Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

12.4. Нормативні інструменти контролю за кредитним ризиком

При проведении банками кредитной деятельности с субъектами хозяйствования и населением НБУ осуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков и концентрацией кредитного риска При этом в НБУ устанавливает требования и определяет обязательные экономические нормативы кредитной деятельности, которым должны следовать банковские учрежденийи.

Предоставление кредитов в значительных объемах как одному заемщику, так и группе заемщиков, а также лицам, связанным с банком, приводит к концентрации кредитного риска, поэтому банковские учреждения в свои ей деятельности обязаны соблюдать следующие требования

а) не применять льготные условия кредитования при осуществлении операций с ассоциированными, дочерними учреждениями банка и акционерами, руководителями банковского учреждения частности, при предоставлении кредитов и гарантий, проведения других кредитных операций с учреждениями, которые считаются ассоциированными лицами или дочерними учреждениями банка или относятся к акционерам (участникам) банка, персонала и руководителей бы крыльце или иного банка, принадлежит к той же банковской группы или материнской компании, банки не должны применять более льготные условия по установлению льготных процентных ставок (комиссионные их платежей), чем те, что применяются при кредитовании других клиентов банка;

б) ограничивать осуществление кредитных операций руководящему и управленческому персоналу банка частности, общая сумма кредитов, займов, авансов наличными, гарантий, поручительств и индоссаментов, предоставленных первым руков никам банка и другом управленческому персоналу, не должно больше 10 процентов основного капитала банка, а в кооперативных банках она не должна превышать 25 процентов основного капитала банку.

Для ограничения кредитного риска по операциям с лицами, связанными с банком предоставления банком кредита, займа, гарантии или поручительства должно осуществляться при следующих условиях:

1) лицу, принадлежит к первым руководителям банка, если общая сумма кредита (займа, гарантии или поручительства) этому лицу превышает эквивалент 5000 евро в гривнах по курсу, установленному НБУ, - по сп пильным письменному решению правления и наблюдательного совета банка, тайным голосованием большинством в 2/3 голосов в присутствии не менее половины членов обеих органов без участия заинтересованного лица (или с сновные собранием акционеров)

2) лицу, принадлежит к первым руководителям банка, если общая сумма кредита (займа, гарантии или поручительства) этому лицу не превышает эквивалент 5000 евро в гривнах по курсу, установленному НБУ, - по а письменным решением, принятым правлением банка тайным голосованием большинством в 2/3 голосов в присутствии не менее половины членов правления банка без участия заинтересованного лица

3) лицу, относится к другому управленческому персоналу банка, - за письменным решением, принятым правлением банка тайным голосованием большинством в 2/3 голосов в присутствии не менее половины чле енив правления банк.

Банковские учреждения должны сообщать НБУ о любом предоставления кредита (если в каждом отдельном случае они превышают эквивалент 30 000 евро в гривнах по курсу, установленному НБУ) физическому лицу (или стороне, которая является ассоциированной лицом с нижеприведенными лицами),

- принадлежит к первым руководителям и к управленческому персоналу банка;

- е руководителем, контролером родственных лиц;

- является акционером (участником) банка с существенным участием в капитале банка или членом кооперативного банка

При расчете нормативов кредитного риска два или более заемщиков могут считаться одним контрагентом и несущими общий экономический риск, при наличии одного из следующих условий:

а) один контрагент является владельцем существенного участия другого (других);

б) два или более контрагентов имеют хотя бы одного общего владельца их существенных долей (независимо от того, он является также клиентом банка);

в) контрагенты используют кредитные средства для проведения совместной деятельности таким образом, что источник возврата кредита является для них общим;

г) кредитные средства, предоставленные банком одному контрагенту (группе контрагентов), используемые этим контрагентом (группой контрагентов) как кредитные ресурсы для третьего лица, являющегося клиентом этого банка

С целью уменьшения банковских рисков НБУ устанавливает нормативы кредитного риска, несоблюдение которых может привести к финансовым трудностям в деятельности банка (рис 123)

Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7)

Устанавливается для ограничения кредитного риска, возникающего в результате невыполнения отдельными контрагентами своих обязательств

Показатель размера кредитного риска на одного контрагента определяется как соотношение суммы всех требований банка к этому контрагенту и всех внебалансовых обязательств, выданных банком в этом контраг Гента, в капитал банка При расчете норматива максимального размера кредитного риска на одного контрагента используется формула:

где Зс - совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингом и финансовым лизингом, векселями, долговыми ценными бумагами, акциями, дебиторской задолженностью, просроченными (печальные ивнимы) начисленным доходам, 100 процентов сумм

Нормативи кредитного ризику, встановлені НБУ

Рыси 23 Нормативы кредитного риска, установленные НБУ

внебалансовых обязательств, выданных в одном контрагента (или группы связанных контрагентов);

ЖК - регулятивный капитал банка

К требованиям банка по контрагенту включаются:

а) в отношении банков-контрагентов:

- срочные депозиты, которые размещены в банках;

- кредиты, предоставленные банкам;

- сомнительная и просроченная задолженность по кредитам (депозитам), предоставленные банкам, и задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами по этим операциям;

- дебиторская задолженность и сомнительная дебиторская задолженность по операциям с банками;

- долговые ценные бумаги, выпущенные банками, в торговом портфеле банка, в портфеле банка на продажу и в портфеле банка к погашению;

б) относительно других клиентов:

- задолженность по кредитам;

- сомнительная и просроченная задолженность по кредитам и задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами;

- дебиторская задолженность и сомнительная дебиторская задолженность, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы;

- задолженность (в том числе просроченная и сомнительная) по факторинговым операциям, финансовым лизингом, учтенными векселями, долговыми ценными бумагами органов государственной власти и местного са ядування, небанковских финансовых учреждений, нефинансовых предприятий в торговом портфеле банка, в портфеле банка на продажу и в портфеле банка к погашению, просроченные и сомнительные к погашению начис ные доходы за ними

- акции и другие ценные бумаги с нефиксированной прибылью (кроме вложений в уставные фонды других банков и учреждений, на сумму которых уменьшен регулятивный капитал)

К внебалансовых обязательств, выданных банком, включаются:

- гарантии, поручительства, аккредитивы и акцепты, которые предоставлены банком;

- сомнительные гарантии и поручительства;

- обязательства по кредитованию, предоставленные банком Нормативное значение норматива Н7 не должен превышать 25 процентов Если банк превысил норматив максимального размера кредитного риска на одного контраг Генте (Н7), то он масс корректировать (уменьшать) регулятивный капитал на размер превышения этого норматива, начиная со следующего дня после проведения операций, которые привели к превышениюня.

Норматив больших кредитных рисков (Н8)

Устанавливается с мстою ограничения концентрации кредитного риска по отдельным контрагентом или группой связанных контрагентов Такой кредитный риск считается большим, если сумма всех требований банка к этому в контрагента или группы связанных контрагентов и всех внебалансовых обязательств, предоставленных банком в этом контрагента или группы связанных контрагентов, составляет 10 и более процентов регулятивног в капитала банку.

Норматив больших кредитных рисков определяется как соотношение суммы всех крупных кредитных рисков, предоставленных банком по всем контрагентам или групп связанных контрагентов, с учетом всех позаба алансових обязательств, выданных банком в этом контрагента или группы связанных контрагентов, в регулятивный капитал банка Расчет норматива крупных кредитных рисков производится по формуле:

где Зв - совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингом и финансовым лизингом, векселями, долговыми ценными бумагами, акциями, дебиторской задолженностью, просроченными (печальные ивнимы) начисленным доходам, 100 процентов суммы внебалансовых обязательств, учитываемых в банке по крупным кредитам по всем контрагентами (или группой связанных контрагентов)

ЖК - регулятивный капитал банка

Если один контрагент банка принадлежит одновременно в состав нескольких групп связанных контрагентов, то при расчете норматива крупных кредитных рисков (Н8) сумма предоставленного кредита контрагента, принадлежит в состав нескольких групп, учитывается один ра.

Решение о предоставлении крупного кредита принимается согласно соответствующим заключением кредитного комитета (комиссии) банка, утвержденным его правлением (советом)

Нормативное значение норматива Н8 не должен превышать 8-кратннй размер регулятивного капитала банка Если норматив больших кредитных рисков превышает 8-кратный размер регулятивного капитала, то требования нормативу адекватности регулятивного капитала (Н2) автоматически повышаются:

а) если превышение норматива Н8 составляет не более 50 процентов, то требования к нормативу адекватности регулятивного капитала (Н2) удваиваются

б) если превышение норматива Н8 более 50 процентов, то требования к нормативу адекватности регулятивного капитала (Н2) утраиваются

Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру (Н9)

Устанавливается для ограничения риска, который возникает во время осуществления операций с инсайдерам и, что может привести к прямому и косвенного воздействия на деятельность банка Это влияние приводит к тому, что банк провод дить операции с инсайдерами на условиях, невыгодных для банка, что приводит к значительным проблемам, поскольку в таких случаях определения платежеспособности контрагента не всегда осуществляется достаточно объе ктивногоо.

Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру, определяется как соотношение суммы всех обязательств этого инсайдера перед банком и всех внебалансовых со обовьязань, выданных банком по этому инсайдера, и уставного капитала банка Расчет норматива Н9 производится по формуле:

где Зин - совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингом и финансовым лизингом, векселями, долговыми ценными бумагами, акциями, дебиторской задолженностью, просроченными (сумм мнивнимы) начисленным доходам, 100 процентов суммы внебалансовых обязательств в одном инсайдера; СК - уставный капитал банк.

Нормативное значение норматива Н9 не должен превышать 5 процентов Если банк превысил норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру (Н9), то он масс Корр Гувати (уменьшать) регулятивный капитал на размер превышения этого норматива, начиная со следующего дня после проведения операций, которые привели к превышениюя.

Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (Н10)

Устанавливается для ограничения совокупной суммы всех рисков по инсайдерам Чрезмерный объем совокупной суммы всех рисков по инсайдерам приводит к концентрации рисков и угрожает сохранению регулятивног го капитала банку.

Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам, определяется как соотношение совокупной задолженности обязательств всех инсайдеров перед банком и 100 процентов суммы внебалансовых обязательств, выданных банком по всем инсайдеров, и уставного капитала банка Расчет норматива Н10 осуществляется по формуле:

где Син-совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингом и финансовым лизингом, векселями, долговыми ценными бумагами, акциями, дебиторской задолженностью, просроченными (сомнение новна) начисленным доходам, 100 процентов суммы внебалансовых обязательств относительно всех инсайдеров; СК - уставный капитал банку.

Нормативное значение норматива Н10 не должен превышать 30 процентов

При консорциумного кредитования в расчет нормативов кредитного риска главного банка консорциума включается лишь та часть кредита, предоставлена ??непосредственно этим банком

Специализированным банкам и уполномоченным банкам, специализирующихся на осуществлении одной или нескольких банковских операций, привлекают средства физических лиц для долгосрочного кредитования строительства жи итла, в связи с концентрацией рисков устанавливаются специальные (повышенные) значения экономических нормативов для обеспечения более высокого, по сравнению с универсальными банками, уровня адекватности р егулятивного и основного капитала, уровня ликвидности и предотвращения чрезмерного перекладывания банками рисков на своих кредиторов (вкладчиков) Предельные значения нормативов кредитного риска, установлен и НБУ для специализированных сберегательных, ипотечных, расчетных (клиринговых) и инвестиционных банков, приведены в Приложении 43.

Итак, одним из требований НБУ к банковским учреждениям является выполнение ими обязательных экономических нормативов частности, с целью регулирования кредитной деятельности банков, НБУ устанавливает обязательные нормативы кре едитного риска и определяет их предельные значения Соблюдение банком нормативов кредитного риска способствовать минимизации кредитного риска и обеспечит стабильную работу банка и развитие банковской си стемы в циломму.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы