

качестве залога преимущественно принимаются крупный рогатый скот (КРС) или свиньи

При кредитовании под залог крупного рогатого скота принимаются следующие группы животных: коровы, телки, телки старше одного года, бычки старше одного года, молодняк до одного года Банки предпочитают оборотном стаду - молодняка, которое в случае недостаточности дополняется основным стадом Залог сельскохозяйственных животных, принадлежащих к племенного стада, оформляется с определением их индивидуальных ознаак.

При кредитовании под залог свиней банки принимают такие группы животных: свиноматки, поросята до четырех месяцев, ремонтный молодняк, животные на откорме Наиболее ликвидным залогом является молодняк в возрасте 2-4 мес и животные на откорме Кабаны-производители, как правило, за залог не принимаются В случае принятия свиней качестве залога также необходимо учитывать наличие кормов в хозяйстве, их соотношение я с количеством животных, напрямую влиять на привес, в частности в молоднякняку.

При определении необходимого для залога количества сельскохозяйственных животных следует исходить из того, что их балансовая стоимость отражает не реальную стоимость, а лишь себестоимость выращивания Как правило, чем убыточным хозяйство, тем выше балансовая стоимость одной головы животного Поэтому залоговая стоимость сельскохозяйственных животных определяется по рыночной цене живого веса на дату оценки для различных групп животных В случае изменения рыночной цены банк откорректировать залоговую цену принятого обеспеченияння.

При заключении договора залога в обязательном порядке должны быть указаны: неснижаемый остаток, четкий перечень сельскохозяйственных животных с инвентарными номерами и категориям В случае падежа или в уменьшение веса сельскохозяйственных животных, что ведет к снижению их категории, необходимо в договоре залога предусмотреть замену предмета застали.

Обязательным условием является страхование от падежа и болезней заложенных сельскохозяйственных животных

С целью контроля за состоянием залога банки должны осуществлять мониторинг учетной движения стада и кормов не реже двух раз в месяц Это связано с тем, что за период залога у животных могут изменяться я параметры, по которым их относят к определенной группе (например, молодняка в группу откорма, продуктивного стада и т.д.) По результатам мониторинга состоит инвентарную опись, в котором должен быть заз определяемой балансовую стоимость, инвентарный номер, масть, породу, пол и вес, определяется в обязательном порядке ежемесячно Инвентаризационная опись подписывает комиссия с участием руководителей сельского хоз одарствтва.

Кредитование под залог сельскохозяйственной техники осуществляется с учетом даты выпуска или интенсивности эксплуатации (пробега) Так, как залог принимаются:

- тракторы отечественного производства (в том числе производства Российской Федерации, Беларуси) - не старше пяти лет с даты выпуска, импортного производства - не старше семи лет с даты выпуска;

- комбайны отечественного производства (в том числе производства России) - не старше семи лет с даты выпуска, импортного производства - не старше десяти лет с даты выпуска;

- бороны, культиваторы - не старше восьми лет с даты выпуска;

- плуги - не старше десяти лет с даты выпуска

Для получения кредита под обеспечение сельхозтехники заемщик, кроме обязательных документов, должен предоставить банку:

1) документы, подтверждающие право собственности на эту технику: договор купли-продажи; накладные на приобретение; платежное поручение на оплату; акт приема-передачи;

2) справку с Гостехнадзора по каждому виду сельхозтехники об отсутствии запрета на такой вид залога;

3) технический паспорт

После заключения договора залога банк должен наложить запрет на это имущество в Государственном реестре движимого имущества Регистрация осуществляется за счет залогодателя

К основным рекомендаций по минимизации кредитных рисков, определение перечня мероприятий, направленных на внедрение новых подходов и механизмов, которые могли бы увеличить для банков привлекательность кредит вание агропромышленных предприятий, можно отнести формирование действенной системы страхования рисков, согласования позиций по проблемам внедрения ипотеки земли, создание эффективной системы работы товарных х бирж, внедрение механизма использования складских росписи.

73 Направления стимулирования кредитования АПК в современных условиях экономического развития

Одним из направлений стимулирования кредитования отраслей АПК является использование срочных финансово-кредитных инструментов - фьючерсных и форвардных контрактов, имеющих определенные преимущества как для сельскохозяйствен ских производителей, так и для банков Использование срочных финансово-кредитных инструментов дает сельхозпроизводителям возможность заключать кредитные соглашения с банками до реального срока получения кредитных к оштив, обеспечивая определенную диверсификацию своей деятельностиі.

Использование фьючерсных контрактов означает, что покупатель или продавец может купить право на покупку или продажу определенной суммы кредитных средств в будущем на ранее определенных условиях Форвардный контра акт - подобный по сути инструмент, однако применяется только во внебиржевой торговли В сфере кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей целесообразно применять именно форвардные контрактти.

Приобретая форвардный контракт, сельскохозяйственное предприятие-заемщик получил бы гарантию на получение в будущем кредитных средств по оговоренной процентной ставкой и в определенном объеме Как ценная бумага форвардный контракт можно перепродать другому лицу, но только по согласованию с банком-эмитентом, определять кредитоспособность этого лица Механизм форвардного кредитования сел ьгоспвиробникив приведены на рис 7 7.8.

Внедрение механизма форвардного кредитования позволило бы:

- снизить стоимость кредита (предприятие-заемщик платит определенную долю процентов в виде стоимости форвардного контракта раньше, чем получает реальный кредит, что позволяет банку-кредитору уменьшить ставку процента по кредиту на сумму кредитного риска)

Механізм форвардного кредитування сільгоспвиробників

Рис 78 Механизм форвардного кредитования сельхозпроизводителей

- усовершенствовать систему планирования деятельности сельхозпроизводителей;

- обеспечить непрерывный процесс производства сельскохозяйственной продукции

При использовании форвардного контракта прибыль банков-эмитентов будет формироваться:

- от оборота денег, которые будут поступать в результате продажи форвардных контрактов;

- в виде полученных процентов по кредитам

Для определения стоимости кредита целесообразно использовать формулу, которая учитывает предусмотренный законодательством механизм компенсации процентной ставки со стороны Национального банку2:

где ВК-стоимость кредита К - сумма кредита; С - срок кредитования; ВС - процентная ставка по кредиту ПФ - стоимость форвардного контракта; ЧФ - доля стоимости форвардного контракта, которая входит в с общей стоимости кредита; ОС - учетная ставка Национального банка Украины; ЧК - частичная компенсация процентной ставки по кредитам.

Заемщик будет выгоду лишь при условии, когда стоимость форвардного контракта не превышает суммы процентов, уплаченных за пользование кредитом1:

Следует отметить, что стоимость форвардного контракта и уменьшение суммы платежей по процентной ставке имеют условный характер и зависят от общеэкономических факторов - темпов инфляции ее, уровня учетной ставки Национального банка, состояния кредитного рынка, изменения нормативной базы тощ.

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы