Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции - Васюренко OB.
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Глава 3 ПОРЯДОК СОЗДАНИЯ И ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВВ

31 Виды и операции банковів

Как отмечалось, банковская система Украины состоит из двух уровней: первый представлен Национальным банком, второй - другими банками В Украине банки могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или кооперативного банка по состоянию на 1 декабря 2007 г в государственном реестре банков зарегистрировано 198 банков, из них 173 банка, имеющих лицензию Наци онального банка Украины на осуществление банковских операций По организационно-правовой форме хозяйствования банки были распределены следующим образом: 139 банков - акционерные общества, 34 банка - общества с ограниченной ответственностью течение января-ноября 2007 г зарегистрировано 6 банков и исключено 1 банк в связи с реорганизацией Отдельные данные о банках Украины приведены в табл 3табл. 3.1.

Современная банковская практика выделяет значительное количество разнообразных признаков, по которым осуществляется классификация банков Согласно условиям развития отечественной экономической системы украинские банки могут быть классифицированы:

- по форме собственности: в Украине банки создаются и функционируют в виде государственных учреждений, акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью, кооперативных банков.

Таблица 31 Отдельные данные о банках Украиныни

Окремі дані про банки України

Окремі дані про банки України

- по территориальному характеру деятельности: банки, осуществляющие свою деятельность на отдельной территории, - региональные; банки, выполняющие операции во многих регионах через сеть филиалов - республикансь ьки; банки, активно работающие на мировых рынках и имеющих филиалы и представительства за рубежом - международные

- по размеру: выделяют 4 группы банков:

группа I - банки, активы которых превышают 3900 млн грн;

группа II - банки, активы которых составляют более 1800 млн грн;

группа III - банки с активами более 500 млн грн;

группа IV - банки с активами менее 500 млн грн.

По состоянию на 1 октября 2007 г в группу И принадлежало 15 банков (8,7% от общего количества действующих банков), в группу II - 18 банков (10,4%), к группе III - 25 банков, составило 14 а оказалась группа IV - 115, то есть 66,4 %.

- при наличии сети филиалов: банки, открывшие филиалы и территориально обособленные подразделения; банки без филиалов;

- по сфере деятельности: банки, осуществляющие разнообразные операции и предоставляют комплексные услуги - универсальные; банки, выполняющие отдельные специфические операции и обслуживают определенные отрасли экономики, функционируя в рассматриваемом сегменте рынка, - специализированные банк.

На современном этапе наиболее распространенными являются следующие виды специализированных банков: ипотечные, инвестиционные, сберегательные, внешнеэкономические, клиринговые Основа деятельности ипотечных банков - мобилизация финансовых р ресурсов путем выпуска собственных долгосрочных долговых обязательств и осуществления кредитования под залог объектов недвижимости Инвестиционные банки - это учреждения, которые привлекают средства через эмиссию ценных бумаг собственного долга и вкладывают их в корпоративные и государственные ценные бумаги, а также предоставляющие услуги по гарантированному размещения выпусков ценных бумаг различных эмитентов Сберегательные банки - это финансовые институты, деятельность которых базируется на привлечении сбережений населения в форме вкладов и их использовании на рынке межбанковских кредитов и через предоставление потребительских займов Основными функциями внешне экономических банков является привлечение и размещение средств в иностранной валюте, обслуживания внешнеторгового оборота клиентов через осуществление соответствующих кредитно-расчетных операцииацій.

На сегодня действительно специализированными в Украине практически выступают только два банка - Государственный экспортно-импортный банк Украины и ОАО"Государственный сберегательный банк Украины"Четкая специализация этих банков, т.е. осуществление операций в достаточно узких секторах рынка, связана со слабой диверсификацией их деятельности, а затем с увеличением соответствующих рисков, вероятность которых особенно возрастает в условие х нестабильной экономики Поэтому вполне естественно, что именно государственный статус позволяет этим банкам сохранять свою специализацию в кризисных условиях, поскольку государство выступает своеобразным гарантом их стабильности и и финансовой устойчивости Остальные украинских банков пытается, согласно собственных возможностей, максимально диверсифицировать деятельность, предлагая комплексное банковское обслуживание и выполняя разнообразные операции, предусмотренные действующим законодательством Итак, по набору операций и услуг, осуществляемых, подавляющее большинство отечественных банков может быть отнесена к универсальным, несмотря даже на официальные названия некоторых из них (например, Ипотечный коммерческий акционерный банк, Укргазбанк, Индустриально-экспортный банк,"Национальные инвестиции\", Земельный банкї", Земельний банк).

Банки вообще - это чисто коммерческие институты, в текущей деятельности реализуют прежде всего собственные экономические интересы Важнейшая задача коммерческого банка - максимизация стоимости капитала, то есть в повышение уровня доходов на средства, которые были вложены в банк учредителями и акционерами Поэтому основным показателем деятельности коммерческого банка считается прибыль как разница между доходами от банкивсь ких операций и расходами на их осуществление Главным принципом управления деятельностью банков выступает принцип:"купить дешевле - продать дороже"Таким образом, политика и стратегия банка должны быть спрям Ован на привлечение финансовых ресурсов по наименьшей стоимости и поиск наиболее доходных вариантов размещения этих ресурсов при обеспечении приемлемого уровня риска проведения операциидення операцій.

Для обеспечения выполнения своих функций и достижения стратегических и тактических целей коммерческие банки осуществляют соответствующие операции, постоянно пытаясь увеличивать их количество и повышать которые ость На сегодня основная масса украинских банков способна качественно выполнять не более 40 - 50 видов операций и услуг В то же время ведущие отечественные банки, активно диверсифицируя свою деятельность т а вводя новейшие банковские технологии, целенаправленно приближаются к уровню развития банковских услуг в странах с рыночной экономикой Так, исходя из рекламных проспектов КБ"Приватбанк\", эта институт предлагает почти 180 банковских операций и услуг, что на сегодня является неоспоримым рекордом в Украину (коммерческие банки Германии осуществляют 150 - 200 операций, японские банки - 300 банки — 300).

Но несмотря на такое многообразие, все банковские операции могут быть объединены по функциональным признакам в соответствующие группы операций, ключевыми из которых являются: кредитные; учредительные; расчетно о-кассовые; инвестиционные; депозитные операции; межбанковские; эмиссионные; комиссионные; посреднической.

Кредитные операции - это операции по предоставлению банком заемщику во временное пользование свободных денежных ресурсов на условиях платности, обеспеченности, возвратности, срочности и целевого характера.

С помощью учредительных операций коммерческие банки принимают непосредственное участие в создании новых хозяйствующих субъектов.

Расчетно-кассовые операции включают предоставление таких услуг, как хранение средств клиентов на соответствующих счетах, получение платежей в пользу клиентов и осуществление денежных переводов по поручению владельцев средств, принят ття наличных средств для зачисления на счета клиентов и выдача наличных с этих счетов через операционную кассу банк.

Инвестиционные операции - это операции по вложения финансовых ресурсов в различные корпоративные и государственные ценные бумаги, другие долговые обязательства путем приобретения этих фондовых ценностей на фондовых биржах и организованно м внебиржевом рынке.

Депозитные операции - это операции по привлечению временно свободных средств юридических и физических лиц на счета разных типов: текущие, бюджетные, вкладные, сберегательные, кодированные и т.д..

Межбанковские операции - операции с не депозитного привлечения ресурсов на межбанковском рынке: получение кредитов от Национального банка, займов, полученных от других коммерческих банков, операции по предоставлению займов банкам и размещения депозитов в НБ.

Эмиссионные операции - деятельность банка по формированию собственного капитала и не депозитного привлечения финансовых ресурсов осуществляется через выпуск банковских акций, облигаций, векселей и других долговых обязательств.

Комиссионные операции - это разнообразные консультационные, информационные, аудиторские, учетные, регистраторские, кастодиальные, трастовые услуги, в результате предоставления которых банки получают доход в виде комиссии.

Посреднические операции - это услуги банков по размещению ценных бумаг эмитентов на первичном фондовом рынке, брокерские и дилерские услуги в операциях с фондовыми ценностями, иностранной валютой, другие виды операций на г денежном рынке, в которых банки выступают как посредники, объединяя интересы разных сторон финансовых уго.

По экономической сущности все операции коммерческих банков могут быть классифицированы как: активные, пассивные; комиссионно-посреднические.

Активные операции - это операции по размещению банками собственного капитала и привлеченных ресурсов с целью получения дохода, обеспечение деятельности и поддержание необходимого уровня ликвидности Согласно приведенному выше групув ем банковских операций к активным операциям относятся: кредитные, учредительные, инвестиционные, межбанковские (в части предоставленных займов) Также к активным следует отнести операции по приобретению вне-обор ных активов (помещений, оборудования, технических средств и т.п.) и формирование кассовых остатков и остатков средств на корреспондентских счетах банкиів.

Пассивные операции связанные с формированием собственного капитала и ресурсной базы банка, обеспечивают проведение активных операций с целью достижения запланированных показателей доходности и является залогом ликвидности и платосп проможности К пассивным операциям относятся эмиссионные, депозитные и межбанковские операции (в части полученных займов).

Комиссионно-посреднические услуги - это операции консультационного характера, выполняемых банками за счет их высокой информативности, глубоких профессиональных знаний персонала, владение новейшими технологиями, а также операции, где ба Анки действуют за счет и в интересах клиентов Таким образом, к этой группе должны быть включены операции, которые приносят банкам доход, но не требуют дополнительного привлечения и использования имеющихся ресур сив.

Следует понимать, что подобное разграничение банковских операций не является исключительным и не имеет четких безусловных границ: многие операции могут одновременно выступать в роли как активных, так и пассивных Например, за алучення средств на депозит считается пассивной операцией, поскольку увеличивает ресурсную базу банка Вместе с тем полученные на депозит средства размещаются в виде остатка на корреспондентском счете в цен тральных банка или в операционной кассе банка, что, безусловно, является активным операциямєю.

 
  СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы