Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело - Волчанка ОД
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

112 Банковское обслуживание наличного оборота

Важным направлением деятельности банков является кассовые операции Они заключаются в приеме наличных денег от клиентов, зачислении ее на счета, сохранении принятых средств и выдачи наличных по требованию клиентов особо ливо важным и ответственным для банка является своевременное и полное удовлетворение требований клиентов на выдачу наличных От этого зависит доверие клиентов к банку, их возможность свободно распоряжаться своими средствам и, своевременно выполнять свои обязательства по оплате труда и других платежей, которые осуществляются наличнымикою.

Кассовые операции имеют большое значение для самих банков, для их клиентов и для банковской системы в целом Так, принимая наличные от клиентов - юридических и физических лиц, банки увеличивают свои резерв вы, за счет чего расширяют активные операции и обеспечивают рост своих доходов Выдавая наличные клиентам, банки взимают комиссионную плату, которая пополняет их доходы В операциях с наличными банки могут предоставлять своим клиентам много дополнительных услуг (по инкассации, самообслуживания и др.), также дают дополнительные дохододи.

Клиенты банков через кассовые операции предоставляют своим денежным средствам депозитную форму, что способствует их лучшему сохранению и использованию, получению дополнительных доходов за счет депозитных процентов

Банковская система, регулируя кассовые операции, привлекает наличные в внутрибанковский оборот Благодаря этому она увеличивает свои резервы и сокращает затраты на наличный оборот, улучшает структуру денежной й массы, повышает урегулированность и прозрачность денежного обращения, ограничивает использование денег для обслуживания теневых доходев.

Кассовое обслуживание клиентов банки осуществляют через специальное подразделение - операционную кассу, в составе которой могут создаваться несколько отдельных касс: прибыльная, расходная, вечерняя кассы, касса пересчета Кроме этого, обязательно создают хранилище для хранения денег

Для осуществления кассовых операций учреждения банков организуют, прежде прибыльные кассы, которые осуществляют прием наличных денег от клиентов, и расходные кассы, которые осуществляют выдачу наличности В банках с небольшими объемами кассовых операций могут организовывать объединенные приходно-расходные кассы Если учреждение банка осуществляет инкассацию выручки клиентов инкассаторской службой, то она может создать, кроме приходной кассы, еще кассу пересчета, в которой перечисляется содержание инкассаторских сумок Банки могут организовывать также вечерние кассы для приема от клиентов выручки, которая поступает после окончания операционного дня банка Вечерние кассы не осуществляют расходные операции

Банковские кассовые операции базируются на организационных мероприятиях, связанных с регулированием денежного обращения Это прежде всего:

1) составление прогнозных расчетов кассовых оборотов;

2) организация контроля за выполнением прогнозных показателей по поступлениям и выдач наличных;

3) разработка календаря выдач наличных по дням месяца и за отдельными клиентами;

4) установление для каждого клиента лимита остатка наличности в кассе;

5) определение сроков и порядка инкассации выручки для организаций торговли и сферы услуг и т.п.

Согласно этим мерами каждый клиент банка для получения кассовых услуг должен предварительно:

- разработать и подать банку прогнозный расчет своих кассовых оборотов на квартал (если банк составляет свой прогноз кассовых оборотов);

- уведомить банк об определенном день получения наличности на выплату заработной платы и другие платежи;

- подать банка расчет лимита и получить установленный ему лимит остатка наличности в кассе;

- подать фамилия лица, ответственного за получение и доставку наличных из банка, и способ транспортировки

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, имеющие текущие счета в банках, согласно действующему законодательству, должны сдавать полученную наличность, не израсходованную в тот же день на текущие потребности, в ус составляла банков для зачисления на их счета У себя они имеют право держать наличные только в пределах лимита кассы, установленного соответствующими учреждениями банков Предприятия могут тратить часть го тивковои выручки на текущие платежжі.

Лимит кассы устанавливается индивидуально для каждого предприятия учреждением банка, ведущему его текущий счет Размер лимита банк определяет на основании заявления-расчета, представленной клиентом, учитывая а:

1) режим работы предприятия;

2) его удаленность от банка;

3) размер кассовых оборотов;

4) порядок сдачи выручки в банк и т.д.

Предприятиям, имеющим постоянную наличную выручку с ежедневным сдачей ее в банк, лимит кассы устанавливается на уровне, который обеспечит ему нормальную работу в начале следующего рабочего дня Всем др. Другими предприятиям лимит кассы может устанавливаться на уровне среднедневного поступления выручки или среднедневного расходование выручки за три предыдущих месяца Крестьянские (фермерские) хозяйства самос будут постоянно определяют лимит кассы, сообщают его обслуживающим учреждениям банков Если предприятие имеет несколько счетов в разных банках, то лимит кассы устанавливается по местонахождению основного счетанку.

Лимиты кассы не устанавливаются индивидуальным предпринимателям

Имеющаяся у предприятия наличность сверх лимита кассы может быть сдана в учреждение банка, в котором открыт основной или дополнительный текущий счет:

- через прибыльную дневную или вечернюю кассу;

- через инкассаторов НБУ или коммерческого банка;

- через предприятие связи, если учреждение банка находится в другом населенном пункте

Прием наличности национальной валюты от клиентов осуществляется через кассы банков за такими прибыльными кассовыми документами:

- заявлением на перевод наличности - от юридических лиц для зачисления на собственные текущие счета, от физических лиц - на текущие, вкладные (депозитные) счета, а также от юридических и физических лиц - на счета других юридических или фи изичних лиц, открытые в этом же банке или в другом банке, и перевода без открытия счета

- счетам на уплату платежей - от физических лиц в пользу юридических лиц;

- приходным кассовым ордером - от сотрудников банка за внутрибанковскими операциями;

- документами, установленными соответствующей платежной системой, от физических и юридических лиц - для отправки перевода и выплаты его получателю наличными в национальной валюте

Прием наличности иностранной валюты от клиентов осуществляется по такими прибыльными кассовыми документами:

- заявлением на перевод наличности - от юридических лиц - резидентов и представительств-нерезидентов для зачисления на собственные текущие счета, от уполномоченного представителя нерезидента - субъекта предпринимательской деятельности для зарах ування на распределительный счет в иностранной валюте, открытый этим банком резиденту - субъекту предпринимательской деятельности, от физических лиц - на текущие, вкладные (депозитные) счета и перевод без Откуда рытье счета

- приходным кассовым ордером - от работников уполномоченного банка по внутрибанковскими операциями;

- документами, установленными соответствующей платежной системой, от физических лиц - на отправление перевода, который принимается в наличной форме

Из кассы банка наличные национальной валюты выдается по таким расходным документам:

- денежными чеками - юридическим лицам, их обособленным подразделениям, а также предпринимателям;

- заявлением на выдачу наличных - физическим лицам по текущим, вкладных (депозитных) счетов и физическим и юридическим лицам - по переводу без открытия счета (с представлением юридическим лицом доверенности на уполномоченное лицо);

- документом на получение перевода наличными в национальной валюте, установленным соответствующей платежной системой, - физическим и юридическим лицам (с представлением юридическим лицом доверенности на уполномоченное лицо);

- расходному кассовому ордеру - работникам банка за внутрибанковскими операциями

Для получения денежной чековой книжки клиент заполняет заявление о выдаче чековой книжки в одном экземпляре, на которой после соответствующей проверки проставляется разрешительная надпись уполномоченного работника а банк.

До выдачи клиенту денежной чековой книжки на каждом чеке работник банка заполняет реквизиты (наименование банка, код банка, номер его текущего счета, наименование юридического лица), регистрируются н номера каждого чека в карточках образцов подписей клиент.

Выдачу наличных иностранной валюты осуществляется по таким расходным документам:

- заявлением на выдачу наличных - юридическим лицам, их обособленным подразделениям, а также предпринимателям с их текущих счетов на цели, предусмотренные нормативно-правовыми актами; физическим лицам - с их текущих, вкладных (депозитных) р счетов и перевода без открытия счета, а также по операциям по возмещению банкнот иностранной валюты, принятых на инкассо

- расходному кассовому ордеру - работникам банка за внутрибанковскими операциями;

- документами на получение перевода в наличной форме, установленным соответствующей платежной системой, физическими лицами

Остальные наличных упаковывают в установленном порядке, оприходуют к операционной кассе банка, передают в хранилища или расходной кассы и зачисляется на соответствующие счета клиентов Если деньги были приня памяти вечерней кассой, то на счета клиентов они будут зачислены на следующий рабочий день Обнаруженные фальшивые банкноты и монеты клиенту не возвращаются, а передаются правоохранительным органам На их сумму представителю клиента выдается справка об изъятии фальшивых денегшей.

Если торговые и другие организации получают наличную выручку регулярно и на значительные суммы, то сдавать их в учреждения банков целесообразно через специализированную службу инкассации и перевозки ценностей Эта служба выдает каждому клиенту достаточное количество специальных сумок, в которые их кассиры помещают наличную выручку и справку о сумме вложенных денегй.

Доставленные инкассаторами сумки с наличными передают сначала в приходных касс банков, где проверяют их целостность, правильность пломбирования, правильность заполнения сопроводительных документов и отвечает овиднисть фактического количества сумок указанной в этих документах Если замечаний по этим вопросам нет, сумки с наличными передают в кассы пересчета, где их вскрывают и перечисляют полистно содержимое каждой сумкии.

Всю инкассированную наличные оприходуют по оборотным кассой, относимые на счет клиентов и передают в хранилища или расходной кассы

Важным моментом приема наличных денег кассами банков есть экспертиза банкнот и монет и их обработки.

Целью экспертизы является определение подлинности банкнот, их платежности и степени износа Экспертиза на подлинность банкнот осуществляется с помощью специальных приборов, позволяющих выявить особые озна аки настоящих и фальшивых денег Умению проводить такую ??экспертизу кассиры периодически обучаются по специальным программамми.

Если банкнота признана подлинной и имеет определенный износ и незначительные повреждения, однако от нее осталось не менее считается платежной и остается в обращении Банкнота с существенными повреждениями считается неплатежными и имеет изыматься из обращения Неплатежные банкноты предприятия не должны принимать при осуществлении плат ежив, а банки принимают их для обмена на платежные при таких условияхв:

- если не возникает сомнения в их подлинности;

- если видимый номинал банкноты;

- если отсутствует часть банкноты не может быть принята для обмена, то есть она не представляет половины и более общего размера банкноты

Целью обработки наличности является формирование банкнот в стандартную упаковку с единым для всех банков оформлением, на которой указываются название банка, кто персонально формировал упаковку, номинал и количество банк не вот, сумму, дату Банкноты одного номинала формируют в одну упаковку по 100 штук, которую называют корешком 10 корешков одного номинала формируют в упаковку, которую называют пачкой Сформированные пачки обвязывают ш пагатом и пломбуютють.

Учреждения банков выдают наличные через свои расходные кассы в течение операционного дня

Представители клиентов для получения наличных подают указанные расходные документы (чеки, ордера) операционному работнику кассы для проверки Операционный работник должен также проверить, есть на счете дыха у клиента необходимая сумма средствев.

Полученные расходные документы кассир еще раз проверяет, прежде всего - подлинность подписи лица, позволила выдачу денег, наличие данных о предъявлении паспорта и подписи о получении денег пред дставником клиента - получателя нал.

Если при проверке расходных документов операционным работником или кассиром будут выявлены нарушения действующих правил их оформления, они возвращаются без выполнения Если представитель клиента, перечисл ховуючы в помещении банка полученную наличность, обнаружит недостачу, то она покрывается из кассы банка и предъявляется претензия на эту сумму учреждении банка, кассир которой сформировал соответствующую пачку и корешок ь Избыток выданной суммы возвращается в кассу банкку.

Операции по приему и выдаче наличных денег могут осуществляться также с помощью банковских идентификационных карточек и банковских автоматов

Банкомат - это устройство для автоматизированного кассового самообслуживания клиентов

Современные банкоматы могут выполнять следующие операции:

- информировать клиентов о состоянии их счетов;

- выдавать наличные со счетов;

- принимать наличные для размещения на счетах клиентов;

- принимать наличные для погашения ссуд;

- принимать поручение о переводе денег с одного счета клиента на другой и т.п.

Предоставление банкоматами указанных услуг осуществляется с помощью пла-стыковых идентификационных карточек и PIN-кодов клиентов После каждой операции банкомат выдает клиенту квитанцию ??с полной ее характеристиках икою (сумма, время, порядковый номер, вид операции, название банка и т.д.).

Заключив договор с клиентом, банк выдает ему за небольшую плату пластиковую карточку и PIN-код, сообщает сеть размещения банкоматов, которыми он может пользоваться, и режим их работы

Использование банкоматов в кассовом обслуживании связано с повышенным риском, особенно если они размещены вне помещения банка Поэтому банкоматы настраивают так, чтобы усилить безопасность осуществляемых в операций Если клиент не может"войти"в банкомат за определенное количество попыток (например, две) или"общается"с ним дольше установленного времени (например, 2,5 мин), банкомат конфискует пластиковым картаміскує пластикову картку.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы