Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

11.2. Поняття і види кредитних ризиків

Риски банковской деятельности тесно связаны между собой и нередко одни виды рисков сопровождаются другими Одним из видов рисков, который существенно может повлиять на дальнейшую деятельность банковской учреждений вы, является кредитный риск, т.е. риск потери банком предоставленных кредитных ресурсов вследствие неспособности заемщика погасить кредитную задолженность и уплатить проценты за пользование кредитом кредитный ый риск является одним из самых значительных финансовых рисков в деятельности банка, поскольку основную часть активов банка составляют кредитные операции, а проценты, полученные от кредитной деятельности, составляют во основную составляющую доходов банкку.

Кредитный риск - это имеющийся или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает из-за неспособности стороны, обязалась выполнить условия любого финансового соглашения с бан нком или другим способом, выполнить взятые на себя обязательства.

Кредитный риск присущ всем видам банковской деятельности, где результат зависит от деятельности контрагента, эмитента или заемщика Он возникает каждый раз, когда банковское учреждение предоставляет средства, март ре обязательства по их предоставлению, инвестирует средства или иным образом рискует ими в соответствии с заключенными соглашениями При этом кредитный риск сочетает в себе такие риски, как стратегический риск, валютный риск, п роцентний риск, рыночный риск, риск страны тощщо.

Кредитные риски можно классифицировать по различным признакам (рис. 113):

Класифікаційні ознаки та види кредитних ризиків банку

Рис13 Классификационные признаки и виды кредитных рисков банка

1 По сфере возникновения кредитные риски можно разделить на:

а) внешние кредитные риски - зависят от внешней среды, влияющим на кредитную деятельность банка, в частности, риск заемщика, обусловленный его кредитоспособностью К факторам, влияние вают на внешний кредитный риск, относятся:

- финансовое состояние заемщика (ликвидность, платежеспособность, рентабельность, деловая активность, стабильность денежных потоков и т.п.);

- качественные характеристики заемщика (репутация, качество менеджмента, опыт работы, профессионализм руководства и т.п.);

- конкурентная позиция заемщика;

- факторы окружающей среды (развитие отрасли, законодательная и нормативно-правовая база, государственная поддержка и т.д.)

б) внутренние кредитные риски - это риски банка, которые зависят от правильности его действий в процессе кредитной деятельности и управления кредитным риском К факторам, которые влияют на внутренний кредитный и риск, относятся:

- качество анализа оценки кредитоспособности заемщика в банке и кредитуемого;

- качество анализа рисков, сопровождающих кредитную операцию (отраслевой риск, валютный риск, риск страны и т.п.);

- правильное оценивания обеспечения его адекватность предоставленному кредиту;

- анализ структуры кредитного портфеля банка;

- качество кредитного портфеля банка и т.д.

2 По характеру охвата кредитный риск можно разделить на:

а) индивидуальный кредитный риск - вероятность того, что заемщик не сможет вернуть долг в соответствии с условиями договора и при этом банку не удастся своевременно и в полном объеме воспользоваться обеспечения еченням кредита для покрытия возможных потерь Источником индивидуального кредитного риска является отдельный контрагент банка - заемщик, должник, эмитент Оценка индивидуального кредитного р изик предусматривает оценки кредитоспособности такого отдельного контрагента, то есть его индивидуальную способность своевременно и в полном объеме рассчитаться по принятым обязательствам Индивидуальный й кредитный риск включает (рис. 114, см. с 362). 362):

- кредитный риск по заемщику - вероятность того, что заемщик не сможет выполнить взятых на себя обязательств по кредитному соглашению в результате возникновения и влияния управляемых или неуправляемых факторов

К этой категории относятся:

o риск кредитоспособности заемщика - неспособность заемщика выполнять свои обязательства по кредитам;

o риск непогашения основной суммы долга по кредиту;

o риск неуплаты процентов за пользование кредитом и т.д.

Індивідуальний та портфельний кредитні ризики банку

Рис 114 Индивидуальный и портфельный кредитные риски банка

- риск обеспечения кредита - определяет меру того, что банку не удастся своевременно и в полном объеме воспользоваться обеспечением кредита для покрытия возможных потерь по кредитной операции Риск обеспечения ечення кредита включает:

o риск обесценивания предмета обеспечения - связан с возможными изменениями рыночной стоимости предмета обеспечения в течение срока действия договора обеспечения по кредиту Цена предмета обеспечения по кр редитом может изменяться как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения При этом чаще всего встречается уменьшение цены предмета обеспечения, поскольку происходит его физический и моральный износ Такие изм ины рыночной стоимости может привести к тому, что в случае необходимости после реализации предмета залога банк не сможет вернуть предоставленные кредитные ресурсы и компенсировать расходы в полном объемезі;

o риск потери или повреждения предмета обеспечения - связан с полной потерей предмета залога или с частичной потерей им своих свойств, что приводит к снижению рыночной стоимости объекта с обеспечения или полной его потери

o правовой риск - связан с возможными нарушениями законодательства недобросовестными заставодавцями, а в частности, предоставления поддельных документов на право собственности заложенного имущества или одновременная неодно Оразова залог предоставленного в обеспечение имущества и т.п.

o риск неликвидности обеспечения - невозможность реализации предмета обеспечения на рынке по оговоренной цене, а также возможна потеря предметом залога своей ликвидности в течение срока действия договор ру

o риск неправильного оценивания обеспечения - возникает в случае отсутствия достаточного количества информации о предмете обеспечения, низкой квалификации работников, осуществляющих оценку, или зд дийснення сотрудниками должностных злоупотреблений В случае неправильного оценивания предмета залога рыночная стоимость обеспечения оказывается ниже стоимости, указанной в документах, и соответственно не может покрыть расходы банка;

o риск, вызванный низким уровнем квалификации персонала банка - может возникать на всех этапах банковского кредитования под обеспечение, причем результатом может быть как завышенная оценка предмета с залога, так и недействительность сделки (при неправильном оформлении) или получение недостоверной информации в случае некачественной проверки залоговой документации и т.д.

o риск, вызванный недостаточным опытом работы с банковским обеспечением - обусловлен отсутствием практики деятельности банковских работников по осуществлению залоговых операций при банковском кр редитуванни и предоставление новых банковских услуг, связанных с обеспечением

б) портфельный кредитный риск - выражается в уменьшении стоимости активов банка (другом, чем в результате изменения рыночной процентной ставки) Источником портфельного кредитного риска с совокупной задолженностью во перед банком по операциям, которым присущ кредитный риск (кредитный портфель, портфель ценных бумаг, портфель дебиторской задолженности и т.п.) Оценка портфельного кредитного риска перед дусматривающая оценивания концентрации и диверсификации активов басню К портфельного кредитного риска можно отнестити:

- риск качества кредитного портфеля;

- риск структуры кредитного портфеля;

- риск доходности кредитного портфеля и т.д.

3 зависимости от групп заемщиков можно выделить кредитный риск по операциям с:

а) физическими лицами;

б) юридическими лицами-субъектами хозяйствования (различных форм собственности);

в) банковскими учреждениями (резидентами и нерезидентами);

г) небанковскими финансовыми учреждениями;

д) государством

4 В зависимости от видов кредитных продуктов банка можно выделить:

а) кредитный риск при автокредитовании;

б) ипотечный кредитный риск;

в) кредитный риск по операциям овердрафт;

г) риск по операциям с кредитными карточками и т.д.

5 По характеру воздействия на кредитный продукт выделяют:

а) прямые (основные) риски;

б) косвенные (сопутствующие) риски

Возникновение кредитного риска в банковской деятельности может быть обусловлено рядом причин, среди которых:

- недоступность достоверной информации о кредитной истории заемщика;

- неудовлетворительное финансовое состояние предприятия-заемщика;

- чрезмерная политизированность экономики в Украине (защита интересов отраслей и предприятий заинтересованными в них политическими силами);

- несовершенство правовой базы по защите интересов кредиторов;

- значительная концентрация кредитных вложений в определенной области, которая является чувствительной к изменениям экономической среды;

- кредитование инсайдеров на льготных условиях;

- частые изменения и коррективы кредитной политики банка;

- концентрация кредитных вложений в малоизученных сферах хозяйствования;

- принятие недостаточно ликвидного обеспечения по кредиту и т.д.

Так, при банковском кредитовании значительное внимание следует уделять рискам, которые могут возникать в процессе осуществления операций При этом риски кредитной деятельности банка могут иметь значительное влияние на финна Ансова устойчивость банковского учреждения Работники банка должны осознавать важность эффективной работы с потенциальными заемщиками и осуществлять ответственное сопровождение заключенных кредитных д оговорить с целью недопущения ситуаций, которые могут привести к потере банком предоставленных кредитных ресурсеів.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы