Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор - Васюренко OB
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Методологические основы банковского надзора в Украине

последнее время Национальным банком Украины активно внедряются международные подходы и стандарты банковского регулирования и надзора, совершенствуется нормативная база, но формы контроля залишают ться неизменными (рис 188).

Национальный банк Украины согласно"Положения о службе банковского надзора Национального банка Украины\", утвержденного приказом Председателя Правления Национального банка Украины от 12 июля 1994 г № 110, осуществляет следующие формы контроляи контролю:

Форми контролю, які здійснює Національний банк України

Рис 18 форм контроля, осуществляет Национальный банк Украины

- вступительный контроль - осуществляется с целью четкого и полного определения требований для получения лицензии на проведение банковских операций;

- предварительный контроль - осуществляется с целью соблюдения требований разумного (с оптимальным риском) ведения дел, запрещению или ограничению отдельных видов деятельности, отчислений в резервы страхования акты ивних операций банков, которые гарантируют безопасность и стабильность банка и защиту интересов его вкладчиков и кредиторов

- текущий контроль - осуществляется путем инспектирования, проведения комплексных и тематических проверок текущей деятельности банков и их учреждений, а также разработка и принятие мер по их организац ции укрепления и финансового оздоровления.

Вступительный контроль осуществляется на этапе регистрации и лицензирования банковской деятельности Вступительный контроль осуществляют Департамент регистрации и лицензирования банков Национального банка Украины и отд дели банковского надзора при территориальных управлениях Национального банка Украиныи.

Регистрация банков осуществляется путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков, после чего банк приобретает статус юридического лица Создание и регистрация банков в Украине происходит с согласно"Положению о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 31 августа 2001 г. № 375 (с изменениями и дополнениямиеннями).

Лицензирование банков заключается в предоставлении банкам официального разрешения на осуществление определенных банковских операций Банк имеет право осуществлять банковскую деятельность только после получения банковской лицензии Пор строку лицензирования банков определяется в соответствии с"Положением о порядке выдачи банкам банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на выполнение отдельных операций, утвержденного постановлением П ления Национального банка Украины от 17 июля 2001 г. № 275 (с изменениями и дополненияминеннями).

Предварительный контроль вводится с целью защиты интересов вкладчиков и кредиторов и обеспечения финансовой надежности банков Предварительный контроль осуществляют Департамент дистанционного банковского н надзора Национального банка Украины и отделы банковского надзора при территориальных управлениях Национального банка Украиныи.

В рамках этого вида контроля Национальный банк устанавливает для банков обязательные экономические нормативы: нормативы капитала, нормативы ликвидности, нормативы кредитного риска, нормативы инвестирования, ли имита риска общей открытой (длинной / короткой) валютной позиции банка Предельные уровни указанных нормативов и методика их расчетов регламентируются"Инструкцией о порядке регулирования деятельности и банков в Украине", утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 № 368 (с изменениями и дополнениямиоповненнями).

Контроль за соблюдением банками установленных экономических нормативов осуществляется на постоянной основе Данные для проведения анализа содержатся в обязательных формах финансовой и статистической отчетности ба анкив Порядок составления и представления форм банковской отчетности приведен в"Инструкции о порядке составления и обнародования финансовой отчетности банков Украины\", утвержденной постановлением Правления Нацио нального банка Украины от 7 декабря 2004 г. № 598 (с изменениями и дополнениями) Требования относительно порядка составления и представления банками форм статистической отчетности регламентируют"Правила организации статистической й отчетности, представляемой банками в Национальный банк Украины", утвержденные постановлением Правления Национального банка Украины от 19 марта 2003 № 124 (с изменениями и дополнениями змінами та доповненнями).

Текущий контроль осуществляется с целью определения рисков, присущих банку, уровня безопасности и стабильности его операций, достоверности отчетности банка и соблюдения банком законодательства

Украине, а также нормативно-правовых актов Национального банка Украины Текущий контроль осуществляют Департамент инспектирования банков Национального банка Украины и отделы банковского надзора при тер риториальних управления Национального банка Украиныи.

Виды проверок, порядок их планирования, периодичность и порядок проведения, права и обязанности инспекторов регламентирует"Положение о планировании и порядке проведения инспекционных проверок\", утвержденным эн постановлением Правления Национального банка Украины от 17 июля 2001 г. № 276 (с изменениями и дополнениямиповненнями).

Для обобщения результатов инспекционных проверок Национальным банком используется рейтинговая система CAMELS, которая дает возможность оценить общее состояние и стабильность банковской системы и определяют значить, как руководство банка ставится рискам и как осуществляет управление ими (\"Положение о порядке определения рейтинговых оценок по рейтинговой системе CAMELS, утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 8 мая 2002 № 171) (с изменениями и дополненияминнями).

Углубленным продолжением надзорной функции, основанный на рисках, является надзор на основе оценки рисков Применяя такой подход, Национальный банк признает различные уровни сложности риска, на который нар выражаются банки (\"Методические указания по инспектированию банков"Система оценки рисков", одобренные постановлением Правления Национального банка Украины от 15 марта 2004 № 104ня 2004 р. № 104).

В случае нарушения банками требований банковского законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка или осуществления ими рисковых операций, угрожающих интересам вкладчиков или других кредитор ров банка, Национальный банк применяет меры воздействия адекватно допущенным нарушением в порядке, установленном"Положением о применении Национальным банком Украины мер воздействия за нарушение банки ВСК законодательства", утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 № 369 (с изменениями и дополнениямиповненнями).

Национальный банк Украины может осуществлять также особый контроль за деятельностью банков (особый режим контроля)

Особый режим контроля устанавливается для введения ежедневного контроля за деятельностью банков и выполнения ими требований Национального банка по устранению допущенных нарушений Особый режим контроля является добавляют атковим инструментом банковского надзора, используется, как правило, одновременно с применением мер воздействия в случае возникновения у банка неуправляемой ситуацииї.

Национальный банк Украины устанавливает особый режим контроля согласно"Положению о применении Национальным банком Украины мер воздействия за нарушение банковского законодательства\"

Оценка внедрения Базельских принципов эффективного банковского надзора В 2007 г Совместная миссия Международного валютного фонда и Всемирного банка в рамках Программы оценки финансового сектора Украины с осуществила оценку выполнения Украиной Основных принципов эффективного банковского надзора Важно отметить, что Украина была первой среди стран Восточной Европы, в которой проводилась оценка соблюдения Базэл ьських принципов по обновленной версии По результатам работы Миссии отмечено, что Национальный банк Украины со времени предыдущей оценки соблюдения Базельских принципов (2002 г) сделал значительные шаги в на нии эффективного внедрения в надзорную деятельность стандартов Базельского комитета и лучшей мировой практикиктики.

Вместе с тем Миссия отметила позитивные изменения в деятельности банковского надзора по следующим направлениям:

- укрепление нормативно-правового обеспечения пруденциального-го регулирования, а именно: повышение норматива адекватности регулятивного капитала, установление более жестких экономических нормативов, регул вычисляют кредитные операции со связанными лицами (включая кредитование на льготных условиях), более жестких требований к формированию резервов по кредитным операциям (принципы 6-17)

- доведение до банков конкретных требований к системам управления рисками, а также внедрение системы оценки рисков при осуществлении надзора (хотя процессы внедрения в банковском секторе адекватн них систем управления рисками и оценки рисков еще не завершены) (принципы 7-16, 19, 20)

- создание законодательной и нормативно-правовой базы по борьбе с отмыванием денег, полученных преступным путем и финансированием терроризма, которая отвечает международным стандартам (принцип 18)

Достижение более полного соблюдения Базельских принципов значительной степени зависит от принятия Верховной Радой Украины соответствующих законопроектов, а также разработка и принятие изменений в законодательства ва Украина, что позволит, в частности, урегулировать такие вопросы

- обеспечение полномочий Национального банка Украины относительно отказа в выдаче банковской лицензии или разрешения на приобретение существенного участия в банке в случае невозможности определения структуры собственности и а реальных владельцев банка (принципы 3, 4)

- установление на законодательном уровне требований к банкам относительно систем их риск-менеджмента и принципов корпоративного управления (принципы 3, 7, 17, 22);

- установление требования к материнским компаниям финансовых групп относительно представления отчетности на консолидированной основе и о деятельности отдельных участников группы, а также обеспечение эффективного управления ри изикамы как на уровне группы, так и на уровне отдельных ее членов (принципы 21, 24.

По результатам анализа выполнения Базельских принципов эффективного банковского надзора Национальным банком разработаны приоритетные направления развития и регулирования банковской деятельности и надзора на период до 2010.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы