Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредит и банковское дело - Волчанка ОД
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

12 Сущность кредита и его характерные признаки

Кредит является одной из сложнейших экономических категорий как по своей сути, так и по механизму воздействия на процесс общественного воспроизводства этом отношении он уступает только категории денег Поэтому в экон экономической теории в течение нескольких веков ведутся дискуссии вокруг вопросов, связанных с сущностью и ролью кредита, продолжаются до сих пор Наиболее распространенными в экономической литературе есть два подхода к вы значение сущности кредитату:

1) отождествление кредита с ценностью, которая передается одним экономическим субъектом другому взаймы При таком подходе внимание обращено на саму ссуду, ее правовую форму, что приводит выхолащиванию по кредиту в его экономического содержания;

2) отождествление кредита с определенным видом экономических отношений, которые формируются в обществе Такой подход дает возможность глубже исследовать экономические аспекты кредита, экономические факторы его существования, осн новы и закономерности движения Поэтому этот подход в современной литературе преобладает, на нем основывается освещение сущности кредита (в современной рыночной экономикеі).

Наиболее признанным является раскрытие сущности кредита как экономических отношений, возникающих между субъектами рынка в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на начало ах возвратности, срочности, платности и добровольности.

Отдельными элементами кредитных отношений являются объекты и субъекты кредита Объектом кредиту является стоимость (денежные и материальные ценности), которая передается в ссуду одним субъектом другому

Объекты кредита могут передаваться одним субъектом другому не только в форме ссуды, a и в других формах, в частности, проката, лизинга и т.п. В этих случаях отношения между субъектами имеют признаки кредит ных, однако реализуются они несколько иначе, чем при передаче стоимости в ссудуу.

Ссудная стоимость как объект кредита является реальной, т.е. должна быть имеющейся и фактически переданной кредитором заемщику Такая передача оформляется соответствующим соглашением с соблюдением требований действующего законодательства и называется я займу Предоставление ссуды порождает кредитные отношения между их субъектами - кредитором и заемщиком Поэтому понятие кредита шире понятия ссуды, поскольку предусматривает не только факт предоставления последней, а и отношения между сторонами, возникающие в связи с последующим погашением ссуды, с урегулированием взаимных претензий, связанных с несвоевременным возвратом ссуды заемщиком или нарушением условий к говора кредитором т.д. В свою очередь, ссуда является ключевым звеном кредитных относиосин.

Ссудная стоимость может быть в денежной форме, в форме товаров, выполненных работ, оказанных услуг и должна быть сохранена в процессе кредитных отношений, но не в своей первоначальной форме, а по своему объему По апорукою сохранения ссуженной стоимости является ее эффективное использование заемщиком, которое обеспечит ее воспроизведения определенный час.

Субъектами кредитных отношений являются кредиторы и заемщики

Кредиторы - это участники кредитных отношений, которые имеют в своей собственности (или распоряжении) свободные и передают их во временное пользование другим субъектам Кредиторами могут быть физические и / или юридические ос соби (предприятия, организации, учреждения, правительственные структуры и т.д.), а также государство Особое место среди кредиторов занимают банки Они сначала мобилизуют временно свободные средства у других субъектов в том числе и на основе заимствования, а потом сами предоставляют их в ссуды своим клиентам Поэтому банки называют коллективными кредиторамрами.

Заемщики - это участники кредитных отношений, которые нуждаются в дополнительных средствах и получают их в ссуду от кредиторов Характерной особенностью заемщика является то, что он не становится собственником заемных средств, а лишь е временным распорядителем Поэтому его права относительно использования этих средств несколько ограничены - он не может выйти за пределы тех условий и целей, предусмотренных его соглашению с кредитором С этой точки зрения одолжите льник находится в определенной зависимости от кредитора Однако это не отрицает равноправия сторон в кредитных отношенияхинах.

Заемщиками могут быть все те лица, что и кредиторами: физические лица, все юридические лица, государство Особую роль среди заемщиков выполняют банки - они не только коллективными кредиторами, но и и коллективными заемщиками: занимают деньги одновременно у большого количества кредиторов и в больших объемахх.

Кредитные отношения имеют ряд характерных признаков, которые формируют их как отдельную самостоятельную экономическую категорию - кредит

Основными признаками кредита являются:

- участники кредитных отношений должны быть юридически и экономически самостоятельными, функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости; нести экономическую ответственность по своим обязательствам Без этого они не смогут получить статус ни кредитора, ни заемщика Чтобы стать кредитором, экономический субъект должен накопить в собственности определенную сумму свободных средств, которыми свободно распоряжаться А чтобы стать заемщиком, субъект должен иметь предпосылки для накопления в будущем в своей собственности достаточной суммы свободных средств для возврата долгагу;

- кредитные отношения являются добровольными и равноправными Только при этих условиях они будут взаимовыгодными и смогут развиваться по восходящей Кредиторы и заемщики приобретают этот статус добровольно, на д договорных началах Это дает им возможность наиболее полно удовлетворить свои потребности и защитить свои интересы, у каждой из сторон кредита отличаются Сделать это в случае, когда один из экономических субъектов ' объектов заставляет другого быть его кредитором, просто невозможно, поскольку стороны здесь не брали на себя соответствующих обязательств Примером таких принудительных кредитных отношений является задолженность юридических оси бы по невыплаченной заработной плате, которая приравнивается по внешним признакам к кредиту Но между этими сторонами не было добровольного соглашения, интересы кредиторов оказались не защищенными, они несут с битков (из-за инфляции и неполучения платы за пользование их средствами) Поэтому этих субъектов нельзя считать субъектами кредита, т.е. кредиторами и заемщиками Экономическая самостоятельность субъектов добровольность, равноправие и взаимная выгода делают кредитные отношения внутри адекватными рыночным отношениям, предопределяют их развитие на рыночных принципахзасадах;

- кредитные отношения не меняют владельца ценностей, по поводу которых они возникают Кредитор остается собственником переданного в долг стоимости, а заемщик получает ее лишь во временное распоряжение, пи осле чего должен вернуть владельцу Это требует особо четкого и действенного правового их оформления, чтобы защитить интересы владельца В этой связи интересы кредитора для правовой защиты более приоритетными, чем интересы заемщикака;

- кредитные отношения являются ценными, поскольку возникают в связи с движением стоимости (денег или материальных ценностей) Однако они не являются эквивалентными, так как каждое перемещение стоимости не сопровождается ся встречным движением соответствующего эквивалента Однако стоимость перемещается на обратных принципах, то есть после определенного периода эти средства возвращаются назад к их владельцу возможность их невозвращения делает позицию кредитора в этих отношениях достаточно рискованной Для защиты своих позиций кредиторы должны иметь преимущественные права при определении целесообразности кредитования и размера платы за кредитдит;

- неэквивалентность кредитных отношений, что приводит к их платность, то есть заемщик возвращает владельцу большую сумму, чем сам получает от него Такая плата называется процентом, и двойное назна ения:

1) компенсировать кредитору потерю дохода в связи с передачей соответствующей суммы средств в чужое распоряжение и возможные убытки в случае невозврата ссуды;

2) стимулировать заемщика к повышению эффективности использования полученных взаймы средств

Платность, существенно отличаясь кредитные отношения от других видов стоимостных отношений, есть только их видовым признаком;

- кредитные отношения на микроэкономическом уровне е непрерывно, т.е. после возвращения полученной в долг стоимости и уплаты процента они прерываются Однако на макроэкономическом уровне кредитные отношения и поддерживаются непрерывно как непрерывное движение стоимости в процессе общественного воспроизводства Заканчивая отношения по поводу одной суммы стоимости или с одним контрагентом, экономические субъекты постоянно вст упають в кредитные отношения с другими контрагентами или с теми же, но по поводу других сумм стоимости Поэтому кредитные отношения выходят за рамки отношений двух экономических субъектов и имеют характер зага льносуспильнихих;

- непрерывность и платность кредитных отношений определяют еще одну характерную их черту - способность обеспечивать рост свободной стоимости, т.е. Ее капитализацию Поэтому формируется особая самостоятельная а форма капитала - ссудный кал.

Развитие и совершенствование экономических отношений в обществе определяют изменения в характере формирования свободных средств, усложнения и расширения потребностей экономических субъектов в дополнительных средствах, усовершенствуют ления организационных и правовых отношений между субъектами кредита и т.д., что приводит постоянное развитие и усложнение сущности кредита и его форм Первой формой кредита имела простейшую сущность, б заключенных ростовщический кредит Характерными признаками этого кредита было то, что он имел случайный характер Его субъектами на стороне кредиторов были просто богатые люди, которые предоставляли в кредит только собственные средства, а на стороне заемщиков - малоимущие (крестьяне, ремесленники и т.д.) В последних еще не было четкого разграничения потребностей на производственные и личные Поэтому получение ими ссуд обусловлено не столько производственными потребностями, сколько личными Такие ссуды часто"проедались"и не возвращались, вследствие чего заемщик попадал в личную зависимость от кредиторть від кредитора.

С переходом к товарно-капиталистического производства произошло четкое разграничение производственных и личных потребностей в заимствовании средств Поддержание и развитие стали широкомасштабной сферой ср применения заемных средств и стимулировали массовое формирование свободных средствев.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы