Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковские операции - Васюренко OB
-->-->-->   -->-->-->   Следующая

Введение

На современном этапе экономического развития, в условиях трансформации национальной экономики, среди проблем, связанных с выходом Украины из кризисного состояния, важное место занимает задача формирования эффекты ивнои банковской системы Как важнейший элемент воспроизводственной структуры экономики банковские учреждения организуют движение и перераспределение ресурсов общества в их денежном выражении Через банковскую си СТЭМа проходят денежные расчеты и платежи хозяйствующих субъектов и населения в целом Именно коммерческие банки выполняют важную функцию мобилизации временно свободных денежных ресурсов и превращении я их в реальный капитал, осуществляя разнообразные кредитные, инвестиционные и другие операции и обеспечивая, таким образом, потребности экономики в дополнительных ресурсах Среди субъектов финансово-хозяйст тельности коммерческие банки - это именно та область, которая должна быть способна своевременно прогнозировать динамику экономической конъюнктуры, а также быстрее и достаточно гибко реагировать на любые изменения, происходящие на финансовом рынкеинку.

Становление банковской системы тесно связано с созданием эффективного механизма управления деятельностью, действенной системы регулирования и контроля банковских операций, это, в свою очередь, пот требуе глубокого изучения основ современной банковского дела, исследования сущности и особенностей предоставления разнообразных банковских услуг, отслеживания и учета международного опыта, а также пер перспективных возможностей развития финансово-кредитной системы Украины в цилом.

Последние десятилетия коренным образом изменили взгляды на банках и банковской деятельности С одной стороны, это обусловлено возможными практически мгновенными изменениями условий функционирования банков С другой - все очевидным дниша интеграция банковских систем, финансовая конкуренция усиливается, развитие информационных технологий сводят на нет традиционные методы осуществления банковских операций В связи с этим в современных них условиях банки достаточно быстро эволюционируют относительно используемых методов управления, поэтому на сегодня важное значение приобретают проблемы формирования класса высокопрофессиональных менеджеров-банкиров, сп роможних осуществлять эффективное управление деятельностью в условиях нестабильности и значительных колебаний на финансовых рынках и жестких регулятивных ограничений Это требует постоянного изучения и ан Ализе новейших способов, подходов к осуществлению банковских операций, что, в свою очередь, тесно связано с необходимостью внедрения комплексных мероприятий по подготовке квалифицированных специалистов банковско й дела, повышения эффективности и совершенствования действующих учебных программ Одним из таких мероприятий и является подготовка и издание этого пособия время углубленное изучение сущности банковских операций исследования процессов, происходящих в банковском деле, объективно важным не только для банкиров-практиков, но и для всех тех, кто так или иначе связан с экономикой и бизнесом: сегодня очень трудно выделить хотя бы один самостоятельный субъект любой отрасли экономики, финансовая деятельность которого находилась бы в процессе постоянного и глубокого взаимодействия с банковской системастемою.

Глава 1 СТАНОВЛЕНИЕ, СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА

11 банковские деятельность: сущность, процесс становления и основные функции

Слова, которые были похожи по звучанию со словом bank и обозначали разные понятия из сферы денежного обращения, вошли в большинство европейских языков практически одновременно - в эпоху быстрого развития торговли в с средневековой Европе, которая тогда еще не знала современного разделения на национальные государств.

Словом bancheri в Генуе в XII в называли менялы, а стол, на котором он раскладывал свои монеты, назывался banca старофранцузском слово banque и итальянское banca несколько сотен лет назад означали одно е и то же -"скамейка менялы"Слова banquier и bankier в французском и немецком языках обозначают владельца капитала, имеет возможность единолично определять стратегию и тактику использования финансовой х ресурсеових ресурсів.

Возникновение банковского дела исторически связано с потребностью рынка в посреднической деятельности по размену и обмена ценностями, выполнявших функцию денег при обменных и торговых операциях Потреб ба в развитии банковских услуг возрастала одновременно с развитием и расширением торговли Появление денег как универсального товара превратила примитивный механизм бартерного обмена в обращение товара через сделки купли-продажи Между производителем товара и его потребителем стали возникать разные посредники На отдельных этапах развития и расширения рынка (в широком смысле этого слова) посредниками висту пали, с одной стороны, перекупщики, купцы или система торговых услуг, а с другой - менялы, банкиры и финансово-кредитная системтема.

Развитие и распространение денежного обращения способствовали введению в оборот долговых обязательств и требований, различных титулов собственности, коммерческих и казначейских векселей, облигаций, акций и т.п.

Укрепление экономики европейских государств, усиление власти и влияния католической церкви на государственную политику, развитие науки, появление новых знаний и технологий вызвали повышение деловой активности, раз зширення торговли и оживление в экономике Это способствовало возникновению крупных государственных жиробанк, что позволило достаточно широко распространить систему осуществления безналичных расчетов между контрагентами.

Жиророзрахунок и сегодня широко используется как система безналичных расчетов или как разновидность безналичных расчетных операций, связанных с перечислением средств с одного банковского счета на другой в пределах одного банка или единой банковской системы Использование системы жиророзрахункив в момент ее создания позволило предпринимателям получить ряд преимуществ: хранить активы в золоте т а других металлах, осуществлять расчет путем выписывания перевода на банк и получать плату от своих контрагентов в монетах при гарантии качества денег со стороны банка Преимущества использования бумажных платежных средств в виде переводов жиробанк вызвали быстрый рост популярности банковских денег и в дальнейшем привели к появлению банкнот - банковских ценных бумагеів.

Непосредственными предшественниками современных банкнот считаются билеты, что выпускались в обращение немецкими золотых дел мастерами в середине XVII в качестве удостоверения принятие вкладов в золоте и других драг инних металлах Такое удостоверение, который назывался"обязательства золотоковалив\", было бессрочным долговым обязательствам установленной формы, что давало его предъявителю безусловное право требовать у любого в члена цеха золотоковалив указанную в обязательстве сумму денег в любое время Эти долговые обязательства свободно вращались и выступали эквивалентом золотых монет, а их использование давало возможность нако пичуваты золото в связи с прекращением естественного износа золотых монет в обращении Вторым источником доходов цеха золотоковалив выступала использовать часть полученных"беспроцентных вкладе в"для предоставления процентных займов правительства и другим надежным заемщикам Для поддержания устойчивого обращения своих долговых обязательств золотоковалям было необходимо хранить в резерве только некоторую, определенную опытом, часть полученных ценностей в виде золотых монет для удовлетворения текущих потребностей держателей банк неотреб утримувачів банкнот.

Собственно банковские билеты впервые появились в 1661 г. в кассах Стокгольмского банка, но быстро вышли из обращения Постоянный обращение банкнот начал обеспечивать с 1694 г Английский банк, вошедший в историю и и как первый устойчиво функционирующий банк в Европе Английский банк впервые использовал возможность существования полноценных денег в рамках банковской системы, создав предложение кредита в банковских билета х, суммарная фактическая стоимость которого существенно превышала реальные денежные ресурсы банка в золоте и других драгоценных металлах По оценке выдающихся экономистов того времени, это нововведение активно способствовало развития торговли и экономики государства Эмиссионные банки и поныне часто называют банками для кредитования развития промышленностиовості.

В современных условиях дать точное и однозначное определение такого универсального понятия, как"банк\", - не менее сложная задача, чем определить универсальное понятие"финансы"Так, банк, выступая найважливи ишою финансовым учреждением в экономике, может рассматриваться как источник корпоративного кредита, кредита для домашних хозяйств и для малых предприятий, потребительского кредита, важной финансовой информации, получения средств для транснациональных операций; как посредник в осуществлении денежных расчетов грошових розрахунків.

Однако во многих случаях определение понятия"банк"необходимо формулировать точнее, причем не столько для объяснения сущности этого финансового института, сколько для решения более важных практических их задач, например, чтобы доказать, является ли конкретное финансовое предприятие банком и или регламентируется его деятельность определенными нормативно-правовыми актамими актами.

частности, банк может характеризоваться набором функций, которые он выполняет в экономике, но этот критерий не является исчерпывающим и достаточным Так, в начале 80-х годов XX века по законам США банком считалась любое учреждение, которое привлекает средства на депозиты и предоставляет кредиты Исключая из деловой практики одну из двух операций, в таких учреждений появлялась возможность фактически предоставлять клиенту банковские пос луга и в то же время формально не подпадать под действие законов о банковской деятельности, то есть выходить из-под контроля государственных органов На сегодня нельзя определить банк и как место встречи клиента с банкиром, поскольку клиент все меньше нуждается непосредственного контакта с персоналом банка и может получать доступ ко всему комплексу финансовых услуг через телекоммуникационные системы связи с любой я кой части мира Поэтому в самом общем смысле банком принято называть финансовое учреждение, специализирующееся на аккумулировании ресурсов и управлении этими ресурсами путем осуществления расчетных их, посреднических, кредитных и других финансовых операцииацій.

Современные банки предлагают своим клиентам широкий набор услуг, участвуют в самых финансовых операциях, обеспечивая профессиональное выполнение возложенных на них функций

зависимости от выбранных критериев и степени детализации могут выделяться различные по структуре, килькиснистю и содержанию системы функций коммерческих банков ПС Роуз выделяет следующие основные банковские функции: сберегательную; инвестиционного планирования; платежей и расчетов; кредитную, управление денежными потоками; андеррайтера; брокерскую; страхования; трастовыйову.

В наиболее агрегированном виде, с точки зрения обеспечения решения основных целей и задач, возложенных на банки, можно выделить следующие группы функций:

- платежно-расчетная;

- ссудо-капиталообразовательной;

- кредитно-инвестиционная

В основу платежно-расчетной функции возложены посредничество банков при платежах и расчетах Выступая посредниками, банки берут на себя выполнение таких операций, как принятие денег от Клие ентив и их выплата, хранения наличных средств, зачисления средств по преданию на соответствующие банковские счета, осуществления безналичных платежей по поручениям клиентов, выполнение платежно-разр ахункових операций по банковским пластиковым карточкам, дорожными чеками и т.п. Эта функция является очень выгодной и полезной для предпринимателей, поскольку позволяет сокращать расходы на содержание штата кассиров, бухгалтеров, охраны, специального транспорта и т.д. Осуществление безналичных расчетов через электронную систему платежей позволяет существенно сократить длительность финансово-хозяйственного оборота и зн ачно уменьшить уровень непроизводственных расходов обращениеігу.

Ссудо-капиталообразовательной функция заключается в привлечении временно свободных ресурсов общества, в частности в мобилизации денежных доходов и сбережений и превращении их в реально действующий капитал Как предприятий ва, так и домашние хозяйства при получении денежных доходов отдельную их часть направляют на накопление с целью обеспечения следующих больших затрат Эти доходы и сбережения, если они не задействованы в денежном круговороте, составляют так называемый мертвый СКАРрб.

Коммерческие банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в виде разнообразных депозитов, вкладов, превращая их в ссудный капитал Этот капитал выпускается банками в обращение путем его предоставления в временное пользование заинтересованным хозяйствующим субъектам и домашним хозяйствам на соответствующих условиех.

Тесно связана с предыдущей кредитно-инвестиционная функция База функционирования кредитно-инвестиционных отношений - временное высвобождение денежных ресурсов и появление временной потребности в них Объективно к колеблющиеся отклонения фактической потребности хозяйствующих субъектов в оборотных средствах от их наличия зависит от многих факторов, в частности: сезонности производства, характера продукции и используемой сырья, соотношение между продолжительностью производства и продолжительностью оборачиваемости продукции, колебаний цен на нее и т.д. время в случае непосредственного предоставления свободных денежных средств их владельцами в займов в предпринимателям возникают существенные осложнения Так, размеры предложения свободных денег далеко не всегда соответствуют размерам спроса на ссудный капитал Сроки высвобождения финансовых ресурсов в их собств икив также могут не совпадать со сроками, в течение которых эти ресурсы нужны заемщикам Поэтому именно банки, мобилизуя ресурсы различных размеров и различной срочности возврата, имеют возможность зап овнюваты недостатка средств у одних хозяйствующих единиц за счет временного их избытке в других Причем в необходимых суммах и на нужные сроктерміни.

Кредитно-инвестиционная функция обеспечивается банками с помощью механизма создания кредитных средств обращения В основе этого механизма лежит система регулирования обязательных резервов коммерческих банков Так, если норма обязательных ного резервирования составит, например, 10%, то именно эта часть общей суммы привлеченных средств должен храниться банком в резервной форме (средства на корсчете и в кассе) Например, если банк привлек депозит в сумме 100 млн игры, его резерв сразу должен увеличиться на 10 млн Остальные 90 млн могут быть использованы банком на кредитно-инвестиционную деятельность Так, если банк предоставит кредит заемщику в су мы 90 млн игры для закупки товаров в фирме, которая обслуживается в другом банке, то эти средства конце концов поступят в пользу этой фирмы именно в ее банк Этот банк, в свою очередь, получив 90 млн грн, имеет увеличить свой резерв на 9 млн грн (10% от 90 млн грн), а остальные 81 млн грн также сможет использовать как кредит или инвестиции Как видим, уже на этом, далеко не последнем, этапе денежного оборота, вел ичина созданных банками кредитных средств обращения - 171 млн грн (90 81) - значительно превышает сумму первоначального вовлеченного в банковскую систему депозита (100 млн грнлн грн).

Этот эффект носит название банковского мультипликатора, величина которого определяется по формуле

Величина банковского мультипликатора показывает, сколько средств может быть введено в оборот банковской системы на каждую единицу изначально привлеченных ресурсов

Таким образом, опираясь на выделенные основные функции банковской деятельности, можно дать соответствующее определение понятия"банк\"

Современный банк - это универсальное финансовое предприятие, осуществляющее профессиональное управление ресурсами общества в их денежном выражении и выполняет соответствующие специфические функции в экономике на законном основании и во д юрисдикцией государственных органов, обеспечивающих регулирование и контроль банковской деятельности.

 
-->-->-->   -->-->-->   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы