Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковское кредитование - Владичин УВ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

7.4. Визначення рейтингу надійності позичальника

Результатом анализа кредитоспособности заемщиков банка - юридических или физических лиц является определение класса платежеспособности и кредитоспособности клиента Класс заемщика (контрагента банка) по рез результатам оценивания его финансового состояния определяется на основании основных критериев и корректируется с учетом дополнительных (субъективных) показателей При этом суммируется совокупное количество ба лов по показателям, анализировалисься.

В случае если методика оценки кредитоспособности заемщика предусматривает отдельный анализ общих финансовых показателей и показателей, характеризующих кредит, с установлением отдельных баллов каждого показателя, то их конечный результат определяется по технологии

- по каждому показателю, анализируемый на основе предоставленной заемщиком информации из возможных вариантов осуществляется выбор наиболее приемлемого;

- согласно выбранного варианта соответствующий ему балл умножается на удельный вес, который соответствует показателю анализируемого;

- сумма рассчитанных показателей дает общий показатель, который в зависимости от полученной суммы, позволяет определить класс заемщика в соответствии с установленной и утвержденной банком методики оценки кред дитоспроможности и определения класса заемщик.

Определение класса заемщика по рейтингу надежности проводится согласно Положению НБУ"О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банк ков", утвержденным постановлением Правления НБУ № 279 от 06072000 г и внутренними положениями банковского учреждения в соответствии с разработанной методики оценки кредитоспособности заемщиков юридичн их и физических лицфізичних осіб.

По результатам оценки финансового состояния заемщики зачисляются банком к соответствующему классу При этом заемщиков - юридических лиц (кроме банков) по рейтингу надежности относят к одног одного из пяти классов:

1) Класс"А\"

Заемщики, которые зачислены к этому классу, характеризуются хорошей финансовой деятельностью, что свидетельствует о возможности своевременного выполнения обязательств по кредитным операциям (в частности погашения осн ной суммы долга и процентов по нему в соответствии с условиями кредитного соглашения); экономические показатели находятся в пределах установленных значений (в соответствии с методикой оценки финансового состояния заемщику ка, утвержденной внутренними документами банка) высшее руководство заемщика масс отличную деловую репутацию; кредитная история заемщика безупречная / Одновременно можно сделать вывод, что финансовая деятел ьнисть и в дальнейшем проводиться на высоком уровне Банковские учреждения относят к этому классу заемщиков, стабильно высокая финансовая деятельность которых не вызывает никаких сомненийв.

2) Класс"Б\"

Финансовая деятельность заемщика этой категории близка по характеристикам к классу"А\", но вероятность поддерживания ее на этом уровне в течение длительного времени является низкой Заемщики банка, нал лежат к нему класса, требуют большего внимания через потенциальные недостатки, которые ставят под угрозу достаточность поступлений средств для обслуживания долга и стабильность получения положительного финан ого результата их деятельности Анализ коэффициентов финансового состояния заемщика может свидетельствовать о негативных тенденциях в деятельности заемщика Однако, недостатки в деятельности заемщиков, нале жать к классу"Б\", должны быть только потенциальными (при наличии реальных недостатков класс заемщика нужно снизить) Банковские учреждения относят к этому классу заемщиков, финансовая деятельность как их характеризуется как хорошая и при этом возможна выдача кредита заемщикача кредиту позичальнику.

3) Класс"В\"

Финансовая деятельность заемщиков, отнесенных к этому классу, является удовлетворительной и требует более детального контроля Поступление средств и платежеспособность заемщика свидетельствуют о вероятности несвоевременного в погашение кредитной задолженности в полной сумме и в сроки, предусмотренные договором, если недостатки не будут устранены Одновременно наблюдается возможность исправления ситуации и улучшения финансовог в состояния заемщика Обеспечение кредитной операции должна быть ликвидным и не вызывать сомнений в оценке его стоимости, правильности оформления соответствующих соглашений и т.п. В банковской практике к этому классу относятся заемщики с удовлетворительным финансовым состоянием, но при этом существует необходимость детального контроля за кредитными операциямицією.

4) Класс"Г\"

Заемщики, которые относятся к этому классу, характеризуются неудовлетворительной финансовой деятельностью (экономические показатели не отвечают установленным значением) и наблюдается ее нестабильность сквозняк течение года; является высокий риск значительных убытков; вероятность полного погашения кредитной задолженности и процентов (комиссионного вознаграждения) за ней низкая, проблемы могут касаться состояния обеспечения по кредиту, нужной документации по обеспечению, которая свидетельствует о наличии (сохранность) и его ликвидность и т.п. Если при проведении классификации нет несомненных подтверждений по улучшит ения в течение одного месяца финансового состояния заемщика или уровня обеспечения по кредитной операции, то его нужно классифицировать на класс ниже (класс"Д\") К этому классу, как правило, зараховуют ься заемщики банка, против которых возбуждено дело о банкротстве В практике деятельности банковских учреждений предоставления кредита заемщикам этого класса нецелесообразноє недоцільним.

5) Класс"Д\"

Финансовая деятельность заемщиков, отнесенных к этому классу, является неудовлетворительной и убыточной; показатели не отвечают установленным значением, кредитная операция не обеспечена ликвидным залогом (или б безусловной гарантией), вероятность выполнения обязательств заемщиком банка очень низкая К этому классу относятся заемщики банка, признанных банкротами в установленном действующим законодательством поря дку Выдача банком кредита заемщику, который принадлежит к этому классу, как правило, запрещеннна.

При определении класса заемщика банковские учреждения могут группировать информацию в таблицу, содержащую сумму баллов или итоговую рейтинговую оценку (по выбранному в банке методом оценки кредитоспро оможности заемщика), класс заемщика и характеристику его финансового состояния (табл. 78, см. с 230230).

Классификация заемщиков - физических лиц по результатам определения их кредитоспособности (финансового состояния) осуществляется банком с учетом уровня обеспечения по кредитным операциям При этом в банковские учреждения относят заемщиков-физических лиц в рейтинге надежности до пяти классов, каждый из которых характеризует финансовое состояние клиента и его возможности погашать кредитную заборгованис во:

1) Класс"А\"

Заемщики, которые относятся к этому классу, имеют совокупный чистый доход, который значительно превышает взносы на погашение кредита и процентов (комиссионного вознаграждения) за ним, высока вероятность сохранения т такого соотношения в течение действия кредитного соглашения, объем, качество и ликвидность обеспечения по кредитам, выдаваемым на срок свыше одного года, достаточные или заемщику

Таблица 78 Определение класса заемщика-юридического лица в соответствии с утвержденной банком методике оценки кредитоспособности заемщика

Визначення класу позичальника-юридичної особи згідно з затвердженою банком методикою оцінювання кредитоспроможності позичальника

* Определяется согласно разработанной и утвержденной в конкретном банке методике оценки кредитоспособности заемщиков-юридических лиц

имеет высокую личную кредитоспособность (что подтверждается документально) и заслуживает несомненную доверие; нет никаких свидетельств о возможности задержки с возвратом кредита и процентов за пользование ие им в соответствии с условиями кредитного соглашений.

2) Класс"Б\"

Основные характеристики заемщиков этого класса аналогичны или близки к классу"А\", однако вероятность их поддержания на таком же уровне низкая или имеется тенденция (или информация) что одо возможности их снижения Объем, качество и ликвидность обеспечения по кредитам, выдаваемым на срок свыше одного года, достаточные для погашения в полном объеме кредита и процентов (комиссий) за пользование ния нитування ним.

3) Класс"В\"

Совокупные объемы доходов и расходов заемщика, отнесенных по результатам оценки финансового состояния к этому классу, свидетельствуют о достижении потолка в обеспечении погашения долга, изменение места я работы (с ухудшением условий), рост объема обязательств заемщика, что свидетельствует о повышении вероятности несвоевременного или в неполной сумме погашения кредита и процентов (комиссионных платежей) с а пользование им Объем, качество и ликвидность обеспечения по кредитам, выдаваемым на срок свыше одного года, достаточные для погашения в полном объеме кредита и процентов (комиссий) за ным.

4) Класс"Г\"

Финансовое состояние заемщиков этого класса нестабильный Имеющаяся тенденция и периодически возникают проблемы со своевременной уплатой долга по кредитам и процентам (комиссионными платежами) за ним через нест табильнисть доходов заемщика или рост расходов или обязательств Совокупный чистый доход заемщика в отдельные периоды не обеспечивает уплату долга по кредиту и процентов за пользование им Есть пробл еми по обеспечению по кредиту (низкий уровень его ликвидности или его объем недостаточен т.д.що).

5) Класс"Д\"

Финансовое состояние заемщиков, отнесенных к этому классу, является неудовлетворительным Доходы не обеспечивают уплату основного долга по кредиту и процентов (комиссионных платежей) за ним Кредит не обеспечен счет квидною залогом Практически нет возможности погасить долг по кредиту и проценты (комиссии) за пользование им, в том числе за счет обеспечения кредититу.

На основе разработанной банком собственной методики оценки кредитоспособности заемщиков-физических лиц по результатам оценки их финансового состояния проводится подсчет общего балла поз зичальника суммирования полученных баллов по определенным показателям зависимости от полученной суммы баллов заемщик-физическое лицо зачисляется в соответствующий класса по рейтингу надежности (табл. 79.9).

Таблица 79 Определение класса заемщика-физического лица в соответствии с утвержденной банком методике оценки кредитоспособности заемщика

Визначення класу позичальника-фізичної особи згідно з затвердженою банком методикою оцінювання кредитоспроможності позичальника

* Определяется согласно разработанной и утвержденной в конкретном банке методике оценки кредитоспособности заемщиков-физлиц

Банковские учреждения, оценивая кредитоспособность заемщиков как юридических, так и физических лиц, использующих автоматизированную систему анализа заемщика Автоматизированная программа оценки кредито оспроможности заемщиков разрабатывается согласно утвержденной внутренними положениями банка методике оценки кредитоспособности заемщиков-юридических и физических лицб.

частности, автоматизированная система анализа финансового состояния предприятий может включать в себя такие электронные таблицы:

- титул;

- текущая задолженность;

- баланс предприятия (форма 1);

- отчет о финансовых результатах (форма 2);

- аналитический баланс (сгруппирован баланс и изменения его статей за периоды);

- отчет о движении денежных средств (денежные потоки предприятия);

- анализ финансового состояния (таблицы автоматизированного анализа финансового состояния и установления класса заемщика);

- критерии анализа (таблица оценивания заемщика по критериям анализа деятельности предприятия и управления)

Электронные таблицы при автоматизированном анализе кредитоспособности заемщика - юридического лица позволяют:

1) составить аналитический баланс предприятия (для дальнейшего анализа динамики и структуры);

2) составить аналитический отчет о финансовых результатах;

3) трансформировать аналитический баланс и аналитический отчет о финансовых результатах в отчет о движении денежных средств;

4) определить динамику показателей балансового отчета, отчета о финансовых результатах и ??отчета о движении денежных средств;

5) рассчитать коэффициенты для анализа финансового состояния заемщика;

6) установить кредитный рейтинг заемщика;

7) классифицировать заемщика и кредитный проект по степени риска с учетом класса обеспечения

При использовании автоматизированной системы оценки кредитоспособности в банке, как правило, предусматривается заполнение соответствующих строк и столбцов согласно предоставленным заемщиком финансовыми отчет тами и балансом При этом автоматизированная система оценки может включать необходимость заполнения как финансовых (ликвидность, финансовая устойчивость, денежные потоки и т.п.), так и нефинансовых (рыночная по ция предприятия, эффективность управления и т.п.) показателей По результатам правильно заполненных строк производится автоматический расчет и определяется класс заемщика, выводится на экран виде отчета об оценке финансового состояния предприятия-заемщика, который подписывает ответственный работник кредитного подразделения банкку.

Автоматизация системы кредитного скоринга при анализе кредитоспособности заемщиков-физических лиц позволяет банковском учреждении сэкономить как время, так и ресурсы При этом банковские учреждения имеют ь возможность значительно сократить длительность цикла обработки заявки на получение кредита, что дает возможность банкам-кредиторам увольнять кредитных специалистов от рутинных расчетов и направлять их деят ость на укрепление отношений с заемщиками Кроме того, значительное распространение получила возможность отсылки кредитной заявки в онлайновом режиме Таким образом онлайновое программное обеспечение банка позволя ЯЕ кредитному работнику обрабатывать заявки заемщиков, отправлены со своих компьютеров или мобильных телефоненів.

Использование в практике деятельности банков компьютерных технологий позволяет осуществлять рассмотрение кредитной заявки двумя способами:

1) проведение кредитного скоринга, при котором компьютер подсчитывает рейтинг кредитоспособности заемщика независимо от того, подает ли он ее заявление на получение кредитной карты или разового (срочного) кр редиту

2) автоматизированное принятие решения о предоставлении кредита (\"автоматическое решение\"), при котором на основе проведенного кредитного скоринга определяется количество баллов заемщика Если она превышает в состояние установленном пороговое значение, то банк принимает положительное решение о предоставлении кредита Данный способ может использоваться банками при предоставлении небольших сумм кредитных средств заемщикаозичальникам.

Так, качественно проведенное оценки кредитоспособности заемщика в банке позволяет значительно минимизировать риск невозврата предоставленных кредитных средств и способствует повышению доходной деятельности банка П При этом банковские учреждения должны разрабатывать собственные методики оценки кредитоспособности заемщиков как юридических, так и физических лиц с учетом основных необходимых показателей, определенных законодательными и нормативно-правовыми актами Украини.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы