Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело - Волчанка ОД
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

95 Нормативы кредитного риска

Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7)

Н7 = (В Сп )/РК

Оптимальное значение норматива Н7 не должно превышать 25% К требованиям банка по контрагента включают:

а) в отношении банков-контрагентов:

- срочные депозиты, размещенные в других банках;

- кредиты, предоставленные другим банкам;

- сомнительная, пролонгированная и просроченная задолженность по кредитам / депозитам, предоставленные другим банкам, и задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами за этими опера ациямы

б) о клиентах (небанковских учреждений) и физических лиц:

- задолженность по кредитам;

сомнительная и просроченная задолженность по кредитам и задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами;

- дебиторская задолженность и сомнительная дебиторская задолженность, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы;

- задолженность (в том числе просроченная и сомнительная) за факторинговыми операциями, финансовым лизингом, учтенными векселями, долговыми ценными бумагами местных органов исполнительной власти и небанков овских учреждений в портфеле банка на продажу и инвестиции, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы за ними

- акции (кроме вложений в уставные фонды других банков и учреждений, на сумму которых уменьшен регулятивный капитал)

К внебалансовых обязательств, выданных банком, включаются:

- гарантии, поручительства, аккредитивы и акцепты, которые предоставлены банком;

- сомнительные гарантии и поручительства;

- обязательства по кредитованию, предоставленные банком

Норматив больших кредитных рисков (Н8) устанавливается с целью ограничения концентрации кредитного риска по отдельным контрагентом или группой связанных контрагентов

Кредитный риск, принявший банк на одного контрагента или группу связанных контрагентов, считается большим, если сумма всех требований банка к этому контрагента составляет 10% и более регулятивного капи итало банк.

Норматив больших кредитных рисков (Н8) определяется как соотношение суммы всех крупных кредитных рисков, предоставленных банком относительно всех контрагентов или групп связанных контрагентов (Кв), с учетом всех внебалансовых обязательств (Зп), вы иданих банком относительно этого контрагента или группы связанных контрагентов, в регулятивный капитал банка (ЖК)

Н8 = (Кв Зп) / ЖК

Нормативное значение Н8 не должно превышать 8-кратный размер регулятивного капитала банка

Если норматив больших кредитных рисков превышает 8-кратный размер не более чем на 50%, то требования к норматива адекватности регулятивного капитала (Н2) удваиваются, если превышение более 50%, то требования к норматива адекватности регулятивного капитала (Н2) утраиваются.

Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру (Н9) устанавливается для ограничения риска, который возникает при осуществлении операций с инсайдерами, что может привести к прямого и косвенного влияния на деятельность банка Это влияние приводит к тому, что банк прово одить операции с инсайдерами на условиях, невыгодных для себя, что приводит к значительным проблемам, поскольку в таких случаях определения платежеспособности контрагента не всегда осуществляется достаточно объе руктивныхо.

Инсайдеры - владельцы существенного участия, руководство, контроллеры, ассоциированные лица (родные братья, сестры, родители владельцев существенного участия)

Норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру, определяется как соотношение суммы всех обязательств этого инсайдера перед банком (3і) и всех внебалансовых обязательств (Сп), выданных банком относительно этого инсайдера, и уставного капитала банка:

Н9 = (3і + Зп) / Уставный капитал

Оптимальное значение норматива Н9 не должно превышать 5%

Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам (Н10) устанавливается для ограничения совокупной суммы всех рисков по инсайдерам Чрезмерный объем совокупной суммы всех рисков по инсайдерам приводит к концентрации рисков и угрожает сохранению регулятивно ого капитала банку.

Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам, определяется как соотношение совокупной задолженности обязательств всех инсайдеров перед банком (С уи) и 100% суммы внебалансовых обязательств (Пз), выданных банком относительно всех инсайдеров и уставного капитала банка:

Н10 = (С уи + Пз) / Уставный капитал

К обязательствам инсайдеров перед банком включаются:

- срочные депозиты, размещенные в других банках;

- задолженность по кредитам;

- сомнительная, просроченная задолженность по кредитам / депозитам, задолженность по просроченным и сомнительными к погашению начисленными доходами;

- дебиторская задолженность и сомнительная дебиторская задолженность, просроченные и сомнительные к погашению начисленные доходы;

- задолженность (в том числе просроченная и сомнительная) за факторинговыми операциями, финансовым лизингом, учтенными векселями, долговыми ценными бумагами, просроченные и сомнительные к погашению начисляется ные доходы за ними

- акции и другие ценные бумаги с нефиксированной прибылью (кроме вложений в уставные фонды других банков и учреждение на сумму которых уменьшен регулятивный капитал)

К внебалансовых обязательств, выданных банком инсайдерам, включаются:

- гарантии, поручительства, аккредитивы и акцепты, которые предоставлены банком;

- сомнительные гарантии и поручительства;

- обязательства по кредитованию, предоставленные банком

При консорциумного кредитования в расчет норматива главного банка консорциума включается лишь та часть кредита, предоставлена ??непосредственно этим банком

Оптимальное значение норматива Н10 не должна превышать 30%

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы