Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

10.3. Методи ціноутворення за кредитами

При осуществлении кредитования банковские учреждения используют различные методы определения цены банковского кредита При этом они, как правило, ориентируют на определенную комбинацию желаемого показателя прибу утковости капитала и системы надбавок к базовой ставке Это предполагает учет для каждого кредита индивидуальной цены, которая учитывает возможные риски и расходы Таким образом, рассчитана цена кредита оказывается суммой расходов, прибыли и платы за риск банкнку.

В банковской практике наиболее распространены следующие методы ценообразования по кредитам:

1)"стоимость плюс\";

2) ценового лидерства;

3)"базовая ставка плюс\";

4) надбавки;

5) анализа доходности клиента;

6) максимальных процентных ставок

Метод"стоимость плюс\"

Предполагает учет стоимости привлекаемых банком ресурсов, расходов, связанных с предоставлением кредита, а также желаемого уровня прибыльности кредитной операции При этом процентная ставка будет определяться по формуле:

где ПС"- процентная ставка по кредиту; взр - затраты на привлечение ресурсов банка; ОВКР - операционные расходы банка от кредитной деятельности; ПРТ - премия за риск невыполнения обязательств клиентом; ПРСК К - премия за риск, связанный со сроком кредитования, М - желательно маржа банкбанку.

Затраты на привлечение ресурсов составляют стоимость привлеченных ресурсов, т.е. цену за средства банка, привлекаемых в виде депозитов, кредитов, полученных от других банков и т.д.

Операционные расходы банка от кредитной деятельности включают заработную плату кредитных работников, стоимость обслуживания кредита, мониторинга обеспечения, расходы на хранение имущества, предоставленного в за абезпечення тощ.

Премия за риск невыполнения обязательств клиентом и премия за риск, связанный со сроком кредитования, определяются банковским учреждением самостоятельно в каждом конкретном случае в зависимости от риска потери кредитных ресурсе.

Желаемая маржа банка показывает уровень доходности, банк планирует получить от предоставленного кредита для осуществления достаточных выплат в пользу акционеров банка

При этом каждый из приведенных компонентов может быть выражен в форме годовой процентной ставки в отношении суммы кредита Однако, на практике такой метод ценообразования используется достаточно редко, поскольку и не учитывает такие рыночные факторы как спрос и предложение, конкуренцию и т.д., а также требует наличия у банка соответствующей системы учета затрат по каждой кредитной операциию.

Метод ценового лидерства

Предусматривает определение кредитной ставки, учитывая ставки ведущих банков-конку ренте в для первоклассных заемщиков по краткосрочным кредитам При этом к базовой ставке прибавляется дополнительная, которая включает в себя премию за риск невыполнения обязательств заемщика и премию за риск, связанный со сроком кредитованиия.

Процентная ставка по этому методу проводится формуле:

где ПСК - процентная ставка по кредиту; БС - базовая ставка;

ДС - дополнительная ставка как надбавка К базовой ставки за предоставление кредита /-м клиенту

Базовая ставка (или ставка"прайм-рейт\") является самой низкой процентной ставке, которую предлагают найкредитоспроможнишим клиентам по краткосрочным кредитам За базовую можно взять ставку, которая устанавливается н на межбанковском международном кредитном рынке (LIBOR, FIBOR и другие), или внутреннем кредитном рынке (KIBOR) и т.д. Ставка"прайм-рейт"ежегодно рассчитывается по формуле простой (невзвешенной) сере рительно арифметической из индивидуальных ставок группы ведущих банков При этом базовая ставка уже включает в себя административные расходы и желаемую прибыль банк бажаний прибуток банку.

Дополнительная ставка рассчитывается как сумма премий за риск невыполнения обязательств и продолжительности кредита:

где ПРНЗ - премия за риск невыполнения обязательств клиентом (как правило является стандартной и выплачивается всеми заемщиками, кроме первоклассных);

ПРСК - премия за риск, связанный со сроком кредитования, выплачиваемой / - им потребителем долгосрочного кредита

Размер дополнительной ставки может дифференцироваться в зависимости от клиентуры банковского учреждения и кредитоспособности заемщиков На международных рынках такая ставка эквивалентна нулю При сде последняя риска для банковского учреждения, при предоставлении кредитов заемщикам, которые не относятся к категории первоклассных, дополнительная ставка может увеличиваться (например, от 0,25 до 5%) При этом в кажд ом конкретном случае банки самостоятельно устанавливают шкалу определения категории риска и премии за риск, которая соответствует определенной категории (отсутствие риска - 0%, минимальный риск - 0,25%, стан тный риск - 0,5% и т д. д.).

Метод ценового лидерства

По своей сути является затратным методом ценообразования, однако более высокого уровня, так как:

- базовая ставка отражает не индивидуальные затраты и требования к прибыли отдельного банка, а определенный уровень этих показателей, который является средним для всей группы банков, выбравших такой метод;

- итоговая цена кредита формируется с учетом экономической ценности кредита для заемщика, отображается в целевом назначении и сроки пользования кредитными средствами

Метод"базовая ставка плюс\"

Заключается в том, что банковское учреждение рекламирует свои кредитные операции и услуги первоклассным заемщикам по процентной ставке, которая зависит от доходности ценных бумаг или других инструментов Напри иклад,"базовая ставка плюс 2"означает, что с клиента будет взиматься плата за кредит, равной текущей доходности по краткосрочным ценным бумагам плюс 2 процентных пункттних пункти.

Формула определения процентной ставки по этому методу будет такой:

где ПСК - процентная ставка по кредиту; БС - базовая ставка;

П - процент, который предлагается банком

Банковской учреждением может применяться также модифицированный метод"кратная базовая ставка\", когда величина процентной ставки определяется умножением текущей ставки доходности по краткосрочным ценн ними бумагами на заранее объявленный банком коэффициент (например,"1,2 базовой ставки\") При этом формула определения процентной ставки будет такаяної ставки буде така:

где ПСК - процентная ставка по кредиту К - определен банком коэффициент; БС - базовая ставка

Выбор банком того или иного метода расчета стоимости кредита определяется общей стратегией банка по управлению рисками

Метод"базовая ставка плюс"является несколько подобным метода ценового лидерства Однако, при использовании этого метода базовой ставки берется ставка доходности по краткосрочным ценным бумагам и стоимость во кредита при этом изменяется по-разному Это в свою очередь может были важным условием для заемщика, особенно при кредитовании на условиях установления плавающей процентной ставкойнтної ставки.

Метод надбавки

Заключается в том, что при определении процентной ставки по кредиту учитываются процентные расходы на привлечение ресурсов на денежном рынке и надбавка, которая включает в себя премию за риск и прибыль банка в В этом случае формула расчета процентной ставки будет такая:

где ПСК - процентная ставка по кредиту; взр - затраты на привлечение ресурсов банка, Н - надбавка

При этом надбавка включает:

где ПРС - премия за кредитный риск, М - желательно маржа банка

Такой метод ценообразования по кредиту обычно используется для предоставления кредитов крупным предприятиям на краткосрочный период (включая кредиты овернайт) По этому методу рассчитана процент тная ставка низкая, а прибыль банковские учреждения получают за счет больших сумм предоставленных кредитов на короткий строк.

Метод анализа доходности клиента

Предполагает учет всех взаимосвязей между банком и заемщиком При этом существует необходимость точного учета в банке всех доходов и расходов, связанных с конкретными заемщиками Этот метод опреде ачення цены кредита может использоваться для кредитования заемщиков, имеющих постоянный контакт с банковским учреждением, причем особое внимание уделяется расчету доходности тех видов операций, осуществляемых клиентом в этом банке К доходам от таких операций можно отнести процентные и непроцентные доходы от кредитных, валютных, инвестиционных и других операций и оказания услуг К расходам, связанным с клиентом, относятся расходы на изучение кредитной документации, ведение счетов и т.д. Однако, этот метод ценообразования по кредиту является достаточно сложным, громоздким, требует разработают ения подробной отчетности по доходам и расходами каждого клиента Решением таких проблем может быть только применение автоматизированных систем учета и анализа клиентов, поскольку такой подход к опре чения кредитной ставки позволит выявить самых прибыльных клиентов и видов банковских операций и послепослуг.

Метод максимальных процентных ставок

(Метод"кэп\") заключается в том, что клиенту предлагается верхний предел процентной ставки, которая не зависит от изменения рыночных ставок При этом банк предлагает клиенту при заключении кредитного договора на основе плавающей процентной ставки предсказать опцион страхования от повышения такой ставки сверх заранее оговоренный лимит -"предельную шапку"(\"кэп\") В практической деятельности банков это означает, что в договоре кредитования обусловливается предельная величина плавающей ставки по кредиту независимо от того, как в будущем может реально измениться базовая ставка Формула определения максимальной проце нтнои ставки такаясимальної процентної ставки така:

где МПСК - максимальная процентная ставка по кредиту;

ПСК - начальная процентная ставка по кредиту;

МН - максимальная надбавка, которая предлагается банком (\"кэп\")

Например, в договоре кредитования указано, что заемщик получает кредитные ресурсы по плавающей ставке"базовая ставка плюс 2\", а кэп составляет 5 процентных пунктов к начальной ставке по кредиту В р случае, если в момент заключения кредитного договора базовая ставка составляла 10% годовых, то начальные выплаты заемщика проводиться по процентной ставке 12% (базовая ставка плюс 2 процентных пункта) В будущем, если базовая ставка будет расти, стоимость кредита также расти Однако, на сколько бы не выросла базовая ставка, стоимость такого кредита не может быть выше 17% (12% (начальная процен тная ставка по кредиту) плюс 5 процентных пункта максимальной надбавкиної надбавки).

Преимуществом использования такого метода ценообразования по кредитам для заемщика является то, что подорожание кредитных ресурсов не повлияет на выплату процентов по кредиту более определенную приемлемую границу При этом существует потребность для банка в надежном прогнозировании возможных масштабов роста базовой ставкии.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы