Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский маркетинг - Романенко ЛФ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

39 процентных-комиссионные банковские продукты, их развитие в Украине

процентных-комиссионные банковские продукты - это расчетно-кассовое обслуживание клиентов (юридических и физических лиц), услуги системы"Клиент-Банк\","телебанкинга\","Вестерн Юнион\", операции с пластиковыми картами и чеками, лизинговые, факт торингови и форфейтинговые услуг.

Особенности предоставления банками процентно-комиссионных продуктов заключается в том, что они служат интересам не только конкретного клиента, но и интересам экономики страны в целом

Предпосылкой предоставления банками услуг по расчетным и кассовым операциям является открытие клиентами в данном банке счета После его открытия коммерческий банк предоставляет комплекс услуг, связанных с: от докрутить и ведением расчетного, текущего, депозитного, дополнительного И других счетов; организацией и выполнением безналичных расчетов; выполнением операций с наличнымию.

Платежными поручениями целесообразно рассчитываться при плановых платежах, применяемых при постоянных и равномерных поставках (между маслосырзавод и кооперативами, между хлебозаводами, мясокомбинатами и, молокозаводами и торговыми организациями) В таких случаях платеж осуществляется не за каждое отдельное поставки, а по их совокупности за определенный период, так называемый платежный Продолжительность платежного периода, конкретный срок и сумма платежа определяются в соглашении сторон, копия которого предоставляется в банк плательщика Вместе с тем банк тарифы, по которым клиент платит эту услугугу.

Расчеты платежными поручениями очень просты, удобны и обеспечивают быстрое осуществление платежа Однако они имеют существенный недостаток - не гарантируют платеж поставщику Чтобы преодолеть этот недостаток, в банк ский практике введен предварительный акцепт платежного поручения, а в последнее время даже предварительная оплата поставок Но эти меры, будучи выгодным для поставщиков, ставят в трудное финансовое состояния плательщиковків.

Расчеты платежными требованиями-поручениями - относительно новая и малораспространенная форма расчетов Она применяется в расчетах за поставленную продукцию, выполненные работы, предоставленные услуги Требование-поручение выписывает поставщик после отгрузки товаров и вместе с коммерческими документами отправляет непосредственно покупателюцю.

Расчетно-кассовое обслуживание может применяться во всех видах платежей за поставленные товары, выполненные работы, предоставленные услуги, а также в нетоварных платежах На практике чехи чаще использую ются в внутригородских (местных) расчетах, реже в иногородних В Украине расчеты чеками используются редко, особенно если сравнивать с западными странами, где чек является предпочтительным средством бе зготивкових расчетов В условиях Украины чек остается исключительно техническим инструментом платежей по банковским счетам, определяет ограниченность сферы его примененияння.

Следует определить и такой вид операционно-кассового расчета как аккредитив Но, как правило, расчеты осуществлены аккредитиву применяются преимущественно в иногородних расчетах за товары и услуги, когда по остачальник хочет обеспечить себе гарантию оплаты - главным образом они используются в международных расчетамх.

Относительно новым видом банковских услуг является"телебанкинга"- то есть обслуживание клиентов на дому: оплата счетов по телефону, предоставление банковских услуг через домашний компьютер, который подключен к б банковского Активно внедряют этот банковский продукт АКБ"Укринбанк\", АКБ"Надра\", AT"ВАБанк".

Новым видом операционно-кассовых расчетов, появившийся в деятельности украинских коммерческих банков в 1998 г, стали денежные переводы по системе"Western Union"(\"Вестерн Юнион\")"Вестерн Юнион"- Всес свитньовидома международная система денежных переводов, главным преимуществом которой является отправка и получение денег за считанные минуты Для пользования этой системой клиент может, но не должен иметь счет в банка (если перевод составляет до 300 в о), отсутствует необходимость заказывать многочисленные бланки При пользовании"Вестерн Юнион"надо лишь указать фамилию, имя, отчество отправителя и получателя и зн ать контрольный номер переводреказу.

Эта система действует в 180 странах мира и имеет очень надежную систему безопасности

С учетом географии перевода, скорости движения средств, защиты их от вмешательства третьих лиц система"Вестерн Юнион"занимает ведущее место в списке банковских продуктов расчетно-кассового обслужи тельное.

Однако, следует отметить, что использование системы"Вестерн Юнион"с точки зрения банка - это очень прибыльная операция, а с точки зрения клиента - достаточно дорогая О тарифах, которые предлагали украинские коммерче йни банки (\"ПУМБ\","Кредитпромбанк\","ВАБанк\","Приватбанк\") по системе"Вестерн Юнион"в 2002 г свидетельствуют данные табл 3 3.4.

Таблица 34

Тарифы украинских коммерческих банков по системе"Вестерн Юнион\"

Сумма до отправления грн. Сумма банковской вознаграждения (грн)
50,00 или менеее 10,00
50,01 -100,00 15,00
100,01 - 200,00 19,00
200,01 - 300,00 22,00
300,01 - 400,00 28,00
400,01 - 500,00 34,00
500,01 - 750,00 40,00
750,01 - 1000,00 55,00

Такое вознаграждение банка обусловлена ??тем, что банк лишь осуществляет операцию и не может рассчитывать на работу с суммой перевода даже несколько часов Поэтому для банка при осуществлении операций по системе"Вестерн н Юнион"важное значение приобретает предоставление именно услуги клиенту и, в связи с этим доход, который получает коммерческий банк при предоставлении этой услуги, Достаточноей.

В расчетно-кассовых операций Коммерческих банков относится и система"Клиент-Банк\", в последнее время, начала активно применяться украинскими коммерческими банками Традиционная система"Клиент т-Банк"предусматривает обмен информацией между клиентом и банком благодаря так называемому модемной связи При этом клиент может в любое время (включая внеоперационное) получить банковскую выписку и провесить ты оплаты своих счетовів.

Наибольший поток информации направлен от банка к клиенту, то есть большинство подключений клиентов к данной системе направлены на получение выписок по счетам и другой банковской информации, и лишь 1 10-15% от общего объема - это информация направлена ??от клиента к банку - платежи и залить на получение той или иной информации.

Установка клиенту системы"Банк-Клиент"в коммерческих банках Украины бесплатно, а их обслуживание в полном режиме стоит 50 долларов США по курсу НБУ на месяц (в информационном режиме - 25 долларов США) В банках"Приватбанк\","Правэкс\","ВАБанк"в 2002 г доходы от услуг системы"Клиент-Банк"юридическим лицам по счетам в гривне составили 4,5% от общего объема получен их доходов, а в иностранной валюте - 3,3% За обслуживание клиентов по системе"Банк - Клиент"банки получают как процент, так и комиссиисію.

К касозо-расчетных операций коммерческих банков относится и кассовое обслуживание банковских клиентов Для того, чтобы осуществлять бесперебойное кассовое обслуживание клиентов, банки должны располагает определенную сумму кассовой наличности, т.е. банкнот и монет, хранящихся в кассе и сейфах или хранилищах банка При определении оптимальной суммы кассовой наличности перед банками стоит ск готова дилемма С одной стороны, сумма наличности должна быть достаточной для обеспечения бесперебойного обслуживания клиентов, от чего зависит и получение банком доходов за кассовые операции и репутаций я надежного байку С другой стороны, эта сумма не должна быть чрезмерно завышенной по сравнению с действительной потребностью банка в наличных, поскольку этот вид банковских доходов не приносит ожидаемых комиссионных или процентных доходов Кроме того, согласно Положению Национального банка на сумму кассовой наличности не уменьшается размер обязательных резервов в коммерческих банкаанках.

Банки выполняют кассовые операции по обслуживанию клиентов на основе единых правил, установленных Национальным банком Эти правила определяют единый порядок приема, выдачи денег, их перечисление, упак ковки, хранение и учету.

Коммерческие банки берут со своих клиентов плату за кассовое обслуживание Виды платных услуг, а также размер, форма комиссионного вознаграждения определяются банками на договорной основе с клиентами из урахув ем взаимных интересов банка и клиентов, что, в свою очередь, требует определения себестоимости выполнения каждого вида операций, поскольку без таких данных достаточно сложно определить цену за услуги, на даются Себестоимость кассовых операций банка определяют, прежде всего, исходя из объема осуществленных прямых затрат, главным образом в виде оплаты труда банковских работников, непосредственно занятых вы выполнением соответствующих операций Следует также учесть и расходы, связанные с эксплуатацией вычислительной техники и кассовых машин, используемых в работе банкнку.

К процентно-комиссионных продуктов следует отнести пластиковые карты и чеки, потому что за все операции с ними банки получают как процентную, так и комиссионную плату Одним из функциональных назначений банковским их пластиковых карт является осуществление с их помощью платежей, благодаря чему их можно назвать платежными Однако некоторые из них имеют еще и другое назначение - обеспечивать кредитование владельца карточки Поэтому эту группу карточек принято называть кредитными, а все остальные - дебетовымими.

Банки Украины работают с пластиковыми картами VISA, MASTER CARD, EUROCARD, CIRRUS / MAESTRO

Для украинских коммерческих банков применения пластиковых карт в массовых платежах имеет следующие выгоды; увеличивается привлечения средств, растут кредитные ресурсы банков и возможности увеличивать их доходы; растет имидж банков, повышается конкурентоспособность тех из них, которые применяют электронные средства платежи.

Переход на карточные платежи требует от банков также значительных первоначальных затрат на техническое и программное обеспечение, подготовку кадров, линии связи и т.п.

В целом для финансово-банковской системы Украины широкое применение пластиковых карточек в сфере массовых платежей будет иметь услуги: увеличится привлечения денежных средств в внутрибанковский обращение, усилится управляемость денежного обращения в целом, повысится роль банковской системы в развитии экономики; снизится доля наличных в денежной массе, сократятся расходы на ее печатание и забей зпечення обращения (кассовые расходы), появится дополнительный стимул для перевода банковского дела на современные электронные технологии, что будет способствовать росту спроса на новейшую компьютерную технику, програ является обеспечение, системы связи, высококвалифицированные кадры и тем самым даст толчок к развитию отечественного производства и занятости.

Активное развитие рынка пластиковых карт в Украине начался в 1996 году, когда в действительные члены VISA по региону СЕМЕА (страны Центральной и Восточной Европы, Ближнего Востока и Африки) были приняты украи ских банки:"Приватбанк\","Аваль\","Первый Украинский Международный Банк\","Укрэксимбанк\","Проминвестбанк\","Ощадбанк\","Укринбанк"Вместе с"Аваль\", который получил членство за год до этого, они тически одновременно приступили к эмиссии пластиковых карт и развития в Украине сети приема карт к оплатеи.

Одна из наиболее серьезных проблем, с которыми столкнулись украинские банки, мошенничество с пластиковыми картами Если уровень фрода (fraud - мошенничество) по региону СЕМЕА немного превышает общемировой то уровень мошенничества по Украине значительно (в 20-30 раз) превышает региональный Основная причина катастрофического роста уровня мошенничества за последний год в Украине - отсутствие правовой базы В настоящее время в украинском законодательстве нет статей, по которым человек, уличенных в незаконном использовании пластиковых карт, можно было бы привлечь к уголовной ответственностисті.

Несомненными лидерами и основными конкурентами в области эмиссии пластиковых карт в Украине"Приватбанк\","ПУМБ\","Аваль"Более половины всех пластиковых карт VISA на Украине (54%) принадлежит Пр риватбанкови; последний является также несомненным лидером по выпуску международных карт с высоким оборотом Банки"Аваль"и"ПУМБ\", которые выбрали с самого начала курс на массовый выпуск локальных зарплатных ка рток Cirrus / Maestro в системе Europay, делят между собой первенство на этом рынке карт (34% и 43%) По общему количеству карточек банки"Приватбанк"и"ПУМБ"занимают примерно одинаковые позиции (28% и 33%), банк"Аваль"- на третьем месте (21%1%).

Основными направлениями работы коммерческих банков по пластиковым карты являются: эмиссия международных карт, эквайринг, развитие сети банкоматов, эмиссия локальных карт, зарплатные кредитные карты (креди итування зарплатных проектов), CO-BRANDING программ.

Банки выпускают несколько различных типов международных карт для различных категорий клиентов Общее количество международных карт на 01012003 достигает более 30 тысяч

Visa Classic, Eurocard / MasterCard всего распространены карточки для клиентов - физических лиц, имеющих необходимость оплачивать товары и услуги, а также получать наличные по карте при выезде за рубеж рдон и в пределах Украины Такие карты могут использоваться и как личные, и как корпоративные карты небольших предприятий Visa Business, Eurocard / MasterCard, Corporate - карты, используемые только как корпоративные для оплаты представительских расходов и для командировок Использование этого вида, но дорогих карт в качестве корпоративных является престижным сравнению с Classic и MasterCarard.

Розподіл українського ринку міжнародних пластикових карток

Рис 319 Распределение украинского рынка международных пластиковых карт"VISA\"

1 -"ПУМБ"(23);

2 -"Проминвестбанк"(8);

З -"Южный"(1);

4 -"ВА банк"(1);

5 -"Укрэксимбанк"(2);

бы -"Укринбанк"(1);

7 -"Укркредитбанк"(2);

8 -"Перкомбанк"(3);

9 -"Аваль"(6);

10 -"Приватбанк"(54)

Важным направлением работы коммерческих банков Украины является эквайринг - развитие сети приема к оплате пластиковых карт Работы по данному направлению включают заключение договоров% торговыми точками установку необходимого оборудования, инструктирование персонала, обеспечения приема слип и перечисление средств за товары, проданные по карточкам Среднийнь

Розподіл українського ринку міжнародних пластикових карток

Рис 320 Распределение украинского рынка международных пластиковых карточек"Cirrus Maestro\"

1 -"ПУМБ"(43);

2 -"Укринбанк"(1);

3 -"Укркредитбанк"(3);

4 -"Приватбанк"(3);

5 -"Аваль"(34);

6 -"Легбанк"(И)

7 -"Финансы и кредит"(3);

8 -"Укрэксимбанк"(4)

комиссионных по эквайрингу - 3,5% Развитие этого направления преследует две основные цели Первая - получение комиссионного дохода от эквайринга как такового Основным здесь являются предприятия торговли? м по карточкам, которые обслуживают иностранцев и состоятельных клиентов - гостиницы, рестораны, агентства по продаже билетов и т др. Вторая цель развития эквайринга - стимулирование внутреннего использования карточек Этот направление не дает непосредственного прибыли, но способствует эмиссии как международных, так и локальных картокарток.

На начало 2003 г"Приватбанк"обслуживал по эквайрингу более 12 тысяч торговых точек и предприятий сервиса

Направление работы с пластиковыми картами - развитие сети банкоматов Это направление является наиболее затратным в карточной программе банков Установка банкоматов по эквайринг, имеет две цели Установка банкомат тов в местах, посещаемых иностранцами, где существует большой оборот по снятию наличности с чужих карточек, обеспечивает банку получения комиссионного дохода, а также межбанковских комиссий от эмитентов В случае в дало установки банкомата можно окупить затраты в течение 1-2 лет за счет прямого комиссионного дохода В то же время, установка банкоматов необходима при внедрении зарплатных проектов и с целью сти мулювання эмиссии карт Банк не получает прямого дохода от операций по своим картам, но установка банкоматов является большим стимулом эмиссии карт частности в настоящее время в Украине работают более 50 банкома тов"Приватбанкатбанку".

Загальна кількість міжнародних пластикових карток на ринку України

Рис 321 Общее количество международных пластиковых карт на рынке Украины

1 -"ПУМБ"(33);

2 -"Проминвестбанк"(5);

3 -"Правэкс"(1);

4 -"Мечта"(1);

5 -"Укрэксимбанк"(3);

6 -"Финансы и кредит"(1);

7 -"Укркредитбанк"(1);

8 -"Аваль"(21);

9 -"Приватбанк"(28);

10 -"Укринбанк"(1)

Розподіл банкоматів між банками України

Рис 322 Распределение банкоматов между банками Украины

1 -"ПУМБ"(23);

2 -"Южный"(2);

3 -"Правексбанк"(3);

4 -"Укрэксимбанк"(6);

5 -"Финансы и кредит"(5);

6 -"Укркредитбанк"(1);

7 -"ВАБанк"(2);

8 -"Аваль"(36);

9 -"Приватбанк"(20);

10 -"Укринбанк"(1);

11 -"Легбанк"(1)

В области развития эквайринга лидируют"Аваль\","ПУМБ"и"ПриватБанк"Если в развитии банкоматных проектов эти банки занимают примерно одинаковые позиции (34, 23 и 20%), то в работе с торговыми точками ками по предоставлению им возможности принимать до

Розподіл РOS - терміналів між банками України

Рис 323 Распределение РOS - терминалов между банками Украины

1 -"ПУМБ"(4);

2 -"Правексбанк"(1)

3 -"Укрэксимбанк"(8);

4 -"Аваль"(44);

5 -"Приватбанк"(40);

6 -"Укринбанк"(2)

оплате пластиковые карты конкурентами являются только два банка -"Приватбанк"и"Аваль"Благодаря столичном расположению главного офиса"Аваль"лидирует по количеству охваченных этим обслуживание торгового их точек в Киеве; Приватбанк, который обладает мощной филиальной сетью, компенсирует отставание в столице развитием сети эквайринга в областных и региональных центрах по всей Украині.

Важным направлением работы украинских банков с пластиковыми картами является эмиссия локальных карт, стала возможной только после создания достаточно широкой сети приема карточек к оплате в Украину клиент нтив, получающих личные карточки для оплаты товаров в украинских торговых точках, немного Поэтому массовое распространение таких карт возможно только на базе зарплатных проектов, сущность которых заключается в переходе к выплате зарплаты по пластиковым картаах.

Развитие этого направления встречает на своем пути очень серьезные препятствия - тяжелое финансовое состояние украинских предприятий, нерегулярная выплата и низкий уровень зарплаты, который позволяет делать покупки и только на рынках, а не в магазинах, принимающих карты к оплате и т д Одним из преимуществ для клиентов относительно получения зарплаты по карточкам является предоставление кредитов Развитие этого направления необходим ба нкови для расширения своей клиентской базы, поскольку к банковскому обслуживанию привлекается, как правило,"небанковское"населения, ранее не имело никаких отношений с банком На начальном этапе внедрение зарплатных проектов нужны большие инвестиции Однако мировой опыт показывает, что с развитием рынка доля внутренних трансакций постоянно увеличивается в общем обороте по картам и са ме внутренний рынок способен обеспечить стратегические цели банка на этом рынкеринку.

Так в частности, у ведущего банка, который выпускает пластиковые карточки"ПриватБанка"выпущено более 75 тысяч локальных карточек На основе проведенного исследования возможных операций кредитования по пластиковым к карточках с всего разнообразия кредитных операций следует выделить следующие, дающих оптимальное сочетание уровня доходности и риска: кредитование личных пластиковых карт клиентов, которые вы соки оборот по карточкам и имеют с банком давние партнерские отношения; кредитования корпоративных карт компаний-клиентов банка, в которых высокие обороты по текущим счетам; кредитования зарплатных о проектов на предприятиях, на которых внедрена выдача заработной платы по карточкам частности, исследования показывают, что общее количество кредитных карт, обслуживаемых"ПриватБанком\", - равнялась около изько 5 тысячам.

Важным направлением работы коммерческих банков с пластиковыми картами является CO-BRANDING программы - выпуск совместных карт Эти программы выполняются с привлечением крупных фирм, имеющих собственную клиентскую баз зу Цель таких программ - расширение клиентской базы за счет присоединения клиентской базы фирмы-партнера Каждый из партнеров отвечает за выполнение определенного участка работ; соответственно определяется доля а прибыли На 01012003 р общее количество совместных карт, которую выпустил, в частности,"Приватбанк"равнялась более 6 ваться6 тисяч.

В Украине есть необходимые условия для того, чтобы пластиковая карточка превратилась из привилегии обеспеченных граждан в повседневный способ расчетов Решение этой задачи на данном этапе встречает очень вели ики трудности - от общего состояния экономики в катастрофических масштабов мошенничества по пластиковым картам Однако, как показывает опыт других стран, и в том числе России, при условии координации деятельности банков между собой, с Национальным банком и Верховной Радой Украины, в частности по вопросам принятия соответствующего гражданского и уголовного законодательства, эта задача может быть решена в течение ближайших десяти илиття И при разработке маркетинговой стратегии украинские коммерческие банки должны это учестьати.

Важное значение среди процентно-комиссионных продуктов коммерческих банков имеют лизинговые услуги, связанные с передачей имущества во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платнос сти или, иначе с получением и производственным использованием имущества, которое не принадлежит пользователю Лизинг - это предпринимательская деятельность, направленная на инвестирование собственных или привлеченных финансовых после г и заключается в предоставлении лизинтодавцем в исключительное пользование на определенный срок лизингополучателю имущества, являющегося собственностью лизингодателя или приобретается им в собственность по поручению и согласованию с лизин гоодержувачем у соответствующего продавца имущества, при условии уплаты лизингополучателем периодических лизинговых платежей зависимости от формы осуществления лизинг может быть обратным, паевым, международным и т.д. объ том лизинга может быть любое недвижимое и движимое имущество, которое может быть отнесено к основным средствам в соответствии с законодательством, не запрещенное к свободному обращению на рынке и к которому нет ограничений о передачу в лизинг За предоставление лизинга лизингодатель, т.е. банк получает как проценты за кредит, так и комиссию Можно выделить четыре вида лизингаингу:

• финансовый лизинг - договор лизинга, в результате заключения которого лизингополучатель по своему заказу получает в платное пользование от лизингодателя объект лизинга на срок, не меньший срока, сквозняк течение которого амортизируется 60% стоимости объекта лизинга, определенной в день заключения договор.

• оперативный лизинг - договор лизинга, в результате заключения которого лизингополучатель по своему заказу получает в платное пользование от лизингодателя объект лизинга на срок, меньший срока, за который амортизируются 90% стоимости объекта лизинга, определенной в день заключения договора По истечении срока договора операционного лизинга он может быть продлен или объект лизинга подлежит возвращению лизингодателю и может быть повторно передан в пользование другому лизингополучателю по договору лизингу.

• возвратный лизинг - договор лизинга, который предусматривает получение лизингодателем имущества у собственника и передачу этого имущества ему в лизинг

• паевой лизинг - осуществление лизинга при участии субъектов лизинга на основании заключения многостороннего договора и привлечения одного или нескольких кредиторов, участвующих в осуществлении лизинга, инв вестуючы свои средства При этом сумма инвестированных кредиторами средств не может составлять более 80% стоимости приобретенного для лизинга имущества О чрезвычайной важности лизинговых услуг для Украины свидетельствует то щ що

16 декабря 1997 p был принят новый закон"О лизинге\", который четко определил правовые и экономические основы его осуществления в нашей стране

Актуальность развития лизинга в Украине обусловлена ??прежде всего неблагоприятным состоянием парка оборудования (значительный удельный вес морально устаревшего оборудования, низкая эффективность его использования) Одн ним из вариантов решения этих проблем может быть лизинг, который объединяет элементы внешнеторговых, кредитных и инвестиционных операций и соответствующих услуг Причиной широкого распространения лизинга является ря д его преимуществ над обычной ссудой Лизинг предполагает 100% кредитование и не требует немедленного оплаты При использовании обычного кредита для закупки имущества предприятие должно было бы оплатить п риблизно 15% стоимости покупки за счет собственных средств При лизинге контракт заключается на полную стоимость имущества, а платить начинают после поставки имущества арендатору К тому же значительно проще получить к онтракт по лизингу, чем ссуду Особенно это касается мелких и средних предприятий Некоторые лизинговые компании даже не требуют от арендатора никаких дополнительных гарантий Предполагается, что обеспеченности нням сделки служит само оборудование При невыполнении арендатором своих обязанностей лизинговая компания сразу же забирает свое имуществсвоє майно.

Существуют некоторые негативные аспекты лизинговых сделок, которые должны учитывать все партнеры В лизинговые платежи, кроме платы за собственное оборудование и процента за кредит, входит и комиссионное вознаграждение лизингод продавца (как плата за оказанную услугу) Поэтому приобретение оборудования через лизинг в абсолютном выражении стоит дороже, чем покупка его направления Лизинг - это форма финансирования, промежуточная между кредитованием и прямыми инвестициями Однако с точки зрения налогообложения он оказался в выгодном положении, чем эти виды приобретение оборудования Так, лизингополучатель не имеет права относить лизинговые платежи на с обивартисть продукции и оплачивает их из прибыли после уплаты налогов Из всей стоимости полученного в лизинг оборудования пользователь может относить на свои расходы только амортизационные отчисления В то го же проценты за кредит и комиссионных лизингодателя дополнительно облагаются налогом на добавленную стоимость, что ставит лизинг в менее благоприятное, чем получение кредита в коммерческом банке Все это, с вычайно, не способствует бурному росту количества лизинговых соглашений, заключаемых в Украин Україні.

В Украине единственным по-настоящему весомой гарантией успеха лизинговой сделки можно считать выбор платежеспособного и надежного партнера, поэтому банк предлагает, с одной стороны, услуги по оценке платоспромо ожности лизингодержувача, а с другой - по подбору надежного лизингодателя, получая при этом комиссионное вознаграждение Он может на заказ лизингодателя провести также дополнительный тщательный анализ финансово ного состояния потенциального лизингополучателя, перспективности сферы его деятельности и возможности установления с ним отношений доверия Из-за того, что система налогообложения лизинговых операций не способствует их в развитии, особое значение приобретают услуги банков как лизингодателей по снижению налогового бремени для своих клиентов Банк может предложить клиенту отнести большую часть его взносов на ос зовании месяца срока соглашения, когда оборудование уже выведен на запланированную мощность и способно себя окупить Полностью в компетенции лизингодателя находится также вопрос о том, требовать предварительную о плату части стоимости оборудования на начальном этапе действия соглашения Возможно льготное (относительно) составление лизинговой сделки и оформления ее части как оперативного лизинга (с отнесением платежей по варительно м на себестоимость и уменьшением налогооблагаемой прибыли) с последующим продолжением и продажей оборудования по символической окончательной стоимости (сохраняются особенности финансового лизинга, а налоги сп лачуються как в условиях оперативного)ого) .

В кредитном портфеле банков доля лизинговых операций занимает пока немного места, как правило не превышая 3-5%

Лизинг в Украине - сравнительно новый вид деятельности Для стимулирования инвестиций в производственную сферу, для обновления промышленного потенциала, для повышения конкурентоспособности отечественных производителей в нашей стране необ бхидно развивать лизинговые отношения Но для этого нужно создать соответствующие условия Как показывает опыт других стран, этом следует уделять особое внимание: соответствующее законодательство, налоговые льготы и такое и ін.

Правительство прежде всего должен, если не освободить, то хотя бы снизить в два раза налог на прибыль, полученную лизингодателями от реализации договоров лизинга со сроками действия три и более лет Также льготы и следует предоставлять банкам, которые соглашаются кредитовать лизинговые компании, тогда лизинг в нашей стране будет набирать обороты и играть более весомую роль в экономике Украини.

К процентно-комиссионного группы банковских продуктов следует отнести и факторинговые услуги

Факторинг в Украине мало развит, хотя и является высокодоходным банковским бизнесом, эффективным орудием банковского маркетинга, одной из форм интегрирования банковских операций, которые наиболее приспособленных ни в современных процессов развития экономик.

Факторинг целесообразно определять как специфическую услугу, подойдет фаторинговимы отделами банка своим клиентам в случае их расчетно-платежного обслуживания - инкассирование и дебиторских счетов своих оих клиентов и получения в их пользу платежей за отгруженные товары и оказанные услуги Общий механизм достижения этой цели - предоставление кредита под долговые требования поставщика или обязательства я плательщика Поэтому в факторинга сочетаются несколько банковских услуг: расчетно-платежные, кредитные, аудиторские, информационные и иін.

По условиям договора, клиент платит соответствующую сумму факторинговому отдела за проведение расчетно-кредитных операций, состоящих из двух частей: 1) проценты за кредит, подойдет факторинговой ным отделом за предоставленный факторинговый кредит Этот процент на 1-2 пункта выше действующей учетной ставки, 2) комиссионные (по инкассации счетов 1,5-2,5% от стоимости счетов-фактур).

В факторинговых операциях участвуют три стороны: факторинговый отдел, который покупает счета-фактуры у своих клиентов; клиент (поставщик товара, кредитор), который заключает соглашения с факторинговым Отделения илом, предприятие (заемщик) - покупатель товар.

Механизм осуществления факторинговой операции можно исследовать с поданной ниже схеме (рис 324)

поставщик заключает с факторинговым отделом договор о факторинговом обслуживании, которым он предоставляет право получения платежей по собственных долговых требований на определенных условиях Но прежде факторинг говые отдел проводит оценку финансового состояния клиента, определяет область его деятельности, ассортимент реализуемой продукции, конъюнктуру рынка и т.д. Если предприятие (поставщик) стало клиен том факторингового отдела, то оно передает все счета-фактуры факторинговому отдела, однако при этом по каждому документу клиент должен получить согласие на оплату После этого отдел устанавливает уровень ь платежеспособности покупателяпця.

Механізм здійснення факторингової операції

Рис 324 Механизм проведения факторинговых операций

1 - отгрузка товаров, 2 - акцепт расчетных документов за товары, 3 - выставление расчетных документов, 4 - проверка-платежеспособности покупателя, 5 - оплата расчетных документов поставит альник, 6 - оплата расчетных документов покупателюем.

На современном этапе во многих странах мира факторинг-ком-пании имеют систему"On Line"Смысл ее заключается в том, что факто-ринг-компании через компьютерную систему могут круглосуточно получать данные о состояние обеих сторон факторинговых отношений При этом факторинг-компания предоставляет своим клиентам разностороннюю информацию не только относительно бухгалтерских расчетов, но и по вопросам состояния сбыта продукции и услуг, об изменении цен, платежеспособность потенциальных покупателей Этот вид факторинга называют факторинговой операцией с полным обслуживаниеням.

Факторинговые операции могут осуществляться по двум направлениям: без финансирования, с финансированием (рис 325)

Зміст факторингових операцій

Рис 325 Содержание факторинговых операций

В первом случае клиент факторингового отдела, отгрузив продукцию, выставляет счета покупателю через компанию, задача которой заключается в получении в пользу клиента платежа В сроки согласно д с заключенным договором (от 30 до 120 дней.

На условиях инкассирования счетов с финансированием факторинговый отдел покупает счета-фактуры у клиента на условиях немедленной оплаты 80-90% стоимости отгруженных товаров, т.е. авансирует оборотный капитал св ного клиента (дисконтирование счетов-фактур) Резервные 10-20% стоимости отгруженных товаров клиенту не выплачиваются, а зачисляются на отдельный счет на случай требований покупателя по качеству продукции ее цены и такое ин.

Факторинг с финансированием может быть двух типов:

1-й тип - открытый факторинг - это форма факторинговой услуги, при проведении которой Покупателя сообщают, что поставщик передает факторинговому отдела счета-фактуры;

2-й тип - закрытый факторинг (конфиденциальный) - операция, при которой покупателю не сообщают об осуществлении факторингового механизма поставщиком

В этом случае покупатель ведет расчеты с поставщиком, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть факторинговому отдела для погашения кредита

Основная цель факторингового обслуживания - инкассирование дебиторских счетов своих клиентов и получения назначения в их пользу платежей Факторные операции является покупкой права на взыскание долга Это не просто одна из форм финансирования Банк кучу уе у своего клиента счета, как правило, без права обратного требования из него и, кроме предоставления ему денежных средств предлагает ряд услуг до окончательного погашения счетов В этот перечень входятять:

• изучение кредитоспособности;

• ведение конторских книг, инкассация;

• взятие на себя риска

Банк оценивает кредитоспособность имеющихся и возможных должников клиента и заранее устанавливает предельный размер аванса Дебиторы получают указание осуществлять платежи непосредственно в банке, получу уе копии р ахункив-фактур Сумма, которую клиент получает в счет некасових долгов, обычно составляет 80-90% от стоимости счетов фактур, за вычетом дисконта и комиссионных банка, а 10-20% необходимы на вып Адок рисковых ситуаций Комиссия банка обычно равен 1-2% от общей стоимости приобретенных счетов и зависит от торгового оборота клиента, степени риска и объема необходимой конторской работы Р яд банков предоставляет и более широкий спектр услуг, сопутствующих факторинга ведет полный бухгалтерский учет дебиторской задолженности; консультирует по вопросам организации расчетов, заключения хозяйственных у ч, своевременного получения платежей и т д; информирует о рынках сбыта, ценах на товары, платежеспособности будущих покупателей, оказывает страховые, рекламные и другие услугиослуги.

В группу процентно-комиссионных банковских продуктов следует отнести и форфейтинговые услуги В последние годы в Украине понемногу начали развиваться форфейтинговые услуги, то есть покупка долга, выраженного в оборотном документе у кредитора на Безоборотный основе, когда форфейтер (покупатель долга) берет на себя обязанность об отказе от обращения регрессивного требования к кредиторам при невозможности получения с адоволення своих требований у должника Покупка оборотного обязательства происходит, естественно, с дисконтом Механизм фортейнингу применяется в финансовых сделках в целях быстрой реализации долгосрочных фи нансовых обязательств и экспортных сделках для содействия поступлению денег экспортеру, предоставившему кредит иностранному покупателю Бесспорно, оборотными документами в процессе форфейтинга выступают векселя (простые и переводные), а также обязательства в форме аккредитива, хотя и очень редко, потому что в случае с аккредитивом необходимо предварительно и подробно согласовать все условия сделки, что приводит к увеличению стр оки всей процедуры Между тем форфейтинговый рынок предполагает высокую скорость заключения сделок и упрощенность документообменбміну.

Расходами импортера, участвующий в форфейтинговом услуге являются комиссионные в пользу гаранта Конечно комиссия - это определенный процент от номинальной стоимости гарантированных или авансированных векселей, являющийся является объектом переговоров между импортером и гарантом Расходы экспортера по организации форфейтингового финансирования складываются из: ставки дисконта, комиссии за опцион и комиссии за обязательство Ставка диско НТУ базируется на процентной ставке за кредит, предоставленный на срок, равный среднему сроку дисконтированных векселялів.

Существуют различные формулы расчета дисконта, одна из них учитывает дисконтуючий фактор Z, можно определить следующим образом:

Затем форфейтеру необходимо определить размер премий, взимаемых сверх сумм дисконта Уровень премий отражает степень рисков, которым подвергнется форфейтер Чаще всего они связаны с политическими т трудностями или проблемами трансфера, значительно меньше с несостоятельностью гаранта, поскольку гарантию обычно берут у первоклассного гарантта.

Следующий компонент премии связан с тем, что форфейтинговом финансирование предоставляется по фиксированной процентной ставке И хотя форфейтер может согласовать сроки полученных и предоставленных ссуд, процентный р риск остается (всегда существует реальная возможность того, что финансирование по выгодной ставке может оказаться недоступным).

Если векселя выражены в валюте, мало распространена на рынке, в таком случае премия может включать еще один компонент, а именно: комиссионные, связанные с проведением форфейтером операций валютного свопа а Еще одной составляющей премии являются средства, обеспечивающие форфейтеру покрытие его управленческих расходов на организацию сделки (обычно, 0,5% от ставки дисконта) Размер премии будет выше, если форфейтер и экспортер договорятся о покупке векселей через определенный промежуток времени (например, через месяц и болеее).

форфейтинговом рынок остается небольшой частью рынка среднесрочных финансовых ресурсов, потому банкам трудно согласовать даты погашения форфейтованих активов с датами погашения собственных займов Таким м образом, остается достаточно высокий риск в случае изменения процентных ставок, что существенно сдерживает активность участников данного рынка К тому же нужна специальная техника, а также масштабные исследования рынка и определенные усилия по его формированию. ;

Большинство фортейнингових операций осуществляется банками, и кредитный анализ является обязательным этапом подготовки сделки Существует минимум четыре вида риска, которые должны быть проанализированы фор-контейнерах: риск гаранта, риск покупателя, риск импортера"риск страны Кроме того, фортейнер должен собрать следующую информацию: какая кредитоспособность гаранта, или впоследствии можно будет продать бумаги по приемлемой цен в, или есть какие-то сомнения в кредитоспособности и компетентности экспортера или импортера и есть ли возможность покупки данного долга с учетом имеющихся в портфеле форфейтера ценных бумагеів.

Банка чеснок форфейтинговой сделки может играть роль форфейтера или посредника - гаранта или авалиста Услуги, которые он при этом предоставляет клиентам, можно охарактеризовать как:

• заключение и юридическое сопровождение сделки форфейтинга;

• предоставление банковских гарантий по форфейтинговых бумагах;

• аваль векселей;

• проверку постороннего аваля и гарантии;

• содействие объединению покупателей-форфейтер в синдикаты - подбор заинтересованных в покупке бумаг;

• расчета возможных рисков форфейтера и предоставление рекомендаций по предотвращению возникновения непредвиденных обязательств (например, при применении плавающей процентной ставки в финансировании);

• предоставление во временное пользование на время проведения форфейтинговой операции специальной техники за обусловленную договором плату или проведения такой операции техническими средствами банка с привлечением йог го специалистов

• проведение предварительных переговоров с участниками соглашения о необходимости гарантии или аваля, размера дисконта и определения финансового цены контракта;

• регулярный анализ результатов форфейтинговых операций с точки зрения прибыльности, ожидаемых доходов или убытков, допущенных ошибок

Форфейтинговые услуги являются очень перспективными для банка, это позволяет привлекать для облуживания солидные фирмы-экспортеры, нуждающиеся фортейнування через слабо развито государственное кредитование экспортеров рту и получать немалые доходы от предоставления гарантий по форфейтинговых бумагах и аваля векселей Банк имеет возможность получить более высокую маржу, чем при операциях кредитования, а также в случае необходимости легко реализовать купленные активы на вторичном рынке Фофтейтингови соглашения для банка являются более выгодными, чем лизинговые и факторинговые в том смысле, что их оформления значительно намного проще, они имеют короткий срок Но в отличие от факторинга при форфейтинга банк покупает векселя на всю сумму и на полный срок, беря на себя все коммерческие риски без права регрессесу.

Однако, несмотря на привлекательность факторинга и форфейтинга как перспективных форм финансирования хозяйственных договоров, в Украине они еще не успели широко распространиться

процентных-комиссионные банковские продукты, к которым по предлагаемой классификации относятся расчетно-кассовое обслуживание клиентов, услуги системы"Банк-Клиент\","Телебан-кинг\","Вестерн Юнион"\", операции с пластиковыми картами и чеками, лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции приносят существенный доход коммерческим банкам Украины (до 22%) в виде как процентов, так и комиссии.

украинские коммерческие банки в последнее время, учитывая опыт западных банков, начали вместе с традиционными (расчетно-кассовое обслуживание) применять и новые банковские продукт: такие как""Вестерн Юнион\","телебанкинга\","Банк-Клиент\", которые с доходными Однако, к сожалению, эти новые банковские продукты используются не в полном объеме, что обусловлено как кризисными процессами в экономике, так и незавершенностью процесса реформирования банковской системы Украины Лизинговые, факторинговые и фортейтингови операции еще не заняли того места в деятельности украинских коммерческих банков, как это практически делают западные банки Однако активное осуществление этих операций пойдет на пользу как банковской системе государства, так и украинским предприятиям, организациям, учреждениевам.

Вопросы для самоконтроля

1 Раскройте содержание понятия"банковский продукт\"

2 Дайте определение товарной политики банка и раскройте содержание продуктовой стратегии банка

3 Охарактеризуйте иерархию целей в рамках продуктовой стратегии банка

4 Раскройте содержание каждого этапа жизненного цикла банковского продукта

5 инструментов продвижения и сбыта банковских продуктов

6 Реклама в системе банковского маркетинга

7 Особенности стимулирования сбыта в банковском маркетинге

8 Проанализируйте системы доставки и сети сбыта банковских услуг

9 Раскройте значение"работы с общественностью"в банковском маркетинге

10 Использование Интернета в комплексе банковских маркетинговых коммуникаций

11 Роль новых банковских продуктов в нормировании системы маркетинга

12 Исследование эффективности реализации банковских продуктов и услуг

13 Раскройте основные подходы к формированию цен на банковские продукты

14 Качество услуг как важнейшая составляющая успешной деятельности банка

15 Основные черты банковской конкуренции

16 Охарактеризуйте концепции банковского маркетинга

17 Дайте классификацию банковских продуктов и раскройте их значение и смысл

18 Содержание деятельности маркетологов банка на депозитном рынке

19 Факторы потребительского спроса на депозиты

20 маркетинга кредитных услуг

21 Содержание деятельности маркетологов на рынке пластиковых карт

22 Маркетинг лизинговых, факторинговых, форфейтинговых услуг

23 Факторы потребительского спроса и ценные бумаги

24 Маркетинг трастовых, консультационных, информационных, страховых услуг

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы