Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

2.2. Класифікація банківських кредитів

В банковской практике существуют самые разнообразные виды кредитов, предоставляемых юридическим и физическим лицам их можно классифицировать по определенным признакам (рис. 22, см. с 30-31):

13а целевым направлением кредит подразделяют на:

- производственный - используется на финансирование производственной деятельности и реализации совокупного общественного продукта и является важным источником формирования оборотных средств и основных фондов субъектов хозяин рения

- потребительский - направляется на финансирование потребительских целей населения (улучшение жилищных условий, обустройства подсобного домашнего хозяйства, приобретение товаров, а также на различные неотложные потребностей бы.

2 По назначению и характеру использования различают кредиты:

- в текущую деятельность - предоставляются заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах для приобретения текущих активов разрыва между временем поступления средств и осуществления расходов (кредиты на куче ивлю сырья и других производственных запасов, сезонные затраты и т.п.)

- в инвестиционной деятельности - предоставляются заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах при осуществлении ими действий по реализации инвестиций или инвестиционного проекта (капитальные затраты н на реконструкцию, модернизацию и расширение действующих основных фондов, новое строительство и освоение земли, покупка зданий, сооружений, оборудования и т.д..

3 По группам заемщиков различают кредиты:

- юридическим лицам - субъектам хозяйствования (предприятиям, организациям, фирмам);

- банковским учреждениям

- небанковским финансово-кредитным учреждениям (кредитным союзам, ломбардам);

- физическим лицам (физическим лицам-частным предпринимателям, населению);

- государственным органам власти

4 По срокам использования кредиты делятся на:

- краткосрочные (до одного года) - предоставляются банками за возникновение временных финансовых трудностей в связи с издержками производства и обращения Средства, вложенные в оборотный капитал, высвобождаются после окончания процесса его обращения, то есть, как правило, после реализации продукции, и у заемщика появляется возможность вернуть кредит Этот круговорот обычно не превышает одного года, поэтому кредиты вк изложены в: оборотный капитал, принадлежат к краткосрочнымх;

- среднесрочные (до трех лет) - предоставляются на приобретение оборудования, транспортных средств, текущие расходы, финансирование капитальных вложений;

- долгосрочные (свыше трех лет) - предоставляются на формирование основных фондов, причем средства для возврата кредита будут поступать в течение длительного периода времени, что выходит за пределы одного р года Объектами кредитования могут быть капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение действующих основных фондов, новое строительство и другое Необходимо отметить, что чем продолжительнее срок к ористування кредиту, тем выше риск и тем больше вероятность того, что возникнут непредвиденные финансовые трудности в будущем и клиент не сможет вернуть боррг.

5 По срокам пользования кредиты подразделяются на:

- срочные, т.е. кредиты, предоставленные на оговоренный в договоре срок Характерная особенность срочных кредитов заключается в наличии четко определенного порядка их использования и фиксированного срока или терме инов погашения;

- до востребования - это кредиты, которые выдаются на неопределенный срок и погашаются по первому требованию кредитора;

- просроченные кредиты - это кредиты, срок возврата которых, установленный в кредитном договоре, истек, а долг еще не возвращены кредитору;

- отсроченные, или пролонгированные кредиты - это кредиты, по которым по просьбе заемщика банк принял решение о переносе на более поздний срок возврата долга (пролонгации)

6 По характеру обеспечения различают:

- обеспеченные залогом - предоставляются под залог имущества, имущественных прав и т.п.;

- гарантированы - выдаются кредитором под гарантию третьей стороны Гарантией может быть аваль банка, банковский акцепт, финансы или имущество третьего лица;

- с другим обеспечением (поручительство третьего лица, страхование и т.д.);

- необеспеченные (бланковые) - могут предоставляться банковским учреждением в пределах имеющихся собственных средств (без залога имущества или других видов обеспечения - только под обязательство вернуть кредит) с приме нием повышенной процентной ставки надежным заемщикам, которые имеют стабильные источники погашения кредита и отличную репутацию в банковских круга.

Класифікація банківських кредитів

Рис 22 Классификация банковских кредитов

30 июля характером возвращения:

- с разовым возвратом кредита - задолженность нужно полностью погасить в день, определенный в кредитном договоре, или досрочно, по желанию заемщика или по требованию кредитора (с предварительным Сообщения млению заемщика)

- с постепенным возвращением кредита равными частями основного долга - предусматривается погашение основной суммы кредита равными частями в течение всего периода кредитования Такой метод погашения кр редиту может использоваться также в схеме, предусматривающей погашение равными взносами какой-то части основного долга в течение периода кредитования и значительной части - по истечении срока действия креди тной соглашения;

- погашение кредита равными срочными выплатами (аннуитетное погашения) - предусматривает равномерное частичное погашение общей суммы долга (аннуитеты и мы платежам), связано с поступлением выручки от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг) и других доходов Кредит погашается одновременно с последним взносом Погашение кредита чаще всего производится платежами, которые вносятся через равные п ромижкы времени и включают в себя как выплату основного долга, так и процентный платеж В кредитном договоре может быть определен условный срок погашения кредита, однако его конкретные сроки устанавливают ся на основании фактической кредитной задолженности, особенностей деятельности заемщика и его позиции на рынкеку;

- погашение кредита меняющимися срочным выплатами - предусматривает погашение кредита ежемесячными платежами, которые включают в себя ежемесячный платеж по погашению основной суммы долга и ежемесячную уплату пр роцентив за пользование кредитом При этом ежемесячное погашение кредита осуществляется неровными по размеру частями в течение периода пользования кредитными средствами до даты полного их возвратая.

8 По виду процентной ставки выделяют кредиты:

- с фиксированной ставкой процента - процентная ставка не может изменяться в течение действия кредитного договора, характерные для стабильной экономики;

- с"плавающей"ставкой процента - кредитор оставляет за собой право изменять процентную плату в течение срока пользования кредитом заемщиком Разновидностью являются кредиты, процентная ставка по которым"привья связана"до определенного индекса или показателя (индекса инфляции, учетной ставки центрального банка, ставки LIBOR и др.) ставки LIBOR та ін.);

- дисконтные кредиты - выплата процентов осуществляется в момент предоставления кредита Эта схема выплаты применяется к особо ненадежных клиентов

9 По периодичности уплаты процентов по кредиту:

- при погашении задолженности;

- в конце срока договора;

- ежемесячно;

- еженедельно;

- ежедневно;

- по индивидуальному графику

10 По валюте предоставления кредита различают:

- в национальной валюте (в гривне);

- в иностранной валюте (в долларах США, евро, русских рублях и т.д.);

- мультивалютные (в нескольких видах валют)

11 По числу кредиторов различают:

- кредиты, предоставляемые одним банком;

- консорциумные кредиты - предоставляются консорциумом банков (пулом), в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банков-участников нужную клиенту сумму ресурсов, заключает с ним кредитный у соглашение, предоставляет кредит и распределяет полученные процентные выплаты между участниками консорциума консорциумные кредиты могут предоставляться заемщику такими способами, как: аккумулированием кредитных ресурсов в бан ку-менеджере с последующим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности; обеспечением общей суммы кредита ведущим банком или группой банков; изменением гарантированных банками-участниками квот кред итних ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциуме;

- параллельные кредиты - предоставляются одному клиенту несколькими банками на одинаковых (заранее согласованных) договорных условиях

12 По форме предоставления:

- в безналичной форме - предоставляются путем уплаты платежных (расчетных) документов заемщика по кредитному счета или перечисления средств с кредитного счета на текущий (или карточный) сч ок заемщика

- в наличной форме - предоставляются путем выдачи наличных из кассы банка, в частности, для расчетов с сдатчиками сельскохозяйственной продукции, по кредитам, предоставленным в рамках кредитных линий ЕБРР, а также же физическим лицо.

13 По методам предоставления:

- в разовом порядке;

- соответствии с открытой кредитной линии;

- гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления, по потребности с взысканием комиссии за обязательство)

14 По срокам погашения:

- одновременно - возвращение кредита без определения промежуточных сроков, как правило, устанавливается при предоставлении кредита на реализацию проекта, по которому поступления денежных средств ожидается одномоментно после его реализации, или при отсутствии у заемщика достаточных объемов поступлений от прочей хозяйственной деятельности для обеспечения поэтапных расчетов по кредиту

- в рассрочку - устанавливается график погашения, исходя из технологического цикла работы предприятия, порядка и сроков проведения расчетов с контрагентами, периодичности поступления средств на раху ункы заемщика

- досрочно - возвращение кредита должно быть осуществлено по требованию кредитора или если такое желание обнаружил заемщик;

- с регрессией платежей - график погашения, установленный кредитным договором, предусматривает, что в начале пользования кредитом заемщик уплачивает большие суммы, а потом - меньше;

- по истечении оговоренного периода - кредитный договор определяет наличие льготного периода, по истечении которого начинается погашение кредита

15 По степени кредитного риска:

- стандартные кредиты - операции, по которым кредитный риск является незначительным;

- кредиты с повышенным риском - кредитные операции, по которым кредитный риск повышен и может увеличиваться при возникновении неблагоприятной для заемщика ситуации К этой группе относятся кредиты"пи ид контролем","субстандартные","сомнительные"и"безнадежные;сумнівні" та "безнадійні".

16 По объемам кредитных средств:

- большие;

- средние;

- мелкие

В экономической литературе нет единого мнения относительно количества признаков, классификации видов банковского кредита В процессе систематизации банковских кредитов используются и другие критерии выделения тех ч или других видов кредитов Это могут быть кредиты по источникам привлечения (внутренние - внутри страны, внешние - международные), по отраслевому признаку (в сельском хозяйстве, торговле, машиностроения, май нспорт, науку и образование), по экономическому назначению и т.д. Классификация кредитов может состоять и соблюдать же банкамами.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы