Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский маркетинг - Февраль ИО
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

112 Банковский маркетинг в модели оптимизации структуры пассивов и активов коммерческого банка

недавнего времени в банковской сфере упор делался преимущественно на решении текущих задач с целью вступить в силу, приобрести опыт, захватить место на рынке, то есть украинские банкиры в будущее не заглядывали Ц Это трудно было сделать через нестабильностью макроэкономической ситуации На сегодня состояние меняется, а именно: от текущих проблем банкиры переходят к решению стратегических задач, т.е. имеет место реа ция механизма банковского маркетинггу.

Совершенствование стилей и приемов управления, быстрое и адекватное реагирование на изменение конъюнктуры рынка, развитие новых направлений и инструментов в работе банка, совершенствование всех элементов современного ю аркетингу с учетом специфики украинского кредитного рынка, дает отечественным банкирам возможность формирования эффективной структуры пассивов и активов коммерческого банк.

Проблемы формирования структуры пассивов и активов коммерческих банков исследовались многими отечественными и зарубежными авторами, но банковский маркетинг не связывался с формированием структуры пассив вел и активе.

Успешная реализация механизма банковского маркетинга по формированию структуры пассивов и активов предполагает учет структурных особенностей последних

Мобилизация и концентрация свободных финансовых ресурсов - приоритетная функция и экономический базис деятельности коммерческого банка

Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, находящихся в его распоряжении и используются для выполнения активных операций Большая часть ресурсов банка формируется за счет привлеченных и заимствованных, а не собственных, средств Операции, благодаря которым коммерческие банки формируют свои ресурсы, называют пассивными, то есть путем пассивных операций проходит вовлечение чужих средств во вклады При этом формируются с обовьязання банкиків.

Для каждого коммерческого банка актуальной становится разработка регулирование портфеля банковских операций, определение сферы самых доходных вложений средств в кредитные и инвестиционные проекты на определенный период д времени, анализ эффективности использования ресурсе.

Эффективные вложения средств кредитно-ресурсного потенциала достигаются при соблюдении такого комплекса условий: обеспечение необходимого уровня ликвидности, использование всей совокупности средств кредитно-р ресурсного потенциала, достижение максимально высоких прибылей.

В условиях обострения конкурентной борьбы колебания уровней процентных ставок, снижение отдачи вложенных банками средств при одновременном повышении уровня всех банковских рисков важное значение для абувае проблема грамотного управления активными и пассивными операциями коммерческих банки.

Механизм банковского маркетинга относительно активов и пассивов предполагает привлечение максимально допустимого объема ресурсов (как собственных, так и привлеченных) с последующим их размещением в максимально доходные и активы, характеризующиеся заданным уровнем ликвидности и имеют приемлемый уровень риска Основная задача банковского маркетинга заключается в оптимизации структуры баланса банка с целью обеспечения в исокого уровня эффективности банковских операций при одновременном сокращении расходов, соблюдение обязательных экономических нормативов и других существующих ограничений по рисками.

Первым шагом, позволяющим определить уровень соответствия и стабильности банковских операций является анализ активов и пассивов коммерческого банка, причем методика анализа ресурсной базы необходимо связан ать с оценкой основных направлений размещения ресурсов, определить важнейшие для банка источники средств во взаимосвязи с направлениями их размещения, провести анализ активных операций банка, дать оценку й х эффективности.

Основными направлениями исследования и анализа активных операций банка целесообразно считать анализ структуры активных операций и оценку экономической целесообразности и риска отдельных активных операций

Анализируя структуру активов, целесообразно учитывать следующие моменты:

- долю работающих активов в балансе банка, которая должна быть не меньше 45% -50% Чрезмерная загруженность баланса неработающими активами и имуществом приводит к снижению отдачи активов и потере ликвидной ости;

- соотношение основных видов работающих активов (кредитов и ценных бумаг) Считается, что доля кредитов в портфеле активов банка не должна превышать 60% -65% валюты баланса, а доля ценных х бумаг должна составлять 20% -25%;

- структуру кредитного портфеля Анализ должен выявить долю межбанковских кредитов, особенно подлежат системным рискам, долю обеспеченных и необеспеченных кредитов, показать региональную и га алузеву структуры вложений, а также объемы долгосрочных и краткосрочных заемных операциий.

Для обеспечения сбалансированности структуры источников финансирования, с одной стороны, их целесообразно формировать в зависимости от конъюнктуры рынка, объектов кредитования, доходности активов и их оборачиваемости с другой - это активизация структуры пассивов и активов, которая связана с качественным совершенствованием уже существующих видов и поиском возможных вариантов модификации банковских продуктов и услуг, не толь ки для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, а также для освоения новых сегментов рынка банковского обслуживания.

Специфичность банковского маркетинга и динамики циркуляции денежных потоков создают реальную возможность для нахождения оптимального сочетания различных направлений текущей финансовой деятельности отвечает овидно до уровня ликвидности и риск.

Таким образом, задача оптимизации заключается в постоянном выборе из множества определенных видов кредитно-инвестиционной деятельности банка такого набора, который позволяет получить максимальный результат с минимальным мы затратам.

Чрезвычайно важным также является процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и, поэтому, качество управления всеми источниками денежных средств, образующих ресурсный потенциал коммерческого бы банка В широком толковании, под управлением пассивными операциями понимают деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средстве в для этого банка В более узком смысле, под управлением пассивными операциями понимают действия, направленные на удовлетворение потребностей банка в ликвидности путем активного поиска и привлечения заемных средствів.

Механизм банковского маркетинга относительно пассивных операций учитывает соотношение между расходами на привлечение средств и доходами, которые можно будет получить от вложения этих средств в займы, ценные бумаги т и другие активы Соответственно, взаимосвязь между управлением активными и пассивными операциями имеет решающее значение для прибыльности коммерческого банка При анализе структуры пассивных операций необходимостей в обратить внимание наа:

- соотношение собственных и привлеченных средств;

- уровень зависимости от межбанковского рынка Доля межбанковских кредитов в совокупном объеме привлеченных средств не должна превышать 10% -12%;

- долю стабильных остатков на счетах до востребования и на счетах населения, которая должна составлять 70% -75% привлеченных средств;

- уровень зависимости от различных секторов рынка депозитов, особенно от средств населения, наиболее поддается панике во время финансовых кризисов;

- продолжительность использования привлеченных ресурсов, что позволяет оценивать политику банка в сфере управления ресурсами

Классификация активов и пассивов, их дальнейшее структурный анализ позволяет разработать конкретные методы их оценки Одним из вариантов может быть такой:

- классификация активов и пассивов по чувствительности к изменениям процентных ставок и сроков;

- определение размеров процентной ставки и суммы по каждому виду активов и пассивов;

- анализ данных с помощью соответствующего инструментария и критериев оценки

В группу активов, чувствительных к изменениям процентной ставки, следует относить займы, выданные за плавающими процентными ставками, ссуды, погашаемые банковские инвестиции со сроком погашения следующего а также платежи по займам с фиксированным процентным ставкам, подлежащие погашению К процентно-чувствительных пассивов относятся краткосрочные ссуды, депозитные сертификаты и сертификаты грошовог в рынке с терминами, заканчиваются, а также привязаны к плавающим процентным ставкам обязательствая.

Отметим, что некоторые активы и пассивы становятся процентно-чувствительными по мере наступления срока их размещения или привлечения

Таким образом, к элементам механизма банковского маркетинга, связанные с формированием структуры активов и пассивов относятся: анализ тенденций в динамике отдельных групп балансовых данных с последующим прогнозом развития структуры активов и пассивов банка, сбор и обработка информации о рыночных процентных ставок по пассивным ними и активными операциями в банковской системе и по конкретному региону Особое внимание следует уделять оценке чувствительности к изменениям процентных ставок, разработке методов управления соотношением акты вел и пассивов, чувствительных к изменению уровня процентных ставок, методов проверки различных стратегий управления активами и пассивами.

Интегрированный подход к управлению активами и пассивами обеспечивает надлежащее, с позиций банковского маркетинга, видение руководством коммерческого банка его сегодняшних и будущих проблем Этот подход базируется на таких основных принципах:

- определение стратегии и целей, для достижения которых руководство должно как можно полнее контролировать объемы, структуру, доходы и расходы как по активам, так и по пассивам;

- контроль над активами должен быть скоординированный с контролем над пассивами таким образом, чтобы управление активами и пассивами характеризовалось внутренним единством;

- элементом механизма банковского маркетинга относительно формирования структуры активов и пассивов прибыльность При этом следует учитывать, что доходы и расходы относятся и к активным, и к пассивным ста Атей баланса;

- управление рисками является актуальной задачей банковского маркетинга, для решения которой необходимо позаботиться о методологическое, организационное, информационное и программное обеспечение

Рассмотренные принципы формирования эффективной структуры активов и пассивов - важный аспект банковского маркетинга Понятно, что прибыльность банка зависит не только от точности и правильности поставлен них целей Гораздо важнее для успеха является квалификация сотрудников банка и экономические параметры рынка: уровень спроса на банковские продукты и услуги, острота конкуренции, темпы инфляцииії.

Кроме того, существует широкий спектр стилей и методов управления деятельностью коммерческого банка: экономические (в расходах) лидеры часто приводят свои учреждения к успеху, тогда как те, кто предпочитал сбо ильшенню размеров банка или повышению его безопасности, оказываются среди последних Однако очевидно, что с развитием банковской системы остается все меньше аспектов управления коммерческим банком, которыми мож ут пренебрегать современные банкири.

Таким образом, одним из стержневых элементов эффективной деятельности коммерческих банков Украины является комплекс мер банковского маркетинга, направленных на оптимальное управление их активами и пассивами, что связано с необходимостью реализации двух важных задач: во-первых, обеспечения ликвидности банка и, соответственно, поддержания надлежащего уровня его финансовой устойчивости на рынке, во-вторых, обеспечивает печенья максимальной доходности банковских операций, что является необходимым условием прибыльного хозяйствования коммерческого банка как предприятий.

Очевидно, в условиях отечественной экономики с присущей ей нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка банковский маркетинг, прежде всего, должна обеспечить надлежащую финансовую устойчивость кредитного учреждения и, потому неспособность удовлетворять потребности клиентов в перечислении средств (имеются в виду операции не только с текущим счетам и депозитам, а с кредитами) может не просто взорвать конкурентные по ции на рынке или даже привести к банкротству одного отдельно взятого банка, но и вызвать ряд финансовых проблем во многих других банковских учреждениях и, в итоге, поставить под сомнение платосп роможнисть всей кредитной системы Украин.

На практике реализация указанного приоритетной задачи может быть обеспечена лишь при применении комплекса мероприятий банковского маркетинга, ориентированных на формирование максимально эффективной структуры ктуру активов и пассивов коммерческого банка, т.е. сбалансирования структуры привлеченных банком ресурсов и сделанных вложений для создания оптимальных условий по поддержанию ликвидности несмотря на сохранение пр ибутковости осуществляемых на финансовом рынке операций Учитывая то, что именно в трактовке работы по формированию структуры активов и пассивов нет однозначного подхода к определению приоритетов в форму ванной соответствующей политики банка, нужно определить общую основу в выборе таких приоритетов, исходя из условий переходного периоду.

основном, при рассмотрении вопросов о структуре активов и пассивов обращается внимание (особенно в зарубежных исследованиях) прежде всего на необходимость сведения к минимуму размера процентного риска Напри иклад, Дж.Ф Синко отмечает:"Наибольшей заботой менеджеров, занятых управлением активами и пассивами, должен стать процентный риск На короткий период управления активами и пассивами нацелено на пруд ку процента, а в длительной перспективе - на рыночную стоимость капитала банка"[149, С 395] Так же и в голову П Роуза,"основная цель управления активами и пассивами состоит в максимизации или, по крайней мере нет, в стабилизации размера маржи банка"[142, С 477жі банку" [142, С. 477].

Следовательно, можно сделать вывод о том, что приоритетным направлением формирования структуры активов и пассивов является реализация задач по поддержанию надлежащего уровня прибыльности коммерческого банка путем регулирования вания размера чувствительных к изменениям процента вложений и соответствующих им привлеченных ресурсов, которые также чувствительны к изменениям рыночной нормы процента При этом к активам, чувствительных к изменению процентной ставки, нале жать: краткосрочные ценные бумаги, займы, предоставленные пол плавающие процентные ставки, краткосрочные вложения на денежном рынке, правительственные и муниципальные ценные бумаги, подлежащие погашению с реинвесту ем вложенных средств по текущим ставкам К пассивов, чувствительных к изменениям процентной ставки, относятся: депозитные сертификаты, которые погашаются в течение года, депозитные счета денежного рынка, обязательство зательство банка с плавающими процентными ставками Чувствительность активов и пассивов банка к изменениям процента возрастает и по мере истечения сроков их размещения и привлечения соотвдно.

Разница между указанными группами активов и пассивов коммерческого банка образует так называемый разрыв (гэп или GAP - за зарубежной терминологии) Если значение этого разрыва положительное (т.е. чувствительны к изменению процента активы превышают соответствующие пассивы), то в случае повышения рыночных ставок процента банк мо оже получить дополнительную прибыль, поскольку процентные доходы по вкладам вырастут в большей степени, чем затраты на привлеченные ресурсы Если же разрыв имеет отрицательное значение, то при том же увеличении ринк овых ставок прибыль банка сократится, потому выплаты по обязательствам будут больше, чем поступления за соответствующими активами При обратных тенденциях в изменении рыночной нормы процента динамика прибыли пр. ку банка будет противоположное направлениюння.

Следовательно, задача формирования структуры активов и пассивов банка по методу GAP-анализа заключается в том, чтобы значение разрыва (положительное или отрицательное) соответствовало ожидаемым изменениям рыночных процентных ставок В В случае, если прогнозы относительно динамики рыночной конъюнктуры не оправдаются, банк может не только недополучить прибыль, но и понести убытки Очевидно, что размер разрыва определенной степени указывает на уровень процентных ого риска для банка, осуществляющего операции по привлечению и размещению средств на практике конкретные меры коммерческого банка по управлению процентным риском могут заключаться в изменениях сроков размещения я и привлечения активов и пассивов, регулировании диапазона изменений процентных ставок, использовании вторичных ценных бумаг тощощо.

Однако в итоге сам GAP-анализ как метод управления активами и пассивами имеет целью выявление возможностей получения дополнительной прибыли, о чем и говорится в зарубежных исследованиях Эта информация (о размере разрыва) используется я или для хеджирования чистого дохода в виде процентов от изменения процентной ставки, или для спекулятивной изменения размера GAP в попытке увеличить чистый доход в виде процентов; но такая стратегия спе кулятивна, потому активное управление GAP предусматривает, что банк может рассчитывать процентную ставку лучше ринок.

Следовательно, если даже в условиях развитого рынка, при относительно стабильных процентных ставок, направленность этого метода управления активами и пассивами определяется как спекулятивная, то в условиях переходного периода, со значительными изменениями финансовой конъюнктуры, нет оснований рассматривать этот метод как основное направление управления деятельностью банка Дело в том, что возможности предсказания направления и размера с мины рыночного процента крайне ограничены, поскольку на его динамику влияет много факторев.

Таким образом, регулирование GAP как форма управления активами и пассивами коммерческого банка не лишена определенных недостатков, таких, как: применение только на короткое время в связи с проблематичнис Число прогнозирования изменений процентных ставок на длительную перспективу, отсутствие гибкости, поскольку запросы клиентов могут и не совпадать с потребностями банка по изменению условий размещения пассивов, чувствительных к изменения процента; проблематичность предсказания конкретного размера разрыва из-за того, что процентные ставки по активам и пассивам могут изменяться различными темпам.

Оптимизационная модель формирования структуры активов и пассивов коммерческого банка должно быть основой для принятия управленческих решений по осуществлению тех или иных операций по предоставлению различных видов услуг клиентам, а потому ее целесообразно представить в виде определенной системы, каждый элементов нт которой должен определять соответствующую направленность регулятивных мер внутри самого банка с целью обеспечения его ликвидности Основными элементами модели управления активами и пассивами являются:

- расчет и регулирования ликвидной позиции на основе специального группировки активов и пассивов банковского баланса;

- управление активами в соответствии с факторов спроса на ликвидные средства;

- регулирование денежных потоков в рамках совокупного банковского портфеля

Спецификой первого элемента с одной стороны, является выделение в отдельные группы, активов по критерию их доходности и возможности использования для расчетов, а с другой - пассивов с позиций собственности банка на те или иные ресурсы и соответственно, обязательств по их возврату.

особенно важно при классификации активов и пассивов обратить внимание отдельно на группы, которые улучшают общую ликвидность коммерческого банка и каковы ее ухудшают

Для реализации этой задачи целесообразно выделить следующие группы активов: А1 - ликвидные, не приносящие дохода; А2 - доходные ликвидные; A3 - краткосрочные ликвидные; А4 - другие активы банка, приносящие доход; А5 - долгосрочные вложения; А6 - важколиквидни активы; А7 - безнадежные по возвращению активы

Группа А1 - это средства в национальной и иностранной валюте, банковские металлы, одышки средств на корреспондентском счете в НБУ и других банках, а также средства на счетах"ностро"за рубежом Эти активы могут бу ути немедленно использованы для погашения обязательств банкязань банку.

Группа А2 - средства, расположены в НБУ на краткосрочных депозитах, а также предоставлены НБУ по операциям РЕПО путем покупки ценных бумаг при условии обратного выкупа, краткосрочные депозиты, расположены в других банк ках (в том числе депозиты овернайт сроком не более чем на один операционный день), краткосрочные кредиты, предоставленные другим банкам (в т ч овердрафт по их корсчетам, кредиты овернайт и операции РЕ ПО), а также долговые ценные бумаги, которые рефинансируются НБУ, в портфеле банка на продажу Эта группа активов является источником пополнения средств, с минимальной задержкой могут быть использованы на погашение со обязательств банкнку.

Группа А3 - вложения банка, которые с большой вероятностью (а скорее обязательно) погашаться в течение ближайших 30 дней К этой группе следует отнести кредиты, предоставленные центральным и местным органам государственного упра авлиння, физическим лицам и предприятиям, кредитоспособность которых не вызывает у банка сомнений, а также долговые ценные бумаги в портфеле банка на инвестиции, срок погашения которых приходится на ближайшие и 30 дней Эта группа охватывает те активы коммерческого банка, которые с большой вероятностью в течение короткого срока будут преобразованы в непосредственные платежные средсби.

Группа А4 - активы кредитно-инвестиционного портфеля, срок погашения вложений с которого превышает 30 дней Эта группа с основой рабочих активов банка и включает различные виды кредитов предприятиям, организациям, насел Ленни, государственным учреждениям, а также вложения в долговые ценные бумаги с целью получения доходу.

Группа А5 - активы, которые определяют участие банка в уставных фондах других предприятий и организаций (ассоциированных и дочерних банков, небанковских финансовых учреждений и других компаний) Возможности банка по пере етворення этих вложений в ликвидные активы крайне ограниченоі.

Группа А6 - инвестиции банковских ресурсов в операционные и не-операционные основные средства (здания, оборудование, сооружения, транспортные средства), а также нематериальные активы (приобретенные банком права на пользование с землей, объектами интеллектуальной собственности) Такие активы создают условия для нормальной деятельности банка и получение прибылиу.

Группа А7 - часть кредитного портфеля банка, погашение которой маловероятно из-за сроков просрочки займы (кредиты, не возвращены банку в срок, начисленные за ними и не полученные проценты, сомнительна долги ость по кредитам, предоставленным предприятиям, физическим лицам и органам государственного управления.

Приведенная классификация активов позволяет реально оценить общий потенциал ликвидности коммерческого банка о наличии у него средств для выполнения своих платежных обязательств Сумма остатков средств по группам А1 А2, А3 определяет этот потенциал относительно возможностей выполнения требований клиентов на изъятие средств с текущих и депозитных счетов или получение кредита

Кроме того, суммарный размер групп активов А4, А5, А6, А7 отражает тот уровень вложений, который отрицательно сказывается на ликвидности банковского баланса Соотношение между суммами этих групп указывает на потенциальные возможности банка рассчитываться за платежными обязательствами при одновременном получении дохода от вложений в соответствующие активи.

В основу группировки пассивов коммерческого банка возложена собственность банка на те или иные ресурсы и его обязательства по их возврату Итак, пассивы коммерческого банка могут быть разделены на следующие группы: Пи - капитал банка; П2 - средства до востребования других банков; П3 - средства до востребования клиентов банка; П4 - краткосрочные кредиты других банков; П5 - краткосрочные депозиты клиентов банка; П6 - срочные за алучени ресурсы; П7 - ценные бумаги собственного долга

Группа П1 - собственные средства, содержащие уставный капитал, резервные фонды и нераспределенную прибыль Пассивы этой группы не содержат четких обязательств по их возврату (это определяется самым экономичным содержание том инвестирования средств в акции), вне как их владельцами являются владельцы банку.

Группа П2 - остатки средств на счете центрального банка в коммерческом банке, а также остатки на корреспондентских счетах других банков, открытых в этом банке

Группа П3 - остатки средств на текущих счетах субъектов хозяйственной деятельности и физических лиц Эта группа пассивов, как и группа П2 являются обязательствами банка первой очереди, по которым должна поддерживаться немедленная готовность по осуществлению расчетов

Группа П4 - краткосрочные кредиты, полученные от НБУ (в т ч овердрафт по корреспондентскому счету, операции РЕПО, стабилизационные ломбардные кредиты, займы, полученные через аукцион и другие виды кредитов), коро откострокови депозиты других банков, кредиты, полученные от других банкиів.

Группа П5 - остатки задолженности коммерческого банка перед субъектами хозяйственной деятельности и физическими лицами по краткосрочным (до 30 дней) депозитам, а также другими депозитами, срок погашения которых х приходится на ближайшие 30 дней.

Группа П6 - обязательство банка, сроки, которые превышают 30 дней Это остатки средств на срочных депозитах, принадлежащих юридическим и физическим лицам, со сроком погашения более 30 дней, а также долгосрочную роковые кредиты, полученные коммерческими банками от НБУ, других банковских учреждений или международных финансовых организациий.

Группа П7 - обязательства по выпущенным банком облигациям, векселям, депозитным сертификатам со сравнительно длительными сроками обращения (по крайней мере не менее 30 дней), при нормальных условиях функционирования фондового рынка в стране могут рассматриваться как достаточно устойчивая часть банковских ресурсе.

Классификация пассивов по указанным группам позволяет коммерческому банку оценить размер текущих потребностей в средствах для выполнения обязательств перед клиентами, определяется суммой групп П2 П3, П4 и П5 их общее увеличение может привести к ухудшению ликвидности банка время, другая часть пассивов (П1, П6, П7) значительно меньшей степени определяет потребность коммерческого банка в ликвидных активах и формирует т ту сравнению устойчивую часть обязательств, которая может использоваться для размещения в доходные выли вложенийь.

Приведенное группировки активов и пассивов банковского баланса может быть основой для расчета ликвидной позиции коммерческой банка (ЛП) что указывает на следующую структуру его баланса, которая обеспечивает принципиальную возможность рассчитываться по обязательствам перед клиентами в текущий период:

ЛП = А1 А2 А3 - П2 - П3 - П4 - П5

Положительное значение показателя ЛП указывает на достаточный уровень ликвидности коммерческого банка и его способность рассчитываться со всеми группами вкладчиков и кредиторов по текущим обязательствам Поэтому положительный размер ликвидной позицией ции свидетельствует о правильности выбранного руководством банка пути управления активами и пассивами по поддержанию надлежащего уровня ликвидности С другой стороны, отрицательный результат расчетау ЛП вызванный нехваткой средств в банке для того, чтобы рассчитаться со всеми своими клиентами на их требования в текущем периоде Этот результат может свидетельствовать и о неправильном (слишком рискованным) формирование в труктура активов не соответствует структуре привлеченных банком ресурсов Согласно этому, необходимо принять определенные меры по перегруппировки активов таким образом, чтобы пополнить одну из групп А1, А2 или А3

общем необходимым условием действенности этого направления регулирования банковской ликвидности является разработка системы ежедневного сбора и анализа информации о все осуществляемые коммерческим банком операции с целью е иднесення их к одной из классификационных групп активов и пассивов, что позволит сделать соответствующие выводы и принять управленческие решения на уровне всего банка Оптимизация по решению этог в задачи должно основываться на современных методах автоматической обработки информации и разработанных специально для этой цели программных продуктах.

Второй элемент - система мероприятий по управлению банковскими вложениями согласно факторов спроса на ликвидные активы Здесь речь идет о двух стержневых факторы, определяющие спрос клиентов банка на средства, а затем и и потребность самого коммерческого банка иметь активы в непосредственно ликвидной форме: с одной стороны, это потребность в изъятии какой-то части или всей суммы остатка депозита до востребования (текущего счета) ю ридичнои или физического лица, а с другой - это запрос на получение кредита для удовлетворения производственных или потребительских нужд в соответствии с условиями индивидуальных кругооборотов капиталов предприятий или динамики доходов и расходов населенияя.

Следует отметить, что возможность коммерческого банка удовлетворять спрос своих клиентов на кредиты не менее важна, чем его способность выполнять поручение на безналичное перечисление средств по текущему мы счетам выдавать наличные в пределах остатков на этих счетах Удовлетворение потребностей клиентов в кредитах является одной из самых необходимых условий содержания прочных позиций на рынке банковских услуг и пидтрима ния высокого уровня конкурентоспособности коммерческого банку.

Возможность банка кредитовать клиента (при условии положительным качественных параметров его деятельности) является решающим фактором сохранения постоянного круга клиентов, обеспечение стабильности ресурсной базы и дох димости операций в долгосрочном плане Поэтому возможности выдачи займа также должны быть обеспечены необходимыми ликвидными активами, определяет соответственно и роль процесса управления ликвидностью ком ерцийного банка для стабильного функционирования на рынкеу.

время не может не вызывать возражений и тот факт, что содержание в общем портфеле активов значительных объемов средств в непосредственно ликвидной форме, исходя только из ожидаемых потребностей в удовлетворит энные спроса на кредиты, не может быть приемлемым ввиду доходность банковских операций, за которыми эта группа активов не приносит дохода вообще Следовательно, управление активами и их распределение должно осуществляться на основе четкого разграничения возможного запроса на изъятие средств с текущих счетов и спроса на кредиты для того, чтобы поддержания ликвидности коммерческого банка не наносило чрезмерное й вреда его рентабельностьі.

Практическое решение этой задачи может быть осуществлено через управления первичными и вторичными резервами банковского учреждения, а также активизацию возможностей использования внешних источников пополнений ния ликвидных средств При таком подходе целесообразно применять распределение факторов спроса на ликвидные ресурсы таким образом, чтобы запросы клиентов на изъятие средств с текущих счетов банк мог зак вольняты немедленно, для чего он должен располагать адекватный размер первичных резервов, а ожидаемый спрос на кредиты удовлетворялся бы с минимальной задержкой В последнем случае ср обоим удовлетворение этого спроса могут быть как вторичные резервы, так и возможности привлечения ликвидных средств из внешних источников (рис 1111.1).

Применение такого подхода к регулированию ликвидности должен учитывать то, что, кроме запроса на изъятие средств с текущих счетов, который можно прогнозировать в соответствии со среднемесячным обращения сме штив по этим счетам, клиенты могут изымать средства со срочных депозитов, срок которых заканчивается в текущем периоде Исходя из этих двух значений, банк должен сформировать в своем портфеле актив ей такую ??сумму первичных резервов (остатки наличности в кассе, средства на корсчете в НБУ и корсчетах в других коммерческих банках), чтобы бесперебойно удовлетворять требования клиентев.

Третий элемент модели управления активами и пассивами коммерческого банка - метод регулирования денежных потоков в пределах совокупного банковского портфеля Основными его параметрами являются размеры вложений в конкретные виды акт нормативов, доходность этих вложений и сроки их размещения, объемы привлечения различных видов ресурсов, их стоимость (т.е. размер процентных выплат) и сроки погашения Практический смысл этого метода заключается в поддержании ликвидности коммерческого банка через обязательное закрепление определенных групп привлеченных пассивов по конкретным активами При этом вовсе не идет о применении чрезмерной детализации движения денежных потоков, за которой следовало бы отслеживать движение каждой копейки привлеченных ресурсов на предмет соответствия размещения их в активных операциях по суммам и срокам приемлемым можно считать п рактику укрупненного группировки активов и пассивов с целью сбалансированного размещения ресурсов, т.е. направление денежных потоков из сумм привлеченных средств в виды вложений, которые по срокам и доходность ю адекватные сложившейся коммерческим банком ресурсной базе время могут быть решены задачи как по поддержанию надлежащего уровня ликвидности коммерческого банка, так и по доходности его раб отоботи.

Схема управління активами комерційного банку відповідно до попиту клієнтів на ліквідні кошти

Рис 111 Схема управления активами коммерческого банка в соответствии со спросом клиентов на ликвидные средства

Реализация модели управления активами и пассивами обеспечивает, с одной стороны, надлежащую доходность как стержневой параметр реализации интересов собственников (акционеров) в деятельности коммерческого банка, с дру угого - оптимальный уровень ликвидности как основной фактор, который определяет возможности банка отвечать по своим платежным обязательствам.

Мероприятия управления активами и пассивами коммерческого банка следует применять комплексно, поскольку, дополняя друг друга, они создают оптимальные условия для эффективного сбалансирования различных видов зал лучены ресурсов и вложений, а следовательно, способствует поддержанию высокого уровня финансовой устойчивости банковской учреждений.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы