Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

14.2. Шляхи виявлення та управління проблемною заборгованістю

Мировая практика свидетельствует, что полностью избежать потерь по кредитам в банковской деятельности невозможно Поэтому банки должны прилагать усилия, чтобы выявлять проблемную задолженность на ранних этапах кредит вание и определять наиболее эффективные пути по минимизаций кредитные рискив.

Среди основных путей, с помощью которых можно выявить проблемную задолженность заемщиков по кредитам, следует выделить:

1 Анализ кредитного портфеля банка

2 Контроль за каждым конкретным кредитной операцией К проблемных кредитов в портфеле банка можно отнести

кредиты просроченные, пролонгированные, сомнительные к возвращению и безнадежные Для скорейшего обнаружения проблемной задолженности банковские учреждения должны анализировать свой кредитный портфель по св воечасности погашения выданных кредитов Для этого необходимоо:

- выявить долю, которую составляет проблемная задолженность в общей сумме кредитов банка;

- проанализировать структуру проблемной задолженности в разрезе просроченных, пролонгированных и сомнительных к возврату кредитов;

- определить общую сумму просроченной задолженности по кредитам банка и процентов по ним;

- рассчитать долю, которую составляет просроченная задолженность в общей сумме кредитов банка;

- проанализировать изменения сумм просроченной задолженности в динамике;

- рассмотреть структуру просроченной задолженности в разрезе клиентов банка;

- проанализировать давность возникновения просроченной задолженности;

- выяснить причины возникновения просроченной задолженности в каждом конкретном случае;

- проанализировать меры, принимаемые банк для взыскания просроченной задолженности и процентов

Анализ кредитного портфеля по погашению кредитов проводится по объему просроченных, переоформленных (пролонгированных кредитов), сомнительных к возврату кредитов и фактами списания безнадежной зад ности Банковские учреждения определяют наиболее приемлемую для себя структуру кредитного портфеля Структура кредитного портфеля банковского учреждения может считаться удовлетворительной в том случае, если удель а вес проблемных кредитов составляет не более 30% Однако, банки могут устанавливать и более жесткие критерии оценки качества кредитного портфеля (в частности, устанавливать отдельные предельные значения объемов просроченных, сомнительных и пролонгированных кредитов и т.д.що).

Значительное увеличение удельного веса пролонгированных кредитов по сравнению с долей просроченных кредитов может свидетельствовать о сокрытии фактов невозвращения кредитов пролонгацией Для этого банковские учреждения п должны проанализировать структуру пролонгированных кредитов в разрезе:

- пролонгированных менее двух раз (в том числе: на срок не более 6 месяцев, на срок более 6 месяцев);

- пролонгированных более двух раз (в том числе: на срок не более 6 месяцев, на срок более б месяцев)

Однако, наибольшее внимание в кредитном портфеле банка следует уделять просроченным кредитам Объем и продолжительность просроченной задолженности анализируются в зависимости от срока ее возникновения и доли каждого г группы в общей сумме просроченных кредитов При этом просроченные кредиты целесообразно группировать по срокам просрочки: от 1 до 30 дней, от СО до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 181 день увеличена ния доли просроченных кредитов свыше 181 день свидетельствует о повышении вероятности потери этих средстветів.

Для недопущения возникновения просроченной задолженности банковские учреждения должны проводить анализ текущей (стандартной) задолженности по кредитам Контроль за сроками погашения кредитов осуществляемой ся в разрезе отдельных заемщиков по их кредитным делами.

Важное значение для предотвращения проблемным кредитам имеет контроль за каждой конкретной кредитной операции При этом банковские учреждения могут осуществлять (рис 142):

- предварительный контроль - осуществляется на ранних этапах кредитного процесса, начиная от получения кредитной заявки от заемщика до принятия решения о кредитовании и предоставлении кредитных средств;

- текущий контроль - включает в себя контроль за соблюдением заемщиком графика погашения кредитной задолженности

Попередній та поточний контроль банку за кредитами для виявлення проблемної заборгованості

Рис 142 Предыдущий и текущий контроль банка по кредитам для выявления проблемной задолженности

выполнением условий кредитного соглашения, целевым использованием кредитных ресурсов, состоянием предмета обеспечения кредита, оценка финансового состояния и хозяйственной деятельности заемщика и т.д.;

- последующий контроль - осуществляется для выявления нарушений в процессе проведения кредитной операции и принятие мер по предотвращению их возникновения в будущем

При осуществлении контроля за кредитами инспекторы кредитных подразделений банка должны иметь постоянные контакты с заемщиком Необходимо посещать клиента, встречаться с руководством предприятия Это да ае возможность получить дополнительную информацию о заемщике Если банк обнаруживает проблемный кредит, он должен немедленно принять меры для обеспечения полного и своевременного возврата кредита Лучшим кроко м будет разработка совместно с! редьявлення претензии к гаранту и т д Крайняя мера - постановка вопроса об объявлении заемщика банкротынкрутом.

Основной задачей управления проблемной задолженностью банка является минимизация убытков по кредитным операциям с помощью соответствующих методов управления Как правило, в банковском учреждении создается специальное подразделение по управлению проблемными активами, занимается выявлением, анализом и разработкой мер по уменьшению риска невозврата заемщиком предоставленных кредитных средств и уплаты процентов за пользование ими.

Весь комплекс управления проблемной задолженностью банка включает следующие основные элементы:

1 Планирование - проводится для определения направлений диверсификации кредитного портфеля банка по срокам, отраслями, субъектами, деловой репутацией, уровнем рискованности т.д.

2 Учет - обеспечивает предоставление полной и достоверной информации о деятельности кредитного подразделения банка в разрезе каждой кредитной сделки, обеспечивает постоянное сбора, систематизации и обобщения да аних, необходимых для эффективного управления проблемной задолженностью и контроля за выполнением каждым заемщиком условий кредитного договору.

3 Анализ - дает возможность осознать и обобщить информацию, у ходе его проведения аналитически обрабатываются первичные данные: полученные результаты деятельности сравниваются с данными за предыдущие период ди времени, показателями других банковских учреждений, с отраслевыми, временными и другими источниками возникновения проблемной задолженности; выясняется влияние различных факторов на величину результативных по показателей: выявляются недостатки, ошибки, неиспользованные возможности, определяются перспективы тощо.

4 Принятие решений - механизм управленческого контроля, предметом которого с кредитные решения по договорам, на основе проведенного анализа принимаются обоснованные решения и проводятся определенные действия, которые с основой для управления кредитной деятельностью банку.

Кредитный работник должен отслеживать возникновение негативных оговорок о возможности погашения кредита, а именно:

- нарушение графика погашения;

- задержку с уплатой процентов;

- ухудшение финансовых расчетных коэффициентов и показателей (по крайней мере, коэффициентов ликвидности и уменьшения удельного веса собственных оборотных средств);

- рост удельного веса бартерных сделок (сравнение объемов реализации с размером средств, поступающих на текущий счет);

- возникновение или рост бюджетной задолженности;

- несвоевременное предоставление оперативной и достоверной финансовой информации;

- наличие негативной информации, полученной от службы банковской безопасности, из прессы или от третьих лиц о состоянии дел у клиента

Если же появились признаки возникновения проблемной задолженности, кредитный работник должен проинформировать руководство и определить действия, направленные на своевременное погашение кредита и процентов

Кредитный, юридический работники вместе с работником службы безопасности банка должны провести переговоры с заемщиком для обсуждения ситуации, то есть определиться с перспективами движения денежных потоков заемщика и предложить изменить условия заключенного кредитного соглашения, а именно откорректировать график погашения долга с учетом поступлений на счета с соблюдением срока погашения, определенном кред итним Договор.

Кредитный работник может рекомендовать заемщику пути исправления финансового состояния заемщика через:

- разработку платежных схем по реализации дебиторской задолженности заемщика;

- внедрение с согласия клиента, зафиксированной в кредитном договоре, ежедневного контроля за его денежными потоками для предоставления рекомендаций по оптимизации направления средств

Если работники банка обнаружат нарушения любых условий, предусмотренных в кредитном договоре, руководство банка применяет санкции, предусмотренные в кредитном договоре Так, если заемщик не выполняет св воих обязательств по кредитному договору и ставит под угрозу своевременное и полное погашение задолженности и процентов, а также, если выявлены факты предоставления ложной отчетности или нарушений клиентом п Равиль ведения бухгалтерского учета, банк имеет право:

o приостановить дальнейшее предоставление кредита, предусмотренного условиями кредитного договора (этим правом банк может воспользоваться лишь после того, как клиент был предупрежден, но он не принял соответствующих мер щ по устранению выявленных недостатков)

o своим распоряжением предъявить к уплате часть долга осталась по кредиту (если клиент не сделал очередного взноса на погашение кредита и нет надежды на своевременные расчеты с банком)

Банковские учреждения могут классифицировать кредитные продукты по риску невозврата средств Например, в предоставлении потребительских кредитов на приобретение различных товаров банки выделяют то-i вари с повышенной еним риском неплатежей и разрабатывают меры по управлению такими товарными группами Таким образом, в банковской практике, с точки зрения надежности, товары можно условно разделить на следующие группыи:

- высокий риск кредитования - мобильные телефоны (в зависимости от региона, условий кредитования и торговых сетей);

- достаточно высокий риск невозврата кредита - бытовая техника, оргтехника, аудио -, видеоаппаратура (ноутбуки, карманные компьютеры, автомагнитолы, Аудиоцентр т.п.);

- средний риск невозврата кредита - Электрочайники (холодильники, микроволновые печи и т.п.);

- низкий риск невозврата кредита - мебель, автомобили, квартиры и т.д.

Чтобы получить кредиты на товары с повышенным риском, заемщик должен пройти скоринговую систему оценки заемщика Кроме того, банковские учреждения могут требовать внесения первоначального взноса по озичальником от 10 до 30% суммы кредита или заложить повышенные риски по таким кредитам в тарифы Часто банковские учреждения могут предлагать клиентам разного рода акции, например, кредит с 0% до ого взноса т.д. Но при этом используются различные способы минимизации риска невозврата таких кредитов частности, банковские учреждения устанавливают комиссионное вознаграждение, компенсировала бы повышению и потери; инструктируют персонал банка по оценке внешнего вида заемщиков; применяют программные комплексы, разработанные для борьбы с мошенничеством тощтощо.

Пытаясь вернуть проблемный кредит, банк должен действовать быстро, без проволочек Если заемщик не имеет реальных перспектив рассчитаться в ближайшее время, банк в зависимости от формы обеспечения кредита мо оже применить различные способы принудительного взыскания долга и процентов по нему Так, если кредит предоставлен под залог имущества, банк может удовлетворить свои требования за счет стоимости этого имущества в порядке определенном договором Среди других методов защиты интересов кредитора можно выделить метод, по которому банк может зачислить выручку от реализации залога (не превышающем сумму задолженности) на кредитную и счет заемщика, минуя его текущий счет до полного погашения кредитного долга В случае предоставления кредита под гарантию или поручительство банк может по своему распоряжению в бесспорном порядке с тянуть сумму долга со счета гаранта Если обеспечением кредита является страховое свидетельство (полис), банк получает страховое возмещение от страховых компаний в пределах сроков, определенных правилами ин ния В случае если обеспечением кредита является переуступка требований, банк может предъявить к уплате требования и счета заемщика третьему лицу, а полученные средства направить на погашение кредитредиту.

Конечно, каждый банк разрабатывает и осуществляет свою кредитную политику, учитывая собственные текущие и стратегические цели и задачи В процессе проведения кредитных операций банковское учреждение имеет систематическую но анализировать состав и структуру предоставленных кредитов От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависят его устойчивость, репутация и финансовый успех Поэтому необходимо тщательно анализ Уват качество кредитов, проводить независимые экспертизы крупных кредитных проектов, выявлять отклонения от целей кредитной политикики.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы