Навигация


Главная
УСЛУГИ
Гостевая книга
Правила пользования
Авторизация / Регистрация
 
Главная arrow Бухучет и Аудит arrow Модели и методы принятия решений в анализе и аудите - Гаркуша НМ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

103 Принятие решений в условиях неопределенности

В случае, если нет полной определенности относительно последствий той или иной альтернативы, решение принимается в условиях неопределенности на основе трех критериев:

1) maximax - это критерий, при котором выбирается альтернатива, которая дает максимальный выход с максимальным числом Поскольку основой этого критерия решение альтернатива с наивысшим возможным ре Результатом, его называют \"оптимистичным\" критерием решенияєм рішення;

2) miximin - это критерий, при котором выбирается минимальный выход внутри каждой альтернативы, а затем альтернатива с максимальным значением Поскольку этот критерий решение помогает найти альтернативы иву с наименьшей возможной потерей, его называют \"пессимистическим\" критерием решенияєм рішення;

3) ривновирогидний критерий - это критерий решения при котором выбирается альтернатива с наивысшим средним выходом Для этого сначала рассчитывается средний выход для каждой альтернативы, как доля от д деления суммы всех результатов на их количество Затем выбирается альтернатива с максимальным значениеям.

При этом ОПР сама выбирает критерий, который для нее более приемлем

Рассмотрим использование указанных критериев по данным приведенного выше примера (табл. 102) Таким образом, если фирма воспользуется:

1) maximax-выбором, то это будет строительство крупного завода Это максимум от максимального значения внутри каждого ряда или альтернативы;

2) miximin-выбором, то это будет выход - ничего не делать Это максимум из минимальных значений внутри каждого ряда или альтернативы;

3) ривновирогидним выбором, то это будет строительство малого завода, то есть максимум из средних значений каждой альтернативы

104 Принятие решений в условиях риска

Принятие решений в условиях риска предусматривает расчет так называемой ожидаемой денежной отдачи (Expected Monetary Value - EMV) для каждого варианта

Это число определяет среднюю отдачу для каждого варианта, т.е. такую ??отдачу, которую получим, если сможем повторить решение многократно Одно из самых популярных решений - выбор варианта, который имеет максималь ьне значение EMV.

EMV для варианта - это сумма возможных поступлений (отдач) варианта, каждый из которых решается на вероятность появления отдачи:

Рассмотрим эту модель по данным примера 101, введя дополнительные условия

Пример сто первой

Менеджер фирмы считает, что вероятность как благоприятного, так и неблагоприятного рынков равнозначна, т.е. 50/50 Определим EMV для каждой ситуации:

1 Вариант - строить большой завод:

I EMV1 = 0,5 o 200000 0,5 o (-180 000) = 10 000 долл. США

2 Вариант - строить малый завод:

EMV2 = 0,5 o 100000 0,5 o (-20 000) = 40 000 долл. США

3 Вариант - ничего не делать:

Максимальный EMV - в варианте 2 соответствии с критерием решения с использованием EMV целесообразно строить малый завод

Предположим, что менеджер одной фирмы получил предложение от другой фирмы, которая занимается маркетинговыми исследованиями, помочь ему принять решение: строить или не строить завод по производству шин Исследователи рынка уверяют, что их технический анализ даст точный ответ фирме, будет ли рынок благоприятным для предложенного продукту.

Иными словами, это дает возможность перейти от принятия решения в условиях риска для принятия решения в условиях определенности Эта информация поможет уберечь фирму от существенной ошибки Но за эти сведения те фирма маркетинговых исследований желает получить 65 тыс долл СШ США.

Что порекомендовать фирме?

Для определения ценности предложенной фирмой маркетинговых исследований информации необходимо рассчитать так называемую ожидаемую ценность сделанной информации (Expected Value of Perfect Information - EVPI)

Чтобы рассчитать ожидаемую ценность в условиях определенности, необходимо выбрать наилучшую альтернативу для каждого сословия решения и умножить предлагаемую отдачу за этой альтернативой на вероятность ее появлений вы

Прежде исчисляется ожидаемая ценность в условиях определенности

1 Лучший результат в случае развития ситуации в условиях благоприятного рынка - \"строить большой завод\" с ожидаемой прибылью 200 тыс. долл. США

Лучший результат в случае развития ситуации в условиях неблагоприятного рынка - \"ничего не делать\" с ожидаемым нулевым результатом

На основе этих предположений, ожидаемая отдача в условиях определенности равна:

Следовательно, при использовании информации исследователей рынка, ожидаемая сумма прибыли составит 100 тыс. долл. США

2 Максимальное значение ЭМУ было рассчитано выше и составляет 40 тыс. долл. Это ожидаемый результат без полученной информации

Тогда ожидаемая ценность полученной информации составит:

Таким образом, наибольшая сумма, которую фирме следует заплатить за полученную информацию, - это 60 тыс. долл. Вывод базируется на предположении, что вероятность каждого состояния решений составляет 50/50

 
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
загрузка...
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы