Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор - Васюренко OB
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Нормативы инвестирования

Прямые инвестиции банков - это внесение банками собственных средств или имущества в уставный фонд юридического лица в обмен на корпоративные права (акции, паевые свидетельства), эмитированные таким юридическим лицом

Банки имеют право осуществлять прямые инвестиции (за счет собственных средств и от собственного имени) только на основании письменного разрешения Национального банка, предоставляемым в соответствии с правилами, установленными соответствующими нормативно-правовыми актами Национального банка Банки имеют право осуществить инвестицию без письменного разрешения Национального банка если: инвестиция в любое юридическое лицо составляет не более 5% регулятивного капитала банка; юридическое лицо, в которое осуществляется инвестиция, ведет исключительно деятельность по предоставлению финансовых услуг; регулятивный капитал банка полностью отвечает требованиям, установленным нормативно-правовыми актами Национального банку.

С целью ограничения инвестиционного риска, связанного с осуществлением инвестиционной деятельности и возможной потерей капитала инвестора, Национальный банк установил нормативы инвестирования: норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно за каждым учреждением (Н11) норматив общей суммы инвестирования (Н12)

В расчет нормативов инвестирования не включаются суммы акций и других ценных бумаг, приобретенных банком: в связи с реализацией права залогодержателя, и при условии, что банк не удерживает их более од ного года, с целью создания финансовой холдинговой группы, при условии, что эмитентом приобретенных акций является другой банк; в результате андеррайтинга, при условии, что приобретенные ценные бумаги находятся в собственности ба дыха не более одного года, за счет и от имени своих клиентов.

Норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно за каждым учреждением (Н11) устанавливается для ограничения риска, связанного с операциями вложения средств банка в уставные фонды учреждений, что может привести ты к потере капитала банк.

Динаміка дотримання банками Україниу нормативів кредитного ризик

Норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно за каждым учреждением определяется как соотношение размера средств, которые инвестируются на приобретение акций (паев, долей) отдельно по каждому учреждению, к регулятором ного капитала банк.

Нормативное значение норматива Н11 не должно превышать 15%

Норматив общей суммы инвестирования (Н12) устанавливается для ограничения риска, связанного с операциями вложения (прямого или косвенного) средств банка в уставные фонды других юридических лиц, что может привести к потере капи итало банка Этот норматив характеризует использование капитала банка для приобретения акций (паев, долей) любого юридического лици.

Норматив общей суммы инвестирования определяется как соотношение суммы средств, инвестируемых на приобретение акций (паев, долей) любого юридического лица, в регулятивный капитал банка

Нормативное значение норматива Н12 не должно превышать 60% Фактические значения нормативов инвестирования течение 2003 - 2009 гг приведены в табл 35

Таблица 35 Динамика соблюдения банками Украины нормативов инвестирования,%

Норматив

01012004

01012005

01012006

01012007

01012008

01012009

01012010

Норматив инвестирования

в ценные бумаги отдельно

за каждым учреждением

(Н11)

3,30

2,88

1,06

0,68

0,58

0,22

0,07

Норматив общей суммы инвестирования (Н12)

10,23

9,50

12,84

10,17

9,05

5,52

3,12

Определение открытой (длинной / короткой) валютной позиции банка

Деятельность банков на валютных рынках заключается в управлении активами и пассивами в иностранной валюте и в банковских металлах, связанная с валютными рисками (одним из элементов рыночного риска), которые возникающие в связи с использованием различных валют и банковских металлов при проведении банковских операции.

Валютная позиция - это соотношение требований (балансовых и забалансовых) и обязательств (балансовых и забалансовых) банка в каждой иностранной валюте и в каждом банковском металле При их равенстве позиция считается ся закрытой, при неравенстве - открытой Открытая позиция является короткой, если объем обязательств по проданной валюте и банковским металлам превышает объем требований, и длинной, если объем требований по купленной в алютою и банковским металлам превышает объем обязаннь.

Для уполномоченных банков, осуществляющих на межбанковском валютном рынке Украины операции по купле-продаже иностранной валюты и банковских металлов за гривны, Национальный банк устанавливает лимиты так ких открытых валютных позиций: общей (длинной / короткой) в иностранных валютах и ??банковских металлах и отдельно по группам соответствующих иностранных валют и банковскими металлами, а также по соответствующей валюты или банковских металлов, отдельными активными операциями с валютными ценностям.

Лимиты открытой валютной позиции - это установленное Национальным банком количественное ограничение в процентах ежедневной величины открытых банком валютных позиций, а именно: общей (длинной / короткой) в иностранные мних валютам и банковским металлам и отдельно по группам соответствующих иностранных валют и банковскими металлами, а также по соответствующей валюты или банковских металлов, отдельными активными операциями с вал ютнимы ценностями в регулятивный капитал банк.

Лимит общей открытой валютной позиции банка (ЛИЗ) определяется как соотношение общей величины открытой валютной позиции банка по всем иностранным валютам и банковским металлам в гривне евому эквиваленте к регулятивному капиталу банк.

Лимит общей длинной открытой валютной позиции банка (ЛИ3-1) определяется как соотношение величины превышения объема требований по иностранной валютой и банковскими металлами над объемом обязательств в в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банк.

Лимит общей короткой открытой валютной позиции банка (Л13-2) определяется как соотношение величины превышения объема обязательств по иностранной валютой и банковскими металлами над объемом требований г в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банк.

С целью уменьшения валютного риска в деятельности банков Национальный банк устанавливает для уполномоченных банков такие лимиты открытой валютной позиции:

- лимит общей длинной открытой валютной позиции банка (Л13-1) - не более 20%;

- лимит общей короткой открытой валютной позиции банка (Л13-2) - не более 10%

Национальный банк устанавливает лимиты отдельным распорядительным документом в форме постановления Правления Национального банка и сообщить его содержание до сведения банка не позднее чем за месяц до даты введения их в д ди.

Банк, исходя из установленных Национальным банком лимитов, составляет в произвольной форме внутренний документ с ежедневными расчетами выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций на пото очную дату, а также по состоянию на 1-е число каждого месяца с расчетами среднеарифметическим величин (за предыдущий месяц), выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций за отчетный месяцем ц.

среднеарифметическая величина выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций за отчетный месяц является отчетным данным, используемые Национальным банком для контроля за соблюдением банко ом установленных лимите.

Банк осуществляет расчет общей (длинной / короткой) открытой валютной позиции на основании ежедневного баланса банка и определяет соблюдение лимитов путем сопоставления лимитов с среднеарифметическое в величинами (за отчетный месяц), выраженными в процентах соответствующих открытых валютных позиции.

Национальный банк вправе принять отдельное решение о введении ежедневного контроля за соблюдением банком лимитов на определенный срок в случае нарушения им значений лимитов два и более отчетных период ди течение календарного года После вступления в силу указанным решением отчетным периодом считается один рабочий день и соответственно отчетным данным, используемые Национальным банком для контр оль за соблюдением банком установленных лимитов, являются ежедневные данные о соответствующих открытые валютные позицииї.

Территориальное управление Национального банка по местонахождению банка и Служба банковского надзора ежедневно осуществляют анализ и контроль за соблюдением банком установленных Национальным банком значения нь лимитов на основании формы отчетности № 1 Д"Баланс банка\", предусмотренной Правилами организации статистической отчетности, которая подается в Национальный банк Украиныку України.

Банк несет ответственность за несоблюдение лимитов, предоставление недостоверной отчетности и несвоевременное ее предоставление согласно законодательству Украины

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы