Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Банковский надзор - Васюренко OB
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

38 Проведение инспекционных проверок банков

Выездная инспекционная проверка состоит из трех этапов: подготовка к проведению инспектирования; процесс инспектирования; оформления результатов инспектирования (рис 310)

Етапи проведення інспекційних перевірок

Рис 310 Этапы проведения инспекционных проверок

Подготовка к проведению инспекции осуществляется путем анализа результатов дистанционного надзора, информации от других структурных подразделений Национального банка о деятельности банка и материалов банка и длится от одного до двадцати рабочих дней в зависимости от вида проверки и размера банка (рис 3111).

Підготовка до проведення інспектування

Рис 311 Подготовка к проведению инспектирования

Подразделения дистанционного надзора согласно утвержденному плану инспекционных проверок подают подразделениям инспекции материалы для проведения подготовки к комплексного инспектирования не позднее н чем за пятнадцать рабочих дней до начала Эти материалы должны содержать такую ??информацию:

- состояние банка на дату инспекции, тенденции, которые были в банке в течение периода инспекции, и результаты анализа указанных данных (в том числе анализа показателей системы раннего реагирования);

- показатели экономических нормативов по состоянию на дату инспекции и в период инспектирования результатам анализа указанных данных и с изложением причин нарушения (если оно есть) установленных н нормативов

- отчетность банка, в распоряжении подразделения дистанционного надзора, на дату инспекции или на предыдущую отчетную дату, если сроки представления отчетности для банка не наступили;

- описание проблем, имеющихся у банка на дату инспекции и были в течение периода инспекции, с указанием их причин;

- меры воздействия в отношении банка, которые были применены Национальным банком в течение периода инспекции, и мерах, принятых банком по устранению нарушений и недостатков в работе;

- сферы деятельности банка, которые требуют особого внимания во время выездного инспекции (с указанием конкретных счетов, дат операций, сумм и т.п.);

- другая информация о деятельности банка, которая может быть полезной для проверки

В случае принятия решения о проведении внеплановой проверки подразделение дистанционного надзора срочно готовит и предоставляет подразделения инспекции нужную инспекционной проверки информацию зависимости е ид оснований проведения этой проверки и установленных проблем в деятельности банк.

Запрос в банк о представлении необходимых для процесса подготовки к инспектированию материалов направляется вместе с официальным извещением о проведении инспекции не позднее чем за 10 дней до его нач чала Это сообщение оформляется на бланке Национального банка, удостоверяется подписью заместителя Председателя Национального банка, который по функциональным обязанностям является руководителем службы банковского наг крышку или руководителем территориального управления и содержит следующую информацию:

- вид инспекции;

- основания для назначения инспекции;

- даты начала и окончания инспектирования;

- период инспектирования;

- запрос о предоставлении необходимой для процесса подготовки к инспектированию информации (в том числе подробный перечень этой информации);

- информацию о руководителе инспекционной группы и контактный телефон;

- предложения по предварительной встречи с руководителями банка;

- другую важную информацию

Банк обязан предоставить всю необходимую информацию до начала инспекции в сроки, определенные в запросе о ее предоставлении

Результаты процесса подготовки к инспекции оформляются как отчет о подготовке к инспектированию, который обязательно должен содержать информацию:

- о состоянии банка на дату инспекции или на предыдущую отчетную дату, если сроки представления банками отчетности, на основании которой определяется финансовое состояние, не наступили;

- тенденции в банке в течение периода инспекции;

- объемы инспекции;

- вопросы, требующие особого внимания при проведении ияспектуван ния;

- расчет времени, требуется на проверку отдельных сфер деятельности;

- график проведения инспектирования

Процесс инспектирования Инспектирование банков осуществляется под руководством инспекторов центрального аппарата Национального банка Инспекционные группы комплектуются служащими подразделений банковского надзо яда территориальных управлений Служащие территориальных управлений Национального банка привлекаются для участия в комплексных инспекционных проверках банков согласно плана-графика, который утверждается р азом с годовым планом инспекционных проверок (рис 3123.12).

течение недели до начала инспекции проводится предварительная встреча с руководителями банка, на которой обсуждаются объемы и методы, а также различные организационные вопросы будущего инспекции Зу устрич с руководителями банка, проверяться под руководством инспекторов центрального аппарата Национального банка, проводят директор Департамента инспектирования банков Национального банка, его заместитель или руководитель инспекционной группы или его заместитель Встреча с руководителями банка, проверяться под руководством инспекторов территориального управления Национального банка, проводят на поставщик территориального управления Национального банка, его заместитель или начальник отдела банковского надзора территориального управления Национального банка или его заместитель, а также руководитель ин пекцийнои группы или его заместитель От банка для участия во встрече приглашаются председатель совета или его заместитель, председатель и члены правления (совета директоров), главный бухгалтер и руководители структурных п идроздилив банкнку.

Состав инспекционной группы определяется и утверждается начальником соответствующего территориального управления Национального банка (в случае проведения проверки инспекторами этого территориального управ ния) и директором Департамента инспектирования банков, если руководство инспекционной проверкой осуществляет инспектор центрального аппарата Национального банк.

В состав инспекционной группы могут входить служащие структурных подразделений Национального банка, согласно функциональных обязанностей осуществляют контроль за деятельностью банков (например, контроль троль за наличным оборотом, валютный контроль и т.п.) Этим служащим может предоставляться отдельное задание на проверку вопросов, относящихся к компетенции подразделений, в которых они работают Эти служащие склада ют отдельные справки о результатах проверкии .

Инспектирование осуществляется в соответствии с"Методическими указаниями по инспектированию банков в Украине"и согласно утвержденному плану и разработанным графиком инспектирования План инспектирования каждого банка с составляется с учетом результатов процесса подготовки к проведению инспекции и утверждается директором Департамента инспектирования банков Национального банка или руководителем территориального у правления Национального банкьного банку.

Процес інспектування банків

Рис 312 Процесс инспектирования банков

Оформление результатов инспектирования При проведении комплексной инспекционной проверки или по результатам инспекционной проверки по отдельным направлениям деятельности (операций) банка (его филиалов или дру их собственных подразделений банка) составляются справки о проверке Каждая справка о проверке составляется в трех экземплярах и заверяется подписью инспектора (инспекторов), который является ответственным за проверку в целом или за проверку соответствующего направления деятельности банка (филиала или другого собственного подразделения банкау).

Два экземпляра каждой из справок предоставляются в соответствии председателю правления банка или руководителю его филиала или другого собственного подразделения банка или другому уполномоченному руководителю внутреннего подразделения ба Анку, отвечающий за определенное направление работы банка под его подпись на третьем экземпляре, который хранится у инспектора или руководителя инспекционной группы Руководитель банка обязан не позднее тре тього рабочего дня с даты получения справок вернуть друг подписанный им экземпляр инспектору.

При наличии возражений (замечаний) относительно фактов и выводов, изложенных в справке, руководитель банка возвращает подписанный экземпляр справки с пометкой"с возражениями"с одновременным предоставлением в пись ьмовий форме обоснованных возражений с пояснениями и документальным подтверждением, которые являются неотъемлемой частью справки При необходимости для проверки информации, изложенной в возражениях в отношении справки, в рок инспекционной проверки может быть продлен на 15 календарных дней или может быть назначена внеплановая поверкиа перевірка.

В случае невозвращения банком в установленный срок подписанного экземпляра справки, предоставленной для ознакомления и подписания, или отказа от его подписания справка считается не имеет возражений со бы стороны банка В этом случае руководитель инспекционной группы использует для дальнейшей работы третий экземпляр справки, который хранится в Национальном банке (или территориальном управлении Национального ба дыха).

По результатам комплексного инспектирования банка на основании справок о проверке отдельных направлений деятельности (операций) банка (в том числе его филиалов, других собственных подразделений, проверяемых во д проведении комплексной проверки банка) составляется отчет о инспектирования.

Отчет о инспектирования имеет определенную форму, которая утверждается заместителем Председателя Национального банка, который согласно распределению функциональных обязанностей осуществляет руководство службой банковского нагло крышку Национального банка Отчет о инспектирования составляется в двух экземплярах Один экземпляр отчета остается в Национальном банке (территориальном управлении Национального банка), второй - предостав ся (направляется спецсвязью или нарочным) совету и правлению банка вместе с сопроводительным информационным письмом, которое должно содержать общий вывод о результатах проведенной инспекционной проверки Отчет о инспектирования предоставляется банку в течение трех рабочих дней после его согласования заместителем Председателя Национального банка, который согласно распределению функциональных обязанностей осуществляет руководство слу жбою банковского надзора банкнку.

При проведении комплексной инспекционной проверки инспекторами территориального управления Национального банка отчет о инспектирования банка представляется Департамента инспектирования банков для согласования я После получения информации от Департамента инспектирования банков о согласовании отчета территориальное управление Национального банка в течение трех рабочих дней направляет спецсвязью (или нарочным) ра ди и правлению банка один экземпляр отчета Отчет направляется вместе с сопроводительным информационным письмом, которое должно содержать общий вывод о результатах проведенной инспекционной проверки Второй прим ирник отчета остается в территориальном управлении Национального банка, а его копия направляется Департамента инспектирования банкиків.

Отчеты, справки о инспектирования и другие материалы по инспекции является конфиденциальной информацией и собственностью Национального банка и не подлежат публичному разглашению Раскрытие информации мы иститься в отчете или справке, осуществляется в порядке, предусмотренном законами Украины"О банках и банковской деятельности"и"О Национальном банке Украиныий банк України".

В случае установления по результатам проведенной инспекционной проверки фактов нарушения банками или другими лицами, которые могут быть объектом проверки Национального банка, требований действующего законодательства В Украине, нормативно-правовых актов Национального банка или осуществления рисковых операций, угрожающих интересам вкладчиков или кредиторов банка, подразделение Национального банка, служащий которого был ке ривником инспекционной группы, готовит предложения о применении к объекту проверки соответствующие меры влияние.

Обоснованные предложения о применении мер воздействия вместе с документами, подтверждающими факт нарушения законодательства или осуществления рисковых операций, подразделение инспектирования передает подразделение лу дистанционного надзора для применения адекватных мер воздействия Применение мер воздействия по результатам инспектирования проводится согласно Закону Украины"О банках и банковской деятельности"(в 73) и нормативно-правовых актов Национального банка по вопросам применения мер влияниеходів впливу.

Копия отчета (справки) об инспекционной проверке подразделением инспекции подается подразделения дистанционного надзора для установления последующего контроля соответствующей формы за деятельностью банка и устранению ния им установленных проверкой нарушений Вместе с уво-том подразделение инспектирования предоставляет информацию и предложения по контролю конкретных направлений деятельности банка (отдельных операций, счетов и т.п.), что требуют особого внимания при осуществлении дистанционного надзору.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы