Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор - Васюренко OB
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Раздел 1 Организация системы банковского надзора

11 Становление и развитие системы банковского надзора

12 принципов эффективного банковского надзора

13 Базельские соглашения о капитале

14 Необходимость и задачи банковского регулирования и надзора в Украине

15 Полномочия Национального банка Украины по вопросам финансового мониторинга деятельности банков

16 Система банковского регулирования и надзора Национального банка Украины

11 Становление и развитие системы банковского надзора

Банковский надзор существует в различных формах более 100 лет, особого смысла он приобрел в США и странах Западной Европы Страны с рыночной экономикой осознали важную роль банкивс ского контроля в финансовом секторе и в общем экономическом росте: правительство, государственные органы, субъекты хозяйствования, кредиторы, вкладчики, должны быть убеждены в том, что банковская система страны стабильна; нестабильность банковской системы приводит к краху банков, и как следствие, к подрыву доверия общества к финансовой системе в целом Банковский надзор в широком разменные является си стем, которую использует правительство для обеспечения стабильности финансовой системы, ее безопасности и здоровья'я.

В некоторых странах применяют различные способы создания структур, выполняющих функцию банковского надзора, как правило, под эгидой центрального банка, министерства финансов или независимого аге ентства Например, в Германии и Японии создан надзорные структуры при Министерстве финансов, которые тесно сотрудничают с центральным банком (Федеральное ведомство по контролю за банками в Германии и Бюро банков в Японии) Во Франции функционируют три специальные структуры под эгидой Банка Франции и Министерства финансов и экономики (Комитет банковской регламентации, Комитет кредитных учреждений и Банк овская комиссия по распределению регулятивно-надзорных полномочий между ними) В США структура банковского надзора разветвленная, подотчетна Конгрессу и не зависит от центрального банка (Федеральная резервная система, Служба контролера денежного обращения при Министерстве финансов, Федеральная корпорация по страхованию депозитов, 50 банковских департаментов штатов) В Великобритании функции банковского регул вания и надзора выполняет Банк англоглії.

Особенности организации банковского надзора в разных странах приведены в табл 11

Институциональная построение системы банковского регулирования и надзора определяется особенностями исторического и экономического развития данной страны, традициями и в значительной мере характером банковской си истема.

Так, в Великобритании благодаря отсутствию антимонопольного законодательства и жесткого контроля за слиянием банков был достигнута высокая степень концентрации банковского капитала Образовались крупные ба анкивськи объединение с развитой сетью филиалову

Таблица 11 Особенности организации банковского надзора в странах мира

Страна

Основные органы контроля

Бельгия

Министерство финансов; Банковская комиссия; Банк Бельгии

Великобритания

Банк Англии

Италия

межминистерские комитеты по кредитам и сбережений (во главе с министром казначейства) Банк Италии

Канада

Бюро надзора за финансовыми учреждениями

Германия

Федеральное ведомство по контролю за банками (при Министерстве финансов) Банк Германии

США

Федеральная резервная система;

Служба контролера денежного обращения (при Министерстве финансов);

Федеральная корпорация по страхованию депозитов; 50 банковских департаментов штатов

Франция

Комитет банковской регламентации; Комитет кредитных учреждений;

Банковская комиссия (все комитеты возглавляет управляющий Банком Франции)

Швейцария

Федеральная банковская комиссия

Япония

Бюро банков (при Министерстве финансов) Японии

стране и за рубежом, которые сконцентрировали значительную долю ресурсов, операций, безналичного денежного обращения Концентрация банковской системы обусловила сосредоточение функций банковского регулирования и наг рассмотрения в едином учреждении - Банка Англии В 1998 г в Великобритании создается специальная организация с полномочиями осуществлять надзор за деятельностью всех посредников финансового рынка, то есть банки в, страховых и инвестиционных компаний, строительных обществ тощощо.

Иная ситуация сложилась в США Особенности банковского законодательства в этой стране (ограничение концентрации капитала и поддержания конкуренции на финансовом рынке путем установления территориальных ограничения ежэнь на открытие банками филиалов) способствовали сохранению децентрализованной и раздробленной банковской системы В отличие от Великобритании, в США сохранилось много мелких безфилийних банков течение бы агатьох лет создавалась разветвленная система банковского регулирования и надзора как на федеральном уровне, так и на уровне отдельных штатов Основные структуры этой системы: Федеральная резервная система С лужба контролера денежного обращения (при Министерстве финансов) Федеральная корпорация страхования депозитов и банковские департаменты в правительствах штатештатів.

Итак, в мировой практике наблюдаются различные модели институциональ, по и построения системы банковского регулирования и надзора Однако очень важно, чтобы регулятивно-надзорные органы имели все необходимые и полномочия для эффективного выполнения поставленных перед ними задач Кроме того, эти полномочия должны быть предусмотрены на законодательном уровнені.

К основным полномочиям регулятивно-надзорных органов стран с рыночной экономикой относятся:

- регулирование доступа к банковской системе Это означает возможность, во-первых, определять определенные требования и условия, с обязательными для получения лицензии на право осуществлять банковскую деятельность, и, п во-вторых, осуществлять надзор за соблюдением этих требований и условий;

- обеспечение разумного регулирования деятельности банков, то есть такого, которое, с одной стороны, не ограничивает их самостоятельности в поддержании финансовой стабильности, а с другой - предусматривает определенные требования к б банков, например по адекватности капитала, ликвидности, соблюдение нормативов, регламентирующих банковские риски

- регулярное получение от банков отчетности и проведения инспекционных проверок в банках;

- применение мер принудительного воздействия в отношении проблемных банков, в частности запрет объявления и выплаты дивидендов, наложения штрафов и т.п.;

- контроль неплатежеспособных банков, назначении временной администрации в таких банках, приостановление их деятельности, организация реорганизации и ликвидации таких банков

течение последних десятилетий система банковского надзора постепенно небывалая международного характера, объективно связанного с интернационализацией банковского дела

В 1974 г. при Банке международных расчетов (Bank for Inter national Settlements, BIS) был создан Комитет по вопросам банковского надзора Территориально Банк международных расчетов расположен у городов те Базель (Швейцария) Именно от названия города комитет получил название - Базельский комитет В Комитет по банковскому надзору первоначально входили представители 10 стран - Бельгии, Великобритании, Нидерландов в, Италии, Канады, Германии, США Швейцарии Франции, Японии Позже к ним присоединились Люксембург, Швеция и испаноІспанія.

В Базельском комитете по банковскому надзору страны представлены центральными банками или другими органами, которые в соответствии с национальным законодательством несут официальную ответственность за надзор

Комитет по вопросам банковского надзора подотчетен Комитета управляющих центральными банками, который ежемесячно проводит заседания в Банке международных расчетов Также на постоянной основе действует секретариат Комитета по вопросам банковского надзора В своей деятельности он руководствуется следующими двумя кардинальными принципамии:

- ни одна банковская система не должна оставаться вне системы банковского надзора;

- банковский надзор масс быть надежным

В начале своей деятельности Базельский комитет концентрировал усилия на разработке методов совершенствования системы"раннего реагирования"на проблемы, возникающие в работе банков

Впоследствии центр внимания переместился на международное сотрудничество - прежде всего на устранение недостатков в национальных системах надзора, на формирование понимания надзорными органами во всех странах мира важ ивости банковского надзора Поставленные задачи решались путем одновременного применения трех основных методов:

- обмен информацией о национальных мер контроля;

- совершенствование техники эффективного надзора за международными банковскими операциями;

- разработка минимальных стандартов достаточности собственного капитала банка

На современном этапе деятельности Базельский комитет обеспечивает систематическое сотрудничество стран по вопросам банковского регулирования и надзора

На основе исследования мирового банковского опыта Базельский комитет разрабатывает директивы и принципы эффективного банковского надзора В целом комитет разрабатывает лишь общие подходы и общие ст тандарты, не вмешиваясь в процесс надзора в разных странах (табл. 12.2).

Таблица 12 Директивы Базельского комитета по банковскому надзору

Год

Действия рентный Базельского комитета: и таможенной, банковского надзора

1982

Руководство международными кредитами банков

1983

Принципы надзора за иностранными учреждениями банков

1986

Управление забалансовым рисками банков: надзорный прогноз

1988

Международное приближения оценки капитала и стандартов капитала (Базельское соглашение о капитале)

1989

Риски в компьютерных системах и телекоммуникационных системах

1990

Информационные потоки между органами банковского надзора

1991

Измерение и контроль за рисками крупных кредитов

1994

Соглашение Базельского комитета: отношение к кредитному риску, связанному с определенными забалансовым статьям

1996

Подход на основании внутренних моделей требованиям к уровню капитала в условиях рыночного риска Надзор за финансовыми конгломератами

1996

надзора основы для использования"обратной тестирования"в сочетании с подходом на основании внутренних моделей требованиям к уровню капитала в условиях рыночного риска Надзор за международной банковской ю деятельность діяльністю

1997

Основные принципы эффективного банковского надзора Управление процентным риском

1998

Основы для оценки системы внутреннего контроля Надзор за финансовыми конгломератами

1999

Надежные методы взаимодействия банков и учреждений с большой долей заемных средств

Совершенствование корпоративного управления

2000

Надежные методы управления ликвидностью Принципы управления кредитным риском

Надзорное руководство по управлению риском при осуществлении операций с иностранной валютой

2001

Внутренний аудит в банках и взаимоотношения органов банковского надзора с аудиторами Предварительная экспертиза клиентов банков

2002

Взаимоотношения органов банковского надзора и внешних аудиторов банков

Надзорное руководство по работе с проблемными банками Управление и надзор за международными электронными банковскими видами деятельности

2003

Надежные методы управления и надзора за операционным риском

2004

Международное приближения оценки капитала и стандартов капитала: пересмотрена концептуальная основа (Базельское соглашение о капитале П)

2006

Основные принципы эффективного банковского надзора (пересмотренная версия Основных принципов эффективного банковского надзора 997 г)

Методологические разъяснения к Основным принципам эффективного банковского надзора

Основными документами Базельского комитета по банковскому надзору являются: Основные принципы эффективного банковского надзора и Базельские соглашения о капитале

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы