Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело - Волчанка ОД
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

142 неторговым операциям банков в иностранной валюте

Согласно действующему законодательству Украины, национальная валюта является единственным средством платежа на территории Украины

Вместе с тем нерезидентам и резидентам Украины разрешено проводить некоторые расчеты в иностранной валюте без получения индивидуальных лицензий от Национального банка Украины, а именно:

- покупку горюче-смазочных материалов, продуктов питания, оказания услуг на территории международных портов, аэропортов, вокзалов Украины по обслуживанию иностранных транспортных средств (расчеты с осуществляются согласно контракту, заключенному с соответствующими юридическими лицами)

- оплату страховых платежей, гостиничных услуг;

- покупку на территории международных портов и вокзалов билетов и путевок на международные пассажирские и туристические рейсы;

- оплату дорожных сборов;

- оплату услуг туристических и страховых организаций по договорам, действие которых распространяется на иностранную территорию, согласно посреднических соглашений с зарубежными партнерами и нерезидентами-посредникам м.

В связи с тем, что в Украине еще действуют валютные ограничения на ввоз и вывоз иностранной валюты, установлен порядок перемещения национальной и иностранной валют через таможенную границу гражданами-резидо денте и нерезидентами Перемещение валюты регламентируется нормативным документом"Порядок перемещения иностранной валюты через таможенную границу Украиныраїни".

Нормативы ввоз и вывоз иностранной валюты устанавливаются Национальным банком Украины, могут изменяться или совсем отмениться, если национальная валюта отвечать требованиям свободно конвертированы в.

Однако большую часть расходов и наличных платежей физические и юридические лица осуществляют в национальной валюте, ft, если они получают от своих партнеров платежи в иностранной валюте, то у них возникает п потребность обменивать ее на национальный, то есть валютный рынок здесь выполняет функцию розничной торговли иностранной валютой.

Операции по обмену валюты физические лица-резиденты и нерезиденты осуществляют в Украину через валютные кассы уполномоченных банков, обменные пункты уполномоченных банков и обменные пункты, открытые юридическими лицами-резидентами, которые заключили с уполномоченными банками агентские соглашений.

Пункт обмена иностранных валют уполномоченного банка является структурным подразделением его кассового отдела

Уполномоченные банки регистрируют в территориальных управлениях Национального банка Украины собственные пункты обмена иностранных валют, подав при этом необходимые документы, и при условии их обеспеченности средствам мы для определения подлинности валют, соответствия техническим требованиям, наличия сертифицированной компьютерной системы для автоматизации технологических процессов валютно-обменных операций или сертифицировано го электронного контрольно-кассового аппарата (ЭККА.

Агенты уполномоченного банка, заключившие агентское соглашение на открытие пункта обмена иностранных валют, также регистрируют их в территориальном управлении НБУ на основании пакета документов, включающий в обязательно должны быть приложены копия агентского соглашения, копия свидетельства о регистрации учреждения, нотариально заверенная копия устав.

Пункты обмена иностранных валют уполномоченных банков, расположенных вне их операционными залами, и пункты обмена на агентских условиях подлежат патентованию согласно Закону Украины"О патентовании я некоторых видов предпринимательской деятельностиості".

Режим работы обменного пункта устанавливает уполномоченный банк или учреждение, открыла этот пункт В пограничных зонах, аэропортах, на морских и речных вокзалах пункты обмена иностранных валют должны работать не менее 21 часа в сутки или круглосуточноо.

Обменные пункты оборудуются стендами (табло), установленными в доступном месте, где находится необходимая информация и указываются курсы покупки-продажи наличной иностранной валюты

Официальное распоряжение об установленных курсы, официальный курс НБУ, тарифы комиссионных вознаграждений пункты получают от уполномоченного банка

Кассир пункта обмена валют должен иметь при себе документ, удостоверяющий его личность, личный штамп с фамилией и инициалами, штамп с такими реквизитами: название уполномоченного банка или агента, номер обменного пункта, его местонахождение Уполномоченные банки через собственные пункты обмена имеют право:

- продавать и покупать наличную иностранную валюту физическим лицам - резидентам и нерезидентам;

- обменивать купюры иностранных валют, проверять иностранную валюту по дефектов;

- предоставлять разрешение на вывоз валюты за границу, осуществлять конверсионные операции;

- продавать и оплачивать дорожные чеки на сумму, установленную Национальным банком Украины;

- продавать и оплачивать платежные карточки международных платежных систем на сумму, установленную Национальным банком Украины;

- принимать на инкассо наличную иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте

Пункты обмена, открытые на агентских условиях, не имеют права осуществлять конверсионные операции и обменивать купюры иностранных валют, операции с дорожными чеками и картами, инкассовые операции, а лишь проезд дийснюють купле-продаже иностранной валюты.

Контроль за работой обменных пунктов осуществляют уполномоченные банки и территориальные управления Национального банка Украины

Конверсионные операции с наличной иностранной валютой - это операции по обмену наличной валюты одного иностранного государства на любую другую Эти операции осуществляют только операционные кассы и обменные пункты уполномоченных банков и только со свободно конвертированы й валютой с применением кросс-курсу.

При осуществлении конверсионных операций кассир операционной кассы или обменного пункта уполномоченного банка оформляет реестр конверсии иностранной валюты и выдает физическому лицу - резиденту или нерезиденту пе Эрши экземпляр квитанции ф № 377 -А.

Комиссионное вознаграждение (сумма комиссионных не должна превышать 2% от суммы иностранной валюты, подаваемого к конверсии) за конверсионные операции с наличной иностранной валютой уполномоченные банки могут ь получать как в национальной, так и иностранной валюты.

Для физических лиц - резидентов уполномоченные банки могут обменивать одни купюры иностранной валюты на другие купюры, но той же иностранной валюты

В подтверждение факта обмена купюр иностранной валюты на другие купюры той же страны выдают квитанцию ??ф № 377-А и заполняют реестр обмена иностранной валюты Комиссия за эти операции также в ст тановлюеться не более 2% от суммы иностранной валюты, взимается в иностранной или в национальной валютті.

Осуществление наличных операций с иностранной валютой организовано в уполномоченных банках по той же схеме, что и осуществления операций с национальной валютой, т.е. применяется та же инфраструктура оп перацийнои кассы и соответствующие документы (например, приходные или расходные валютные ордера, сводные справки кассиров валютной кассы и т.д..

Уполномоченные банки осуществляют через свои валютные кассы следующие операции:

- выплату иностранной валюты наличностью и по платежным документам на расходы, связанные с командировкой;

- выплату авторских гонораров, оплату труда нерезидентов, работающих в Украине по трудовым контрактам;

- осуществление обменных операций с иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте;

- выплату иностранной валюты наличными, по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам-резидентам и нерезидентам;

- покупку платежных документов в иностранной валюте физическими лицами - резидентами и нерезидентами;

- выплату иностранной валюты наличными по преданию из-за границы и перевод наличности за пределы Украины;

- прием иностранной валюты на инкассо и экспертизу

Выдача иностранной валюты наличными с текущего счета в случае командировки за границу, на представительские, эксплуатационные расходы осуществляется по заявлению юридического лица - резидента или постоянного представляющее водства юридического лица - нерезидента и доверенности, выписанной на физическое лицо на получение средств в кассе уполномоченного банк.

Работник операционного отдела, получив документы от клиента, оформляет расходный валютный ордер (или подоходный валютный ордер, если клиент вносит наличные в кассу), подписывает его у лиц, мают во право контрольного подпись.

Кассир валютной кассы проверяет наличие подписей должностных лиц уполномоченного банка, соответствие их образцам, подписывает валютные ордера, принимает или выдает наличные в иностранной валюте по тем же пр Равиль, что и в национальной валют.

Оформление валютно-обменных операций с физическими лицами - резидентами и нерезидентами через валютные кассы уполномоченных банков осуществляется работником операционного отдела и кассиром этой кассы, на е идмину от обменного пункта, где эти операции выполняет один ра.

Работник операционного отдела оформляет при покупке банком иностранной валюты:

- доходный валютный ордер;

- расходный кассовый ордер на национальную валюту При продаже банком иностранной валюты оформляют:

- расходный валютный ордер;

- приходный кассовый ордер на национальную валюту;

- приходный кассовый ордер на сумму сбора в Пенсионный фонд Украины - в двух экземплярах

Кассир приходно-расходной валютной кассы:

- распечатывает квитанцию ??об оплате сбора в Пенсионный фонд Украины;

- записывает сумму сбора по всем операциям купли физическими лицами иностранной валюты в Книгу реестров взыскания сборов в Пенсионный фонд Украины;

- подписывает все валютные кассовые документы;

- получает или выплачивает иностранную валюту;

- выдает клиенту второй экземпляр приходного валютного ордера при покупке валюты или второй экземпляр приходного кассового ордера на национальную валюту при продаже иностранной валюты

Переводы в иностранной валюте за пределы Украины и их выплаты в Украине осуществляется только через корреспондентские счета уполномоченных банков

Перевод банки осуществляют для физических лиц - резидентов и нерезидентов, кроме этого, лицо-нерезидент обязано представить документы, удостоверяющие источники происхождения валюты

Основные правила перевода валюты регламентируются инструктивными документами Национального банка Украины

Перевод за границу иностранной валюты за счет личных средств физических лиц осуществляется преимущественно с такой целью:

- помощь родственникам, которые временно находятся за границей;

- помощь родственникам, которые постоянно проживают за рубежом;

- оплата обучения, участия в конференциях, страховых и членских взносов, научно-методической литературы и периодических изданий;

- оплата лечения;

- оплата трудоустройства за рубежом;

- оплата товаров для собственных нужд;

- перевод при выезде на постоянное место жительства за границу;

- переводы на возмещение судебных (арбитражных, следственных, нотариальных) расходов, а также расходов на пошлины;

- перевод алиментов

Перевод за границу прибылей, полученных на законных основаниях физическим лицом - нерезидентом вследствие инвестиций в Украину, производится с валютного текущего счета нерезидента после уплаты им нало ткив и других платежей.

Пере казне операции в иностранной валюте осуществляется на основании таких же документов, что и в национальной валюте: заявление о переводе, платежное поручение

время многие уполномоченных банков Украины осуществляют переводные операции по системе Western Union и ManyGram

течение последних десятилетий мировой финансово-кредитная система прошла сложный путь от применения наличных средств в основном безналичных электронных расчетов В странах с рыночной экономи икою на замену чековым книжкам пришли платежные документы - пластиковые карты и дорожные чеки.

В Украине внедрена Национальная система массовых электронных платежей, что позволяет обслуживать платежные карты международных платежных систем - VISA, Еuropay / MasterCard, American Express и т.д.

Ряд украинских уполномоченных банков являются членами этих международных платежных систем и осуществляют такие неторговые текущие операции с документами:

- эмитирования пластиковых карт и дорожных чеков в иностранной валюте;

- продажа этих документов и выплату по ним иностранной валюты наличностью

Как уже известно, распространенные пластиковые карточки - кредитная и дебетная Кредитную карточку используют для оплаты товаров и услуг за счет кредита, предоставленного банком Дебетная карта активно вытесняет все другие платежные средства, потому что она позволяет распоряжаться средствами в пределах остатка на собственном картсчета Существуют ещеще:

- финансовая карточка;

- расчетная карточка

Любая пластиковая карта может быть выдана физическому лицу (индивидуальная карточка) и юридическому лицу (корпоративная карта) Кроме этого, карты являются обычные (regular), серебряные (silver), золотые (gold) собственных ники двух последних карт имеют особые скидки при приобретении товаров, расчетах в гостиницах, ресторанах тощщо.

Для получения дебетовой карты физическое лицо подает паспорт и свой идентификационный номер и заполняет специальное заявление и договор на ее выдачу Лицу открывают карточный счет на сумму внесенных им сме штив В случае оформления кредитной карты лицо должно открыть гарантийный депозитный счет как вид обеспечения предоставленного ему кредитту.

На карту заносятся путем эмбоссирования (выпуклым вдавливанием) следующую информацию: фамилия, имя клиента, номер и серию карты, период действия, защитный символ Владелец карточки проставляет на обратной стороне и свою подпись и получает вместе с картой документ"Правила пользования картой"и PIN-код (персональный идентификационный номерйний номер).

Выплата наличных средств пластиковыми карточками валютными кассами уполномоченных банков может осуществляться как в иностранной валюте, так и в национальной, по желанию владельца В этом случае банк осуществляет ку упивлю иностранной валюты по коммерческому курсу покупки определенного банку.

обменные пункты уполномоченных банков при выплате наличных по платежной карте устанавливают лимит суммы

При оплате наличной инвалютой пластиковой карты в уполномоченном банке кассиру необходимо выполнить следующие операции:

- идентификацию карты, проверку срока ее действия и подписи владельца на обороте карточки;

- сверить личность владельца карты по паспорту;

- выяснить, какую сумму хочет получить клиент по карте;

- осуществить оттиск карты на импринтеров (устройство для прокатки карточки) и заполнить этот оттиск в трех экземплярах (оттиск карты имеет форму счета, называется слип) Если хотя бы одна цифра или ли Итера карты не четко прокатывается, кассир осуществляет прокатку на новом слепые, в случае повторного нечеткого оттиска можно посоветовать клиенту обратиться в банк, выдавший картуу.

Если оттиск карты сделан, то в специально выделенных полях прокатанного слепую записывается: дата проведения операции, номер, серия карты, страна выдачи, данные паспорта, сумма средств с учетом ком миссионерской.

Далее кассир должен связаться по телефону с Центром авторизации для получения разрешения на расходную операцию, записать код авторизации на оттиск карты (код авторизации состоит из 4-6 буквенно-цифровой вых знаков), выплатить сумму за вычетом комиссионных банк.

В конце дня заполняется в двух экземплярах соответствующий реестр оплаченных в свободно конвертируемой валюте пластиковых карт

Дорожный чек - это денежное обязательство (приказ) выдать указанную в чеке сумму средств владельцу, чей образец подписи уже проставлен на дорожном чеке в момент его продажи; платежный документ, используемый как средство международных расчетов неторгового характер.

Чек при оплате значительно выгоднее, чем пластиковая карточка, поскольку он не требует авторизации через процессинговые центры, а оплачивается при идентичности подписей владельца чека

Лидером европейского рынка дорожных чеков является корпорация"Томас Кук\", эмитентами дорожных чеков могут быть кредитные учреждения, банки, туристические организации, ассоциации и объединения (крупнейшие из них Am merican Express, VISA и т.д.VISA тощо).

Уполномоченные банки Украины через собственные валютные кассы и обменные пункты (в обменных пунктах устанавливают лимит суммы чека) проводят с дорожными чеками следующие операции:

- продажа чеков;

- доплату дорожных чеков

Продажа дорожных чеков осуществляется на основании заявления клиента и предъявления им паспорта за счет наличной валюты или путем списания суммы с текущего валютного счета

Продажа дорожных чеков выполняют в такой последовательности:

- кассир банка выясняет у клиента: какого типа, в какой иностранной валюте, какого номинала, на какую общую сумму он хочет приобрести дорожные чеки;

- выясняет тип валюты, которой будет рассчитываться клиент за дорожные чеки;

- оформляет в четырех экземплярах уведомление-квитанцию ??о продаже дорожных чеков (sales advice);

- передает все экземпляры уведомления-квитанции на подпись клиенту;

- получает подпись владельца на лицевой стороне каждого приобретенного чека;

- получает от клиента деньги за выписанные чеки и комиссионное вознаграждение;

- чеки, последний экземпляр уведомления-квитанции и информационное оговорки возвращает владельцу счета

Продажа чеков кассир фиксирует в реестре проданных дорожных чеков Дорожные чеки могут оплачиваться как в иностранной валюте, в которой они выписаны, так и в другой валюте, в том числе и в гривнах Обналичивание и чеков кассир осуществляет такк:

- проверяет паспорт и соответствие образца подписи клиента на дорожных чеках его подписи в паспорте;

- проверяет наличие характерных черт и защитных элементов дорожных чеков, отсутствие исправлений и надписей на них;

- предлагает клиенту в присутствии кассира поставить вторую подпись в соответствующем месте;

- выплачивает клиенту сумму с учетом комиссионных, а чек погашает штампом"оплачено\";

- оформляет реестр оплаченных дорожных чеков Дорожные чеки выставляются банком на собственные отделения за границей или на иностранные банки-корреспонденты

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы