Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 5. Процес банківського кредитування та його організація

51 Сущность и этапы процесса банковского кредитования

Эффективность кредитной деятельности банка напрямую зависит от того, насколько качественно сделано структурирования процесса банковского кредитования, четко определены задачи на основных этапах этого п процесса и функции работников, отвечающих за проведение кредитных операции.

Процесс банковского кредитования можно охарактеризовать как комплекс действий, связанных с оформлением, выдачей, обслуживанием и погашением кредита Его условно целесообразно разделить на несколько этапов, каждый и из которых обеспечивает решение конкретных задач, а все они в совокупности направлены на достижение цели банковского кредитования - получение банком прибыли (рис 51.1).

На предварительном этапе процесса банковского кредитования происходит вовлечение клиента и первичный контакт с заемщиком, который проводится работниками фронт-офиса На этом этапе заемщик обращает ется в банковское учреждение с обоснованным ходатайством (обращению) на получение кредита, в котором содержится просьба о предоставлении банком кредита, указываются сумма, вид, целевое назначение кредита, срок пользования кредитом, обеспечения и максимальная процентная ставка В случае кредитования юридического лица ней подается письмо-ходатайство, который имеет произвольную форму, оформляется на фирменном бланке предприятия и подписывается руководителем и главным бухгалтером (Приложение 55).

С целью ограничения концентрации кредитного риска при рассмотрении заявки на кредит (Приложение 6) кредитный работник банка изучает

Етапи процесу банківського кредитування

Р и с 51 Этапы процесса банковского кредитования

возможность предоставления кредита Заявка на получение кредита юридическим лицом, как правило, содержит следующую информацию (Приложение 7):

- общие данные о заемщике (полное название предприятия, его юридический адрес, данные об учредителях, руководителя и главного бухгалтера, информация о регистрации, организационно-правовая форма, конт актни телефоны, наличие открытых текущих счетов в банках и т.п.)

- информация по кредиту (сумма, валюта и срок кредита, его целевое назначение, характер кредитной операции, график погашения кредита, источники погашения, информация по обеспечению, текущая забо оргованисть по кредитам, кредитная история заемщика и т.д.)

- детальная характеристика (вид деятельности, объемы продаж, наличие лицензий (в случае, если предприятие занимается деятельностью, требующей лицензирования), характеристика производственных актив вел предприятия, наличие складских помещений, оборудования, автотранспорта, информация о работниках предприятия, главных поставщиков, покупателей, их доля в общем объеме, срок сотр тництва, информация о главных заказчиков, их доля в общем объеме, срок сотрудничества, данные относительно главных конкурентов, их преимуществ, связи с другими фирмами и т.д.)

- детальная информация об учредителях предприятия, руководителей и главного бухгалтера (фамилия, имя, отчество, дата и место рождения, паспортные данные, адрес места жительства, семейное положение, ос света, контактные телефоны и т.д..

После рассмотрения кредитной заявки кредитный работник проводит предварительную беседу (интервью) с будущим заемщиком Предварительные переговоры с потенциальным заемщиком проводятся с целью получения инфор мации об особенностях хозяйственной деятельности заемщика, рынков сбыта продукции или услуг, намерений возврата кредита Эта беседа имеет большое значение для окончательного решения вопроса о предоставлении кредита Она помогает специалисту банка выяснить важные детали, связанные с кредитованием, сформировать вывод о заемщике (составить своего рода психологический портрет заемщика), оценить о профессиональную подготовку руководителей предприятия (директора и главного бухгалтера), определить перспективы его развитиятку.

В ходе собеседования кредитный работник концентрирует свое внимание на базовых, ключевых для банка вопросах, которые могут быть разделены на соответствующие группы (рис 52)

Ключові питання при проведенні співбесіди з позичальником

Рис 52 Ключевые вопросы при проведении собеседования с заемщиком

При проведении собеседования заемщик или соответствующий кредитный работник может заполнять предварительно определенную банком форму (опросник) с конкретными вопросами, касающимися деятельности заемщику ьника (Приложение 8) После проведенных переговоров для получения более полной информации о заемщике кредитный работник вместе с представителем службы безопасности банка должны проверить полученную в ходе собеседования информацию, получить документальные подтверждения наличия будущего обеспечения При этом банк может осуществлять проверку заемщика на месте Посещая клиента, можно выяснить те п итання, не обсуждались во время интервью, оценить уровень компетенции работников, составить представление о состоянии имущества клиентнта.

После проведения предварительных переговоров работник кредитного отдела (кредитный эксперт) предоставляет клиенту перечень документов, необходимых для определения кредитоспособности заемщика и рассмотрения вопро ния о возможности осуществления кредитной операции Банковские учреждения самостоятельно определяют необходимый им базовый перечень документов Количество и виды документов, которые требуются, следует адаптировать к также ного конкретного заемщика в соответствии со сферой его деятельности, организационно-правовой формы и характера кредитной операции При этом перечень может быть дополнен дополнительными документами или наоборот и, сокращенногоний.

Обычно перечень документов, требуется банком для проведения предварительного анализа заемщика и кредитной операции, включает следующие материалы:

- письмо-ходатайство (обращение) заемщика в банк о получении кредита (произвольной формы);

- заполненную заявку на получение кредита установленного образца (отсутствие данных в соответствующих разделах заявки должна быть обоснована);

- копии учредительных документов, заверенные нотариально (при этом следует обратить внимание на то, вносились изменения в учредительные документы, соответствие размера и порядка формирования уставного фонда тре огам законодательства, соответствие размера уставного фонда данным финансовой отчетности)

- копии документов, подтверждающих регистрацию предприятия в органах государственной власти, управлении статистики, налоговой инспекции, Пенсионном фонде и т.д.;

- копии лицензий (разрешений, патентов) для предприятия, занимающегося деятельностью, подлежащей лицензированию;

- карточки с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера или лиц, имеющих право распоряжаться счетом и подписывать расчетные документы, заверенные нотариально или вышестоящей организацией в вс становлении порядка

- документы, подтверждающие полномочия руководителя или иного лица на заключение, подписание соглашений и распоряжения имуществом предприятия (протоколы, договоры найма, приказы о назначении руководителей пи идприемства, главного бухгалтера и т.д.)

- копии паспортов и справок о присвоении идентификационного кода руководителей и учредителей предприятия;

- протокол с решением собственника (или уполномоченного им органа) о получении кредита в банке и предоставления обеспечения (при этом следует проверить наличие печати предприятия на протоколе, правильность во названия организации и т.п.)

- справку о движении денежных средств на счетах в банках за последний год работы предприятия с разбивкой по месяцам с назначением платежа;

- финансовую отчетность, содержащую баланс и отчет о финансовых результатах за последние три года Баланс должен показывать структуру активов, обязательств и капитала предприятия Отчет о финансовых результат ты охватывает годичный период и дает подробную информацию о доходах и расходах предприятия, чистая прибыль и ее распределение (отчисления в резервы, выплата дивидендов и т.д.) При этом следует обратить внимание на наличие штампа управления статистики о приеме отчетности, правильность арифметических действий в подведении итогов, соответствие прироста нераспределенной прибыли чистой прибыли (чистый прибылей ок может не направляться на увеличение нераспределенной прибыли при условии, если он направлен на выплату дивидендов, увеличение уставного или резервного фонда), соответствие сумм дебиторской и кре диторской задолженностей, указанных в расшифровках, данным баланса, соответствие сумм кредитных обязательств данным банка или справкам из других банков, соответствие поступлений на текущие счета выручке и от реализации и т.п.що;

- расшифровку дебиторской и кредиторской задолженностей за последний год работы (при наличии просроченной задолженности должны быть объяснения о причинах ее возникновения и запланированных мероприятий и тер Рмин ликвидации)

- документ об отсутствии задолженности перед бюджетом и государственными целевыми фондами;

- справки из банков, где открыты текущие счета заемщика, информация о ранее полученные кредиты и наличие (отсутствие) задолженности по ним (если есть действующие кредитные договоры в других банках, то в следует подать копии кредитных договоров и договоров залога, поручительства, гарантии и т.п.)

- договоры аренды или свидетельства о правах собственности на производственные и офисные помещения (срок аренды должен превышать срок кредита);

- контракты и договоры, которые являются объектом кредитования (договоры купли, счета фактуры, накладные, таможенные декларации), копии контрактов, договоров и других документов, которые с источником получения выручки и погашения кредита (договоры продажи, протоколы о намерениях, проекты договоров на реализацию

- технико-экономическое обоснование кредита с расчетом поступлений от реализации проекта, копии контрактов, соглашений и других документов, касающихся кредитной операции

- бизнес-план (подается в случае, если кредитные заявки связаны с финансированием предприятий начинающих, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации), который должен содержать цели проекта, методом оды ведения операций, а также

o подробное описание товаров или услуг, которые планируется производить с помощью кредита;

o отраслевой и рыночный прогнозы (описание рынков, других компаний, предлагающих аналогичные товары и услуги, государственное регулирование в соответствующей отрасли, преимущества и слабые стороны конкурентов);

o план маркетинга (потребности потребителей, реклама, способы продвижения товаров и услуг на рынок);

o план производства (потребность в производственных мощностях и рабочей силе, наличие оборудования, структура производственного процесса, объемы продукции);

o организационный план (структура организации, органы, штат консультантов);

o финансовый план (прогноз движения денежных средств, перспективный баланс на следующие периоды);

o копии договоров, подтверждающих сделки, на реализацию которых планируется получить кредит;

- документы, необходимые для оформления договора залога, гарантии, поручительства и т.д. (при этом следует подать копии документов, которые подтверждают право собственности на имущество, которое предоставляется в обеспечение);

- копии документов (нотариально заверенные) поручителей или гарантов по созданию предприятия и предмета его деятельности, учредительных документов, документов, подтверждающих полномочия руководителя тощ.

По просьбе банка, заемщик может подать к рассмотрению и другие материалы:

- договоры поручительства (если заемщик выступает поручителем по другим кредитным договором);

- квартальные отчеты за прошлые годы работы предприятия;

- балансы поручителей и гарантов за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, информацию об их финансового состояния и задолженности перед бюджетом;

- прогноз финансирования, который содержит оценки будущих продаж, расходов, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д.;

- для рассмотрения возможности предоставления долгосрочного кредита-проектно-сметная документация, рассмотрена и утверждена в установленном порядке; контракт на строительство, документы на право землекористув ния; положительное решение экологической экспертизы; проект технического перевооружения действующего предприятия и др..

Банк может потребовать другую финансовую отчетность и материалы для определения финансового состояния и оценки кредитоспособности заемщика Кроме полученных от заемщика документов, кредитный работник к пользуется всеми доступными источниками достоверной информации, которая может быть полезной в определении кредитоспособности заемщика, принятии решения о предоставлении кредита и оценки рисков банку.

Кредитная заявка вместе с пакетом сопроводительных документов поступает к работнику соответствующего кредитного подразделения, осуществляющего ее тщательное рассмотрение Проверку документов осуществляют также юридическое слу УжБА и служба банковской безопасности в пределах возложенных на них функциий.

На первом этапе кредитный работник должен принять очень важное решение: продолжать работу с кредитной заявкой этого заемщика, или уже на этом этапе отказать ему в выдаче кредита Если предл ции клиента не соответствуют принципам политики и стратегии банка в сфере кредитования, то кредитная заявка должна быть отклонена При этом необходимо разъяснить заявителю причины, по которым кредит не может бы ути предоставлен Если же по результатам собеседования работник кредитного отдела принимает решение о продолжении работы с клиентом, то кредитная заявка вместе с пакетом сопроводительных документов передается в подразделения кредитного анализа для оценки кредитоспособности заемщикика.

На подготовительном этапе процесса кредитования определяются кредитоспособность клиента и оценка риска по кредиту Специалист банка осуществляет углубленное и добросовестное обследование финансового состояния клиента Пр ри этом он проводит всестороннее изучение субъекта и объекта кредитования и оценки рисков кредитной операции на основании различных источников информации (предоставлена ??заемщиком документация, сведения из а рхиву банка, статистические данные и другие материалы, полученные службой банковской безопасности в процессе сбора информации о потенциальном заемщике) Особенно важной является информация, полученная из архивов ба дыха Ведь если клиент уже получал ранее кредит в этом банке, то в архиве данные о допущенных им задержки в возврате долга или иные нарушения Из внешних источников наиболее важной с информация, в прикрепленные от других банков, обслуживающих данного клиента, и от его партнеренерів.

Основными критериями оценки кредитоспособности заемщика могут быть:

- репутация заемщика: квалификация, способности руководителя, соблюдение деловой этики, договорной и платежной дисциплины, своевременность погашения ранее выданных кредитов и других обязательств:

- финансовое состояние заемщика: обеспеченность финансовыми ресурсами, эффективность использования фондов, рентабельность и ликвидность его баланса;

- прогноз развития хозяйственной деятельности с учетом конъюнктуры рынка: оценка продукции, выпускаемой состояние ЕЕ реализации, характер услуг, конкурентоспособность на внутреннем и внешне ом рынках, спрос на продукцию, объемы экспорта, способность к инновациям тощ.

Получив всю необходимую информацию и осуществив анализ финансового состояния заемщика, кредитное подразделение банка (филиала банка) принимает решение о целесообразности дальнейшей работы с клиентом и при позы итивному решении передает кредитный проект в подразделение риск-менеджмента и других служб банковского учреждения Экспертиза кредитного проекта проводится с целью определения его окупаемости и возможности и своевременного погашения кредита вместе с процентами в результате получения экономического эффекта от внедрения (осуществления) проекта в сроки, соответствующие срокам кредитованиия.

При оценке кредитного проекта осуществляется детальный анализ кредитного предложения, т.е.

- определяются цель и срок кредитования;

- проверяется корректность расчета суммы кредита путем анализа технико-экономического обоснования с соответствующими документами;

- проверяется обоснованность сроков погашения кредита;

- подробно анализируются доходы, предусматриваются от кредитного соглашения, и расходы, связанные с кредитным проектом, соответствие уровня процентной ставки по кредиту уровню риска, который несет банк (расхода ать на привлечение ресурсов, формирование резервов по кредитным операциям, страхование риска невозврата кредита и т.п.)

- анализируются возможные способы минимизации кредитного риска (в частности, достаточность и ликвидность обеспечения по кредиту) и т.д.

Банк оценивает и анализирует кредитные проекты, исходя из информации, приведенной в кредитном деле, операционных показателей предыдущих периодов компании, прогнозов движения денежных средств, сведений о акцио Онер и менеджмент, имеющихся в банке данных по кредитной истории и деловой репутации заемщика и другой информации.

На подготовительном этапе процесса банковского кредитования в процессе оценки кредитоспособности заемщика и анализа кредитного проекта кредитная документация одновременно рассматривается в нескольких служ жбах банковского учреждения Кроме кредитного подразделения банка (в зависимости от того, клиент является юридическим или физическим лицом, это может быть отдел кредитования юридических лиц (корпоративного кредитования) а потому отдел кредитования физических лиц (индивидуального кредитования)), кредитную документацию проверяют юридический отдел, отдел риск-менеджмента (управления рисками), служба безопасности банковской уст а новые, операционный отдел (подразделение операционного сопровождения) тощо.

При этом служба безопасности банка проводит идентификацию клиента - юридического лица и проверку его деловой репутации, данных об учредителях и руководителей предприятия (с их письменного разрешения) частности а определяется вероятность представленных заемщиком регистрационных документов; информации об учредителях и руководящих лиц клиента, наличие структурных подразделений предприятия (дочерние предприятия филиала) деловая репутация клиента, его связи в деловом мире; своевременность погашения ранее полученных кредитов, остальная информация, которая имеет значение в принятии решения о кредитовании При этом для анализа в службу безопасности банка предоставляются копии следующих документов: заявки на получение кредита; паспортов и справок о присвоении идентификационных номеров налогоплательщиков руководителей, указанные в заявке, справки о государственной регистрации предприятия и др.ше.

При наличии веских оснований служба безопасности банка может подготовить отрицательное заключение по кредитованию клиента

Юридический отдел осуществляет анализ правоспособности заемщика на основании следующих документов:

- копия заявки на получение кредита установленного образца;

- копии учредительных документов, заверенные нотариально;

- копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица, заверенная нотариально, или оригинал;

- справка из органов статистики о включении предприятия в ЕГРПОУ;

- справка из государственной налоговой администрации о взятии предприятия на учет налогоплательщиков;

- карточка с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера; приказы (протоколы) о назначении руководителей предприятия

главного бухгалтера;

- копии паспортов и справок о присвоении кода налогоплательщика руководителей и учредителей предприятия;

- протокол высшего органа управления предприятия относительно получения кредита и передачи имущества в залог;

- контракты и договоры, которые являются объектом кредитования (договоры купли, счета-фактуры, накладные, таможенные декларации и др.), копии контрактов, договоров и других документов, которые являются источником получения вы иручкы и погашения кредита (договоры продажи, протоколы о намерениях, проекты договоров на реализацию и т.д.);

- разрешения, лицензии, патенты, предоставленные заемщику государственными органами на осуществление его деятельности;

- документы на имущество, которое передается в залог;

- другие необходимые для анализа документы

Юридическим отделом предоставляется заключение относительно полноты и правильности предоставленных для анализа документов, в том числе: о полномочиях потенциального заемщика и поручителя (имущественного поручителя) в со овидности в учредительные документы; по запросам подразделений риск-менеджмента или соответствующих кредитных подразделений - о наличии необходимых лицензий, разрешений и других документов для проведения поз ичальником деятельности, на которую предоставляется кредит, о соответствии действующему законодательству Украины контрактов, которые предполагается финансировать, о принадлежности имущества, которое предлагается в залог, заемщику ку и имущественному поручителю, и юридическую возможность принятия его в залог, о риски юридического характера, которые существуют или могут возникнуть; рекомендации юридического характера относительно получения дополнит й информации и документации и др..

При наличии замечаний со стороны юридической службы заключение должно содержать возможные предложения по их устранению

Подразделение риск-менеджмента проводит оценку финансового состояния с определением класса заемщика согласно действующей в банке методике и анализ кредитного проекта согласно внутренним нормативным док документом банка При этом он спрашивает у клиента информацию относительно имущества, имущественных прав или иного обеспечения, предлагаемого в залог банку для осуществления его оценкея.

Клиент предоставляет обеспечение и оформляет все необходимые документы При предоставлении кредита под поручительство или гарантию третьих лиц, осуществляется анализ финансового состояния поручителя или гаранта Отдел риск к-менеджмента описывает в своем заключении риски кредитного проекта и предоставляет его в отдел кредитования юридических осиіб.

После проведения анализа кредитоспособности заемщика и оценки кредитного проекта необходимо значительное внимание уделять определению условий обеспечения возврата кредита Каждая из предложенных дай чальником форм обеспечения оформляется отдельным документом, имеющим юридическую силу и закрепляет за кредитором определенный финансовый источник для погашения долга в случае отсутствия средств у заемщика после н астання срока погашения кредита Кредитный работник банка вместе с работником юридического отдела и службы безопасности банка должны убедиться в возможности реализации обеспечения в качестве дополнительного пути погашения кредита и процентов за его пользование частности, работники банка должны проверить и подтвердить его наличие, местонахождение, возможность его отчуждения, ликвидность тощощо.

На подготовительном этапе процесса кредитования при условии положительного для заемщика окончании изучения кредитоспособности и оценка риска также осуществляется структуризация кредита, т.е. определение ния основных параметров кредитной сделки (рис 533).

Разрабатывая условия кредитного соглашения, банк прежде всего определить вид кредита В зависимости от того, на какие цели будут направлены полученные предприятием кредитные ресурсы, отличаться и способ акумулюва Ання средств, необходимых для погашения задолженности Заимствованные средства, которые были использованы для формирования оборотного капитала, высвобождаются после окончания процесса круговорота, то есть, как правило, пи сля реализации продукции у заемщика появляется возможность вернуть кредит Этот круговорот обычно не превышает одного года Поэтому, кредиты, вложенныедені

Структуризація кредиту

Р и с 53 Структурирование кредита

в оборотный капитал, принадлежат к краткосрочным Если кредит используется для приобретения оборудования, транспортных средств и других видов основных фондов, то средства для его погашения будут получен ни в процессе длительного периода эксплуатации, который превышает один год В этом случае нужен долгосрочный кредит Что же касается метода кредитования, который предлагается клиенту, то он лучше в идповидаты характера кредитуемойься.

Успех кредитной операции в значительной степени зависит от правильно установленного срока кредитования Если кредитному соглашению будут предусмотрены очень сжатые сроки, то заемщик может остаться без необходимостей них средств, что приведет к спаду производства Если же будут установлены очень либеральные сроки и условия погашения кредита, заемщик некоторое время сможет пользоваться неконтролируемыми банком средствамми.

Значительную роль в структуре ванн и кредита имеет правильное определение суммы кредита ее занижение может привести к нарушению сроков возврата, потому что кредитная операция не будет осуществлена ??вовремя, а повышенный ния - к нецелевому использованию части кредита Обычно сумма кредита устанавливается в пределах расходов, кредитуютсяся.

Значительное внимание во время структурирования кредита уделяют стоимости (цене) кредита, состоит из процентной ставки, комиссии за выдачу и оформление кредита и других элементов При определении величины пр роцентнои ставки необходимо учитывать факторы, присущие конкретной кредитной операции, ее месту и времени Здесь банка необходимо учитывать всю гамму своих взаимосвязей с клиентом Если эти отношения р износторонни, имеют широкие масштабы (например, клиент сохраняет значительный стабильный остаток на своем счету, пользуется различными банковскими услугами), в результате чего банк получает доп овый доход, то он должен стремиться сохранить и закрепить взаимоотношения с клиентом Таким клиентам можно установить льготный процент по кредитоитом.

Погашение кредита может осуществляться различными способами: одновременным вкладом после окончания срока действия кредитного договора; одинаковыми суммами на протяжении всего периода действия кредитного соглашения; путем направления ния выручки от реализации продукции на возврат кредита В случае возврата кредита равномерными взносами разрабатывается график возврата согласно срокам оборачиваемости того вида капитала, на фор ния которого было предоставлено кредит.

Большинство банковских кредитов предоставляется под соответствующий вид обеспечения В банковской практике используются различные виды обеспечения кредитов (залог движимого и недвижимого имущества, гарантия, поручительства ка, страхование и т.д.) Определяя этот элемент структуры кредита, работник банка должен руководствоваться традициями, которые сложились в банковской практике, а также оценивать характер кредитной операции и риск и для банковской учрежденийви.

После окончания работы по структуризации кредита кредитки н работник банка переходит к следующему - основного этапа кредитного процесса и приступает к переговорам о сложении кредитного соглашения с клиентом При этом клиента знакомят с условиями будущей кредитной операции (процентная ставка, комиссия, обеспечение и т.д.) Эти предложения могут существенно отличаться от условий, содержащихся в креди тний заявке клиента Сближение позиций банка и клиента и достижения компромисса является конечной целью переговоров Чтобы избежать ошибки и обеспечить объективность в принятии решения, банк, как правило, в ст ановлюе ограничения полномочий отдельных должностных лиц по заключению кредитных договоров Такое ограничение зависит от суммы кредита, срока, риска и других факторовників.

Одновременно с рассмотрением кредитным и юридическим работником возможностей предоставления кредита работники службы банковской безопасности проводят проверку отсутствия фактов нарушений норм гражданского, криминальног го и административного законодательства предприятием и его руководителями, предупреждают заемщика об уголовной ответственности за предоставление банку сведений и документов, заранее не соответствуют дают действительности, и Нала письменный выво.

После осуществления указанных мероприятий кредитный работник готовит заключение в произвольной форме о возможности (невозможности) кредитования потенциального заемщика, в котором отражает:

- основные сведения о заемщике;

- условия кредитования (сумма кредита, целевое назначение, процентная ставка, сроки пользования кредитом, начисления и уплаты процентов);

- заключение о платежеспособности и кредитоспособности заемщика;

- класс заемщика по рейтингу надежности (при этом, если заемщик отнесен к классу"Г"и"Д\", следует привести расчет ожидаемых доходов банка от кредитования заемщика по сравнению с изм миром расходов на формирование резерва по возможным потерям по кредитным операциям)дитними операціями);

- заключение о ликвидности и достаточности обеспечения кредита;

- условия страхования;

- предложения кредитному комитету

Поэтому, основной этап процесса банковского кредитования начинается с подготовки условий кредитного договора После определения и согласования всех параметров будущей кредитной операции ответственными раб работников кредитного подразделения, юридического отдела и службы безопасности банка составляются соответствующие выводы относительно кредиту.

Выводы соответствующих подразделений банка вместе с заявкой на получение кредита и пакетом документов, полученных от заемщика, заполненными кредитным работником формами и таблицами, которые определены бан нком (таблица наличия, состояния и стоимости имущества, которое передается в залог банку, перечни дебиторов и кредиторов, перечни действующих контрактов, основные расчетные показатели по балансу заемщика, график погашения общей кредитной задолженности, схема движения кредитных средств и т.п.), подаются на рассмотрение кредитного комитета банка Все решения по кредитованию принимаются этим коллегиальным орга ном банка соответствующего уровня: кредитный комитет головного банка; малый кредитный комитет банка; кредитная комиссия филиалаї.

Итак, кредитный проект, проанализирован, проработан и согласован со всеми службами банка, должен быть вынесен на рассмотрение кредитного комитета При этом работнику кредитного подразделения банка, пре едставляе проект на кредитном комитете, отводится определенное время (как правило, 5-10 минут) для ознакомления с проектом Представление на кредитном комитете кредитного проекта требует от кредитного пра работника не только профессиональных знаний, но и навыков ораторского искусства и презентационной работы Именно отсутствие таких навыков приводит к невозможности донести до членов кредитного комитета всех пер еваг и недостатков кредитного проекта В результате чего технически грамотно подготовлены проекты могут получить отказ в кредитовании После выступления кредитного работника заслушивается заключение подразделе делу, отвечающий за оценку и оформление обеспечения, а также свое мнение выражает подразделение по управлению рисками, который выполняет контрольные функции и оценивает основные риски проекта После такого представления члены кредитного комитета банка ставят вопрос кредитного проекта и проводят голосование по принятию решения о кредитованииування.

В случае принятия положительного решения кредитным комитетом о предоставлении кредита (или открытие кредитной линии) осуществляется оформление кредитной документации: подписание кредитного соглашения представителем рук водства банковского учреждения и клиентом (реквизиты сторон закрепляются печатями) и заключения договора обеспечения исполнения обязанностей заемщика по кредитному договору (договор залога, время ки, гарантии, страхования) Вместе с тем секретарь кредитного комитета предоставляет выписку из протокола заседания для выполнения принятого решения начальнику кредитного подразделения банка и отделам, которые занимаются в идачею кредита и оформлением кредитных дел Протоколы заседаний кредитного комитета хранятся в отдельном деле в металлическом шкафу в определенном руководителем банковского учреждения местнці.

Общая схема движения кредитной документации при предоставлении кредита юридическому лицу может выглядеть следующим образом (рис 54):

Загальна схема руху кредитної документації та прийняття рішення щодо надання кредиту

Рис 54 Общая схема движения кредитной документации и принятия решения о предоставлении кредита

1 - Клиент обращается к кредитному подразделения банковского учреждения с ходатайством о получении кредита

2 - Кредитная заявка потенциального заемщика передается в отдел кредитования юридических лиц, который комплектует пакет необходимой документации о клиенте

3 - Отдел кредитования юридических лиц готовит запросы в юридический отдел, службы безопасности банка и отдела управления рисками (риск-менеджмента) и предоставляет им необходимые для анализа документы

4 - Служба безопасности банка, юридический отдел и отдел риск-менеджмента осуществляют анализ предоставленной документации и направляют выводы о принятии решения о предоставлении кредита

5 - Кредитное подразделение (отдел кредитования юридических лиц) обобщает все полученные от служб банка выводы и готовит представление на кредитный комитет (кредитную комиссию филиала)

6 - При условии принятия положительного решения на кредитном комитете банка секретарь кредитного комитета доводит до сведения соответствующие отделы о принятии решения к исполнению частности, информация доводы иться в отдел кредитования юридических лиц и операционного отдела, проводить предоставления кредита и оформления кредитного дела заемщика.

7 - Операционный отдел (отдел кредитного сопровождения) оформляет соответствующие документы и обеспечивает составление и передача распоряжений о выдаче кредита заемщику

В случае если решение о предоставлении кредита заемщику принимается в филиале банковского учреждения и при этом выходит за пределы установленных для филиала банка лимитов кредитования, схема движения кредитной док документация является более детализированной, так как при решении кредитной комиссии филиала кредитная документация подается также на рассмотрение в головной офис банковской учреждений.

Все документы о выдаче кредита и его обеспечения формируются в кредитное дело, которого храниться в сейфе банка Кредитное дело заемщика - это своеобразный архив, где концентрируется вся необходимостей на документация: бухгалтерская и финансовая отчетность заемщика, переписка, аналитические обзоры и оценки кредитоспособности, документы о заложенное имущество и ин.

Документы кредитного дела могут группироваться следующим образом;

- материалы по предоставлению кредита (кредитное соглашение, долговые обязательства, гарантийные письма и др.);

- финансово-экономическая информация (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, бизнес-план и др.);

- материалы о кредитоспособности заемщика (справки, полученные от других банков, запросы, переписка, отчеты аудиторских фирм и др.)

После подписания кредитного договора и договора залога (гарантии, поручительства) осуществляется процедура выдачи кредита Эффективность осуществления кредитной операции во многом определяется правильным спосо обоим предоставления кредитных средствев.

Выбор варианта предоставления кредита осуществляется банком, исходя из особенностей кредитуемого, договоренностей с заемщиком, а при необходимости - с его банком Предоставление банковского кредита может осу йснюватись единовременно, периодически или частями (поэтапно) Наиболее распространенным в отечественной банковской практике является зачисление средств на соответствующий кредитный счет с последующим использованием их тод и, когда в этом возникает необходимостьть.

Предоставление кредита оформляется распоряжением кредитного отдела банка своей бухгалтерии об открытии кредитного счета (Приложение 9) Форма и содержание распоряжения разрабатываются банками самостоятельно Однако в нем должен быть указан номер балансового счета, валюта, в которой необходимо открыть счет, название заемщика, регистрационный номер заемщика по клиентской базой банка, назначение платежа; процентная ставка по кредиту, дата окончания кредитного договора; обязательные аналитические параметры счетовка.

При необходимости в кредитных средствах клиент для оплаты товаров или услуг предоставляет банку платежные поручения, уплачиваемых из его кредитного счета Кроме того, предоставление кредитных средств может осуществляться путем м их перечисления на текущий счет заемщика (при этом банк может потребовать отдельного обоснования) Платежи проводятся в пределах суммы, обусловленный кредитным договоромою.

Если в процессе кредитования изменились условия реализации проекта и это привело к дополнительной потребности в средствах, банк может ее удовлетворить путем заключения дополнительного кредитного соглашения

Порядок и конкретные сроки погашения кредита предусматриваются кредитным договором При наступлении срока возврата кредита заемщик должен предоставить банку платежное поручение на списание соответствующей суммы со и своего текущего счета для уплаты долгу.

На заключительном этапе осуществляется сопровождение кредита Контроль за своевременным и полным возвратом кредита и выплатой процентов является важным этапом процесса кредитования Он осуществляется систематически шл поляком проведения анализа кредитного портфеля банка, оценке состояния кредитов, проведения аудиторских Проверьок.

В процессе контроля за кредитными операциями особое внимание банк должен уделять таким проблемам:

- соблюдение принципов кредитования (целевой направленности, обеспеченности, срочности, платности);

- выявление проблемных кредитов и разработка мероприятий по ликвидации задолженности;

- анализ качества и структуры кредитного портфеля банка в целом;

- контроль кредитного риска и т.д.

Банк осуществляет контроль как за целевым использованием кредитных средств, так и за сохранностью имущества, предоставленного в обеспечение За неисполнение или ненадлежащее исполнение принятых на себя согласно кредитному к ого обязательств виновная сторона возмещает другой стороне все причиненные последний в связи с этим убытки, а также уплачивает штрафы, пеню, неустойки, предусмотренные условиями кредитного договору.

Контроль за кредитными операциями - чрезвычайно важен, ведь кредитная деятельность банковских учреждений не достаточно регламентированной Банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования средства тов, проведение кредитных операций, установления уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений Банковские учреждения отвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим им имуществом и деньги амми.

На заключительном этапе кредитного процесса также осуществляется возврат кредита и уплата процентов по нему Полный возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела является последним этапом кредитного пр роцесу Возврат кредита может осуществляться одновременно или в рассрочку (частями) В первом случае весь долг по кредиту должен быть возвращен в день наступления срока погашения кредита Во втором - устанавливается периодичность возврата кредита Возможно досрочное возвращение кредита при согласовании сторон (банка и заемщика) Банк может предоставлять клиенту отсрочку погашения кредита Это Допускается ся в отдельных случаях при возникновении у заемщика временных финансовых трудностей Такая отсрочка предоставляется на оговоренный с банком период, как правило, под повышенный процент и должна быть определена в кредитном соглашении Если в день возврата кредита у клиента нет средств для оплаты долга, банк своим распоряжением может взимать кредит путем реализации своего права на заложенное имущество или перевод срочной задолженности на счет просроченных кредитов Процентная ставка по просроченным кредитам, как правило, увеличивается вдвоеься вдвічі.

Кроме добровольного, банк может применять также принудительный способ погашения кредита Сумма долга в этом случае списывается с банковского счета заемщика без его согласия (принудительно) по исполнительным мы документам судов В случае отсутствия у заемщика реальных перспектив погашения долга перед банком в зависимости от вида обеспечения кредита банк применяет разные способы принудительного взыскания долга и процентов по нему частности, если кредит выдан под залог имущества, банк удовлетворяет свои требования к заемщику путем его реализации При выдаче кредита под гарантию (поручительство) банк предъявляет к взыщет ения сумму долга своим распоряжением в бесспорном порядке со счета гаранта В случае если обеспечением по кредиту выступает страховое свидетельство (полис), банк получает сумму долга от органов страхования (государственных или частных страховых компаний) в размере, определенном правилами страхования Если обеспечением является переуступка требований, то банк предъявляет к оплате требования и счета должника к третьим лицам и зачисляет средства, поступающие на погашение кредитредиту.

Итак, процесс банковского кредитования включает в себя совокупность взаимосвязей заемщика и банка по поводу осуществления кредитной операции Именно от правильной организации процесса кредитования в банк ку и распределения полномочий между соответствующими службами и подразделениями банковского учреждения зависит эффективность принятия решения по кредитному проекту, что будет способствовать минимизации рисков кредитной д ияльности банковского учреждения в цилому.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы