Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский маркетинг - Февраль ИО
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

105 Банковский маркетинг в обеспечении эффективной кредитной и инвестиционной деятельности банка

Функционирование банковской системы происходит сейчас в достаточно сложных экономических условиях, когда обеспечение стабильности в финансовом секторе экономики в значительной мере осложняется длительной кризисом не еплатежив, сокращением объемов производства, острым дефицитом финансовых ресурсов Поэтому при предоставлении кредита коммерческими банками важное значение имеет один из инструментов стратегии банковского маркеты Нгу, а именно: оценка кредитоспособности заемщика.

Кредитоспособность предприятия оценивается на основе системы показателей, которые отражают размещение и источники оборотных средств, результаты хозяйственной деятельности Выбор показателей зависит от особенностей производственной деятельности поз зичальника, длительности производственного процесса, структуры оборотных активов, условий поставки и реализации продукции, отраслевой специи.

Коммерческий банк осуществляет оценку кредитоспособности предприятия перед предоставлением ему займа В Украину критерии оценки кредитоспособности предприятия-заемщика определяются каждым коммерческим бан Нкомо самостоятельно Отечественные коммерческие банки не уделяют должного внимания разработке методов оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков, что способствует увеличению последние годы удельного веса пробл емных и сомнительных кредитов в общей сумме кредитных ресурсеів.

В практике кредитования предприятий используется упрощенная система оценки кредитоспособности заемщика частности, для качественной оценки клиента на предмет кредитоспособности используются только и три финансовых коэффициенты, характеризующие финансовое состояние предприятия - это коэффициент общей ликвидности или коэффициент покрытия, коэффициент абсолютной ликвидности и коэффициент обеспеченности ности собственными оборотными средствами Но на уровень коэффициентов ликвидности влияет целый ряд факторов, в частности структура оборотных активов, структура краткосрочных обязательств, применены формы рас тов, оборачиваемость оборотных активов, оборачиваемость дебиторской и кредиторской задолженностей, оборачиваемости кредитов Кроме того, при расчетах коэффициентов ликвидности используются различные показные ики Так, при расчете коэффициента покрытия учитываются как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты, одновременно при расчете коэффициента абсолютной ликвидности учитываются только краткосрочных и кредитдити.

Такой подход к определению коэффициентов ликвидности приводит к различным значениям этих показателей и принятие на основе этого различных решений в оценке кредитоспособности заемщика

Кроме того, существует упрощенная классификация кредитоспособности клиентов К первого класса кредитоспособности относятся предприятия-заемщики, у которых фактические значения всех трех указанных выше коэффициентов превышают оптимальные значения Ко второму классу кредитоспособности относятся предприятия-заемщики, у которых с трех финансовых коэффициентов два превышает оптимальные значения, причем предпочтение отдается тем клиентам, у которых один из двух коэффициентов является коэффициент ом абсолютной ликвидности Предприятия-заемщики, которые относятся ко второму классу кредитоспособности, определяются с ограниченной кредитоспособностью. К третьему классу кредитоспособности относятся лица, у которых из трех финансовых коэффициентов два и более имеют значение меньше оптимального Предприятия третьего класса кредитоспособности считаются некредитоспособным, и так кем заемщикам кредит не предоставляетсяя.

Итак рассмотрена методика оценки кредитоспособности имеет ряд недостатков Во-первых, три финансовых коэффициента не могут дать комплексной оценки финансового состояния предприятия; во-вторых, в этой методике пер реважае интуитивный подход к определению кредитоспособности клиента Такая упрощенная методика оценки кредитоспособности заемщика увеличивает риск невозврата полученных кредитов Сегодня в Украине за разным оценкам проблемные займы в кредитном портфеле отечественных коммерческих банков составляют от 21% до 500 %.

приемлема методика оценки кредитоспособности, суть которой состоит в том, что кредитоспособность заемщика определяется по балльной системе Заемщиков разделяют на 5 классов: А, Б, В, Г, Д К заемщикам класса"А"относятся предприятия, у которых общая сумма баллов превышает 300 Эти заемщики считаются надежными, не рисковыми К поз зичальникив класса"Б"относятся предприятия, в которых общая сумма баллов колеблется от 150 до 300 Предприятия этого класса считаются заемщиками с минимальным риском К заемщикам класса"В"н алежать предприятия, у которых общая сумма баллов составляет от 100 до 150 Такие предприятия являются заемщиками со средним риском невозврата полученных кредитов К заемщикам класса"Г"относятся во предприятия, у которых общая сумма баллов колеблется от 50 до 100 Такие предприятия считаются заемщиками с высоким риском невозврата кредита К заемщикам класса"Д"относятся предприятия, в я ких общая сумма баллов менее 50 Они являются заемщиками с полным риском невозврата кредит Вони є позичальниками з повним ризиком неповернення кредиту.

Методика оценки кредитоспособности имеет большее количество показателей, на основе которых оценивается кредитоспособность заемщика Кроме коэффициентов, рассчитываются следующие: коэффициент финансовой незалежнос сти, коэффициент маневренности собственных средств, коэффициент задолженности, коэффициент платежеспособности; рентабельность производства Из приведенных показателей предпочтение отдается показателю"рентабельность вы производства"Количество баллов по этому показателю начисляется в зависимости от уровня рентабельности Максимальная сумма - 30 баллов начисляется тем предприятиям, у которых уровень рентабельности производства превышать ет 20% Другие показатели оцениваются с максимальной суммой - 10 баллов Кроме того, заемщикам начисляются также баллы за увеличение удельного веса собственных оборотных средств в общей сумме валюты баланса Если удельный вес собственных оборотных средств в общей сумме валюты баланса превышает 30%, такому предприятию начисляется максимальная сумма баллов - 1а сума балів - 10.

время методика оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков имеет ряд недостатков частности, нецелесообразно разделять предприятия-заемщики на 5 классов надежности, достаточно три класса кредитоспром можности, поскольку предприятиям с классом кредитоспособности"Г"и"Д"кредиты не будут предоставляться Кроме того, разработана методика оценки кредитоспособности содержит значительную часть общих показателей, таких, как срок существования предприятия-заемщика; кредитная история предприятия, наличие счетов в национальной или иностранной валюте и другие показатели общего Приведенные показатели по количеству баллов приравниваются к таким качественных показателей работы предприятия, как рентабельность производства, коэффициент ликвидности, а в некоторых случаях даже превышают по баллам качественные показной ики Из общей суммы начисленных баллов только 20% принадлежат к качественным показателям Итак, недостаточно внимания уделено конечным показателям работы предприятий-заемщиков, в частности прибыльности и рента бельноститковості і рентабельності.

Указанные недостатки частично учтены в такой методике оценки кредитоспособности заемщиков, содержащей три аналитических блоки: общая характеристика заемщика, анализ финансового состояния предпр приятия, анализ эффективности кредитной и коммерческой операции или инвестиционного проекта При этом в подсчете баллов предпочтение отдается заемщикам со стабильным финансовым состоянием предприятия Ваг а каждого показателя дифференцирована от 2 до 15 баллов Качество каждого показателя оценивается по пятибалльной системе от 1 до 5 баллов Определяется количество баллов по каждому показателю путем умножения ва ги каждого показателя на качественных оценкахінку.

Подытоживая количество баллов по каждому показателю можно определить класс заемщика Заемщики ранжируются на 5 классов:"А\","Б\","В\","Г\","Д"К классу"А"относятся лица, у которых общая кругов лькисть баллов превышает 100; к классу"Б"- от 70 до 100; к классу"В"- от 50 до 70; к классу"Г"- от 30 до 50; к классу"Д"- менее 30 баллов Заемщики е высокой вероятностью возврата полученного кредита в срок; заемщики класса"Б"имеют высокую вероятность возврата кредита; заемщик класса"В"- удовлетворительное вероятность возврата кредита; п озичальник класса"Г"- низкую вероятность возврата кредита; заемщик класса"Д"имеет очень низкую вероятность возвращения кредитпозичальник класу "Г" - низьку вірогідність повернення кредиту; позичальник класу "Д" має дуже низьку вірогідність повернення кредиту.

Преимуществами этой методики более скрупулезно ран-жевания предприятий относительно кредитоспособности за счет включения в перечень больше качественных показателей (рентабельность активов, рентабельность расх рат, рентабельность производства, коэффициент маневренности собственных оборотных средств.

Недостатки проявляются в том, что по некоторым показателям отсутствует ранжирование, т.е. количество баллов начисляется или максимального значения, или минимального (коэффициент автономии, изменение валюты балан НСУ.

Заслуживает внимания методика оценки кредитоспособности заемщика, которая предусматривает использование критериев оценки состояния заемщика

Критериями оценки состояния заемщика являются: период деятельности предприятия, наличие бизнес-плана, наличие фактов невозвращения или несвоевременного возвращения кредитов, наличие фактов неуплаты процентов в или несвоевременной их уплаты; возможность покрытия суммы кредита залогом; прибыльность деятельности заемщика; экономическая оценка финансовой деятельности заемщика При этом экономическая оценка финансово вой деятельности заемщика осуществляется на основе следующих коэффициентов: общей ликвидности; абсолютной ликвидности, соотношение привлеченных и собственных средств маневренности собственных средств балансовой рентабельностиі.

Кроме того, сделана классификация заемщика по классам надежности: класс"А"- заемщики, по которым нет сомнений в своевременном и полном погашении кредита и процентов за пользование кредитом; к класс"Б"- заемщики, к которым нет претензий по своевременному и полному погашению суммы долга и процентов за пользование кредитом, однако предусмотрена реорганизация, замена профиля деятельности или общую состояние отрасли не позволяют отнести заемщика к классу"А\"; класс"В"- имеют место задержки в погашении кредитов и процентов по ним как результат снижения качестве источников погашения; класс"Г"- заемщики, финансовое состояние которых не позволяет своевременно вернуть полную сумму кредита, обеспечить кредит залогом; класс"Д"- такие заемщики, дальнейшее кредитование которых недопустимо, а финансовое состояние свидетельствует об убытках яких є неприпустимим, а фінансовий стан свідчить про збитки.

Но эта методика оценки кредитоспособности заемщика также имеет свои недостатки Во-первых, методика рассчитана на заемщиков, которые уже пользовались услугами коммерческого банка, т.е. получали кр редиты Если заемщик впервые обращается за кредитом, то такие показатели, как наличие фактов невозвращения кредита или неуплаты процентов, будут отсутствовать Во-вторых, в общей сумме баллов показателям характеризующих финансовое состояние заемщика, отводится только 15% В-третьих, имеется равнозначна оценка каждого показателя в общей сумме баллов Так, за отсутствие фактов невозвращения кредита определены 4 балла и за положительную оценку финансового состояния заемщика также определены 4 балл бали.

Анализ различных методик оценки кредитоспособности заемщиков показал, что каждая из них имеет свои положительные и отрицательные стороны Следовательно, целесообразно объединить все методики в одну, оставив в них только позы итивни стороны и отбросив негативные Такими негативными сторонами следует считатьи:

- незначительное количество баллов, начисляется по показателям, характеризующих конечные результаты хозяйственной деятельности предприятия и эффективность использования финансовых ресурсов Это такие показные показатели, как: рентабельность продукции; рентабельность капитала; рентабельность основной деятельности; рентабельность предприятия; прибыльность производства;

- начисление за качественные показатели 20-30% общего количества баллов;

- значительное ранжирования предприятий по классам кредитоспособности (5 классов:"А\","Б\","В\","Г\","Д\") Кроме того, предприятия классов"Г"и"Д"нецелесообразно рассматривать на предмет предоставления трех классов кредитоспособности"А\","Б\","В\"дання кредиту. Достатньо трьох класів кредитоспроможності "А", "Б", "В";

- упрощенную шкалу начисления баллов Поэтому по некоторым финансовым коэффициентам баллы завышены Так, по изменению валюты баланса есть только две позиции: положительное изменение валюты баланса в течение года независимо в от ее суммы и негативное изменение валюты баланса независимо от ее суммы Причем разница баллов максимальная - 20 баллов, минимальная - 4 баллали.

Таким образом, при оценке кредитоспособности предприятий-заемщиков необходимо увеличить количество финансовых коэффициентов, комплексно характеризующих финансовое состояние предприятия К этому перечень ку следует включить показатели, характеризующие финансовую устойчивость предприятия, его платежеспособность, эффективность использования собственных средств, рентабельность или прибыльность предприятийа.

Итак обобщенная методика оценки кредитоспособности предусматривает ранжирование предприятий-заемщиков по трем классам"А\","Б\","В"с такими баллами:

- класс"А"- 200 баллов и более;

- класс"Б"- от 140 до 200 баллов;

- класс"В"- от 80 до 140 баллов

Такая, методика оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков может считаться более эффективной, поскольку значения финансовых коэффициентов объективно характеризующих финансовое состояние клиентов

Задачи развития банковской системы, перспективы увеличения банковского оборота и возможность интенсификации кредитных и инвестиционных операций природные образом сочетаются с ростом важности с задач оптимизации управления рискам.

Стратегия банковского маркетинга предполагает управление рисками, связанными с банковским портфелем, с набором активов, обеспечивающих банку доход от деятельности Основную часть банковского порт тфеля составляют ссуды деловым предприятиям и частным лицам, поэтому риск, который сопровождает эти операции, имеет особо важное значение в банку.

Портфель займов подпадает под все основные виды риска, которые сопровождают финансовую деятельность: риск ликвидности, риск процентных ставок, риск неплатежей по займу (кредитный риск)

Последний из трех видов риска особенно важен, поскольку непогашения ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и является одной из весомых причин банкротства банковских учреждений

Кредитный и инвестиционный риски зависят как от экономических факторов (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой рынков), так и от ряда эндогенных факторов, вызванных ложными и действиями сотрудников банка Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями при наличии качественного прогноза и анализа конъюнктуры банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить значительные расходам Однако основные рычаги управления кредитным и инвестиционным рисками принадлежат сфере внутренней политики банка Способность управлять риском зависит в итоге от ко мпетентности руководства банка и уровня квалификации его кадрового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных и инвестиционных проектов и проработкой условии соответствующейних

соглашений

Кредитная и инвестиционная политика относится к стратегическим планов коммерческого банка Она фиксируется как элемент стратегии банковского маркетинга и определяет долгосрочную цель, пути развития банка, а также комплекс действий по их реализ зацииї.

Кредитная и инвестиционная политика банка определяется, во-первых, общими установками стратегии банковского маркетинга по операциям с клиентурой, разрабатывается и фиксируется в меморандуме о кредитной и инвестиционную политику и, во-вторых е, практической деятельностью банковского персонала, который воплощает в жизнь эти установки.

Совершенствование практики кредитования и инвестирования требует разработки эффективной организации, чему способствует внедрение в практическую дильнисть коммерческих банков методики расчета кредитоспособности и соответствующие меры кредитного риска заемщика.

Комплексная методика оценки кредитоспособности заемщика и соответствующей меры кредитного риска банка базируется на применении различных экономико-математических методов и моделей

Процесс оценки кредитоспособности заемщика и соответствующей меры кредитного риска банка следует начинать с формирования иерархической структуры интегральных показателей (рис 103)

Ієрархічна структура кредитоспроможності позичальника та відповідної міри кредитного ризику банку

Рис 103 Иерархическая структура кредитоспособности заемщика и соответствующей меры кредитного риска банка

Составляющие интегральных показателей кредитоспособности заемщика и соответствующей меры кредитного риска банка, находящихся на низком уровне их иерархии (текущее финансовое состояние заемщика а)ш); проект, кредитуется 112); репутация заемщика (К 12), обеспечение займа (К2) в свою очередь, могут быть представлены в виде функций их субкритериив:

Следующим этапом оценки кредитоспособности заемщика и соответствующей меры кредитного риска банка должно быть признание класса заемщика по каждому из выделенных субкритериив или комбинацией их

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы