Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 2. Теоретичні засади банківського кредитування

21 Сущность и значение банковского кредита в развитии экономики

Роль банковских учреждений как основных субъектов на денежно-кредитном рынке определяется их возможностями привлекать временно свободные денежные средства и способностью эффективно использовать акумульова ни ресурсы для удовлетворения финансовых потребностей реального сектора экономики с целью обеспечения непрерывности индивидуальных круговорот капиталов предприятий Именно от способности банковской системы обес зпечуваты потребности субъектов хозяйствования необходимыми денежными ресурсами в значительной степени зависят перспективы дальнейшего роста отечественной экономики.

Экономическая наука доказала, а хозяйственная практика подтвердила, что кредит является универсальным инструментом распределения и перераспределения национального дохода, финансовых, материальных и трудовых ресурсов, водоворотов внювання уровней рентабельности предприятий на основе перелива капиталов, способствует прогрессивным структурным сдвигам в национальной экономике Банковское кредитование и получение процентов за кредит является важным источником получения прибыли банка, а также выступает одним из главных источников финансирования деятельности предприятий в рыночной экономикеі.

Современная экономическая отечественная и зарубежная литература подают разнообразные толкования таких категорий как"кредит\","банковский кредит\","заем\","ссуда"и"кредитование"И именно от четкого определи ния этих понятий зависит развитие сотрудничества между банком-кредитором и заемщиком, эффективность осуществления банковских кредитных операций, обеспечения надежности и доходности банковской учреждений и, а также укрепление банковской системы в циломови, а також зміцнення банківської системи в цілому.

частности, в банковской энциклопедии дается определение понятия"кредита"как экономической категории, которая является выражением отношений между субъектами хозяйствования по предоставлению и получению ссуды в денежной ч или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности Здесь же отмечается, что кредит - это движение стоимости в интересах реализации определенных потревних потреб.

Также подается определения таких понятий как"заем"и"ссуда"В частности, заем трактуется как получение одной стороной (получателем займа, заемщиком) во временное пользование или оперативное управле авлиння от другой стороны (кредитора) денег или материальных ценностей с обязательством вернуть полученные деньги или ценности на предусмотренных соглашением сторон условие угодою сторін умовах.

Ссуда ??же толкуется как предоставление одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) денег или материальных ценностей во временное пользование или оперативное управление Ссуды предоставляются банкам мы, другими финансово-кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам на условиях платности, срочности и возвращения на основании кредитных договорев.

Как видим, существуют противоречия и неопределенности относительно трактовки этих понятий, а именно то, эти понятия тождественны по своей сути, существует различие между ними

Исходя из приведенных выше толкований, можно сделать вывод, что разница между этими понятиями заключается в специфике оформления взаимосвязей между кредитором и заемщиком А именно: заем инициирует и выполняет есть всю работу по оформлению и обслуживание сам заемщик, а ссуда формулируется как осуществление и предоставление средств по инициативе заимодавца (кредитора), который размещает сконцентрированы ним временно своб и средства вкладчиков с целью получения прибыли Поэтому, исходя из такого толкования понятия ссуды и кредита не различаются и тождественноми.

В специальной экономической литературе можно найти различные определения кредита, в частности:

- кредит - это экономические отношения между юридическими и физическими лицами и государством по поводу перераспределения стоимости на началах возвратности и, как правило, с выплатой процентов;

- кредит - это форма перераспределения временно свободных средств с целью их эффективного использования;

- кредит - это форма проявления кредитных отношений, форма движения ссудного капитала

Отечественная словарная литература подает трактовки кредита как ссуды в денежной или товарной форме на условиях возвратности, предоставляемый банком или юридическим (или физическим) лицом, кредитором, другой особ би - заемщику Заемщики пользование кредитом платят процент.

Законодательство Украины также толкует понятие"ссуда\","заем"и"кредит"В частности, согласно Гражданскому кодексу Украины, по договору ссуды одна сторона (ссудодатель) безвозмездно передает или зоб бовьязуеться передать другой стороне (пользователю) вещь для пользования в течение установленного срока Пользование вещью считается безвозмездным Заимодателем может быть как юридическое, так и физическое особ а Договор ссуды может заключаться в письменной и устной форме По договору ссуды пользователь пользуется вещью за ее назначением и должен вернуть ее по истечении установленного срока в таком же состоянии, какой она была на момент передач, якою вона була на момент передачі.

По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить поз зикодавцеви такую ??же сумму денег (сумму займа) или такое же количество вещей того же рода и такого же качества По договору займа заимодавец имеет право на получение от заемщика процентов от су мы займа, размер и порядок уплаты которых устанавливается настоящим договором Договор займа может быть беспроцентным в случаях, если: договор заключается между физическими лицами на сумму, которая не превышает Пьятде сятикратного размера необлагаемого минимума доходов граждан и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности; заемщику переданы вещи, определенные родовыми признаками Как видим, взаймы могут предоставляться денежные средства и при этом также может быть установлен процент за пользование предоставленными средствами Заем могут оказывать физические лица, физические и юридические лица - субъекты предпри мательской деятельности при условии соблюдения установленных в договоре займа треимог.

Согласно Гражданскому кодексу Украины по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, установл ленных договором, а заемщик обязуется возвратить кредит и уплатить проценты Кредитный договор заключается между заемщиком и финансово-кредитным учреждением в форме Хозяйственный код экс Украины определяет, что кредитные операции состоят в размещении банками от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск привлеченных средств юридических лиц (заемщиков) и гражданамян.

Проведенный анализ законодательства Украины позволяет сделать вывод, что ссуда не имеет никакого отношения к кредитованию, а предусматривает лишь передачу определенных вещей в пользование другим лицам А кр редит предоставляется только банком или иной финансово-кредитным учреждением согласно установленным требованиям за счет привлеченных средств юридических и физических лиц с соблюдением принципов кредитования и существенно отличается от займа (рис 21.1).

Кредит предусматривает наличие кредитных взаимосвязей, которые являются договорными отношениями между кредитором и заемщиком Кредитором в кредитовании выступает банк или иная кредитная организация, а заемщиками - - юридические или физические лица Необходимость кредитных взаимосвязей связана с расхождением во времени движения материальных и денежных потоков, возникающая в процессе воспроизводства общественного продукта Целью креди вание являются: для кредитора - получение прибыли в виде процента за кредит, а для заемщика - удовлетворение временной потребности в дополнительных денежных средствахтах.

Основні відмінності між позикою і кредитом

Р и с 21 Основные различия между займом и кредитом

Кредитование - это кредитный процесс, включающий совокупность механизмов реализации сотрудничества между кредитором и заемщиком

В современных условиях наиболее распространенным является банковский кредит, хотя в странах с развитой рыночной экономикой в ??последнее время большую роль играют кредиты, которые предоставляют кредитные учреждения небанковского тип.

Термин"банковский кредит"в науке и практике употребляется довольно часто, в то же время имея различные определения

Так, словарь современной экономики Макмиллана определяет, что банковский кредит - это кредитование банковской системой любым из возможных способов: с помощью банковского аванса, дисконтирование векселей в или покупки ценных бумаге.

Большой энциклопедический словарь А Н Азрилияна дает определение банковского кредита как основной формы кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование

Толковый словарь Т М Мезенцевой трактует понятие банковского кредита как кредита, который предоставляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями функционирующим предприятиям и другим заемщика ам в виде денежных ссуд В этом толковании банковский кредит может предоставляться не только банковскими учреждениями, но и другими специальными финансово-кредитными институтамями.

Закон Украины"О банках и банковской деятельности"определяет банковский кредит как любое обязательство банка предоставить определенную сумму денег, любая гарантия, любое обязательство приобрести право требования потому Оргу, любое продление срока погашения долга, которое предоставлено в обмен на обязательство должника по возвращению суммы, а также на обязательства по уплате процентов и других сборов с такой суммтакої суми.

Таким образом, под банковским кредитом понимается сумма временно свободных денежных средств банка, которую он предоставляет или обязуется предоставить заемщику в пользование на условиях надлежащего обеспечения, эт вернення в определенный срок, оплаты и целевого характера испол.

Кредитные взаимосвязи между субъектами кредитования - банком и заемщиком - строятся на основании кредитных договоров, которые заключаются в письменной форме Объектом банковского кредита является денежный капи итал, выраженный как в национальной, так и в иностранных валютах Банковская система путем предоставления кредитов организовывает и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение и перераспределение в те сферы произ водства и обращения, где возникает дефицит средствеів.

Процесс формирования рыночной экономики Украины объективно предопределяет необходимость повышения роли банковского кредита, что является одним из важнейших факторов, обеспечивающих непрерывность расширенного е идтворення Такая роль определяется, прежде всего, широкой сферой применения кредитных операций банкив.

Банковский кредит проникает в различные отрасли хозяйственной жизни общества Банковские учреждения предоставляют кредиты на финансирование текущей и инвестиционной деятельности предприятий различных форм собственности, что связано с обеспечением потребностей в оборотных средствах, увеличением, модернизацией и реконструкцией основных фондов; удовлетворения потребительских нужд населения, финансирование государственных расходов с помощью механизма фондового рынкау.

Банковскими учреждениями кредиты предоставляются за выполнение следующих условий:

1) необходимо целевое финансирование конкретного проекта или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых свидетельствует об их достаточной доходность с учетом риска отрасли, тенденций разви тку рынка и т.д.

2) проведен банком всесторонний комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика свидетельствует о его кредитоспособность, финансовую стабильность, рентабельность, ликвидность;

3) выдерживаются все принципы кредитования;

4) сумма предоставляемого кредита, находится в пределах имеющихся мобилизованных и приобретенных у других банков кредитных ресурсов;

5) банк придерживается экономических нормативов НБУ по регулированию кредитной деятельности;

6) в большинстве случаев решение о предоставлении кредитов заемщикам принимается коллегиально (кредитным комитетом банка или кредитной комиссией филиала банка) большинством голосов и оформляется протоколом

Итак, в экономической литературе банковский кредит трактуется как капитал банка в денежной форме, который предоставляется во временное пользование при условии соблюдения принципов кредитования Банковский кредит играет важную роль в экономике страны, поскольку с помощью аккумулирования временно свободных денежных средств юридических лиц и населения банк осуществляет их перераспределение в те отрасли национальной экономи ки, где возникает их дефицит, а это в свою очередь способствует развитию как субъектов хозяйствования, так и экономики страны в цилому.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы