Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

МОДУЛЬ 2 ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Тема 8 ПРОЦЕСС БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

81 Получение и анализ кредитной заявки заемщика

Доходность кредитной деятельности банка напрямую зависит от того, насколько четко определены основные задачи этапов кредитного процесса и обязанности сотрудников, отвечающих за их выполнение

Процесс банковского кредитования можно условно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественную характеристику кредита и определяет уровень его рискованности и доходности:

Этап 1 Получение и рассмотрение кредитной заявки и интервью с будущим заемщиком

Этап 2 Оценка кредитоспособности заемщика

Этап 3 Подготовка и подписание кредитного договора

Этап 4 Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита

Каждый из этапов предусматривает процедуры, характерные только для него В свою очередь, процедуры предусматривают выполнение определенных фаз контрольно-аналитической работы (рис 81)

Інформаційно-аналітичне забезпечення кредитного процесу банку

Рис 81 Информационно-аналитическое обеспечение кредитного процесса банка

На первом этапе процесса банковского кредитования кредитные отношения между банком и клиентом начинаются с получения и рассмотрения банком пакета документов Так, юридическое лицо с целью получения кредита м должен предоставить банку следующие документы (перечень документов, которые должен предоставить физическое лицо для получения кредита, были рассмотрены в теме 2).

1 заявка на получение кредита кредитную заявку), которая содержит информацию о сумме, срок, вид и цели кредита, информацию об обеспечении кредита предлагается, и процентная ставка, запрашиваемая (доп 4 4).

2 анкеты заемщика, которая содержит все его реквизиты (полное название, форму собственности, юридический адрес, код ОКПО, номера текущих счетов, наименования и МФО банков, в которых они открыты, и др.); видом мосту об управленческом (руководящий) персонал (анкетные данные лиц, имеющих право подписывать финансовые документы, - директора, главного бухгалтера и др.), сведения о структуре акционерного (паевого) капитала и данные о акционеров (учредителей), сведения о дочерних предприятиях, филиалах и другие родственные / связанными предприятия, сведения об основных поставщиков предприятия и покупателей, от омости о кредитной истории заемщика за последние два (пять) лет и др. (доп 5д. 5).

3 Копии правоустанавливающих документов, необходимых для оформления кредита, обеспечения и заключения соответствующих договоров:

31) учредительный договор;

32) устав;

33) свидетельство о государственной регистрации в органах исполнительной власти;

34) копии документов, подтверждающих регистрацию предприятия в управлении статистики, налоговой инспекции, Пенсионном фонде Украины, Фонде социального страхования, Фонде страхования от несчастных ипадкив на производстве, Фонде социального страхования Украины на случай безработицы;

35) копию лицензии для предприятий, занимающихся деятельностью, подлежащей лицензированию, и др.

4 финансовых и статистическую отчетность за последние четыре отчетных периода (за последние четыре квартала):

41) баланс заемщика (форма № 1);

42) отчет о финансовых результатах (форма № 2);

43) отчет о движении денежных средств (форма № 3);

44) отчет о собственном капитале (форма № 4);

45) расшифровка дебиторской и кредиторской задолженностей;

46) расшифровка основных фондов на последнюю текущую дату и др.

В отдельных случаях (например, долгосрочного кредитования) банк может требовать предоставления финансовой отчетности за последние 2-3 года

5 коммерческих документы:

51) бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта, а также:

- подробное описание товаров или услуг, которые планируется внедрить с помощью кредита;

- отраслевой и рыночный прогнозы (описание рынков, других компаний, предлагающих аналогичные товары и услуги, государственное регулирование в соответствующей отрасли, преимущества и слабые стороны конкурентов и т.д.);

- план маркетинга (потребности потребителей, реклама, средства продвижения товаров и услуг на рынок и т.д.);

- план производства (потребность в производственных мощностях и рабочей силе, наличие оборудования, структура производственного процесса, объемы продукции и т.д.);

- план менеджмента (организационная структура, органы, штат консультантов и т.п.);

- финансовый план (прогноз инвестиционного и операционного бюджетов, прогноз движения денежных средств, плановые показатели на следующие периоды и т.п.);

52) технико-экономический расчет окупаемости кредитного проекта;

53) копии договоров, подтверждающих сделки, на реализацию которых планируется получить кредит, и др.

в Документы об обеспечении кредита:

61) копии документов о стоимостной оценке предмета залога (вывод / акт независимого эксперта об экспертной оценке стоимости предмета залога и т.п.);

62) копии документов, подтверждающих право собственности залогодателя на предложенное в залог имущество;

63) договоры гарантии, поручительства и другие документы по запросу банка

7 Карточку с образцами подписей лиц, имеющих право распоряжаться счетом и подписывать расчетные документы, и оттиском печати, заверенную нотариально или вышестоящей организацией в установленном порядку.

8 Сведения о ранее полученные кредиты и наличие (отсутствие) задолженности по ним и другие документы на вопросы банка

В случае, если предметом залога является недвижимость, в банк подаются:

- документ, подтверждающий право собственности (документ купли-продажи, свидетельство о приватизации и т.д.);

- заключение эксперта об оценке предмета залога;

- технический паспорт;

- справка-характеристика городского бюро технической инвентаризации;

- справка об отсутствии запрета на этот предмет залога Если предметом залога являются транспортные средства, то к

банка представляются:

- документ, подтверждающий право собственности;

- справка ГАИ о том, что предмет залога не находится в розыске;

- заключение эксперта об оценке предмета залога;

- договор о сохранности предмета залога

Если предметом залога являются товары в обороте, то в банк представляются:

- документ, подтверждающий право собственности (договор купли-продажи, счета-фактуры);

- справка о наличии товара в обороте на складе заемщика с подписью руководителя (справка проверяется экономистом кредитного отдела, а именно наличие и количество этого товара на складе, качество ь сохранения этих товаров и т.п.)

- договор о сохранении

Поскольку кредитные операции подлежат финансовому мониторингу в соответствии с Законом Украины"О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"и постановления национ нального банка Украины"Об осуществлении банками финансового мониторинга"от 14 мая 2003 p № 1892, банк прежде чем начать работу с клиентом обязан его идентифицироватьй його ідентифікувати.

Порядок проведения финансового мониторинга должен быть закреплен в правилах внутреннего финансового мониторинга и программ осуществления финансового мониторинга банка, основным принципом разработки и реа ализации которых является обеспечение участия работников банка (в пределах их компетенции) в выявлении финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путь ом, или финансированием терроризма.

Для надлежащей реализации функций субъекта первичного финансового мониторинга в целом и кредитных операций частности банк создать Программу идентификации и изучения клиентов банка, которая должна содержать:

- порядок осуществления начальной идентификации клиента при установлении отношений с ним;

- мероприятия по уточнению информации о клиенте и порядок их проведения;

- порядок обеспечения документального фиксирования информации о клиенте;

- порядок и критерии классификации клиентов согласно оценке риска осуществления ими операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансув нием терроризма

- порядок проведения мероприятий по проверке информации о клиенте или лицо, действующее от его имени, в случае возникновения сомнений относительно ее достоверности, с учетом риска проведения таким клиент том операций по легализации доходов, полученных преступным путем

- меры по дополнительному изучению клиента и порядок их проведення1

При реализации Программы идентификации и изучения своих клиентов банк относительно каждого клиента должен составить соответствующую анкету, которая является внутренним документом банка и содержит информацию о:

- цель и причины установления клиентом отношений с банком;

- операции, которые клиент планирует проводить с помощью банка;

- оценку размера и источника имеющихся и ожидаемых поступлений;

- репутацию клиента;

- другие сведения о клиенте (по требованию банка) Информация, содержащаяся в анкете, уточняется в процессе изучения клиента в порядке, установленном банком

После получения пакета документов и идентификации клиента работник кредитного отдела банка должен определить соответствие проекта, на реализацию которого планируется получить кредит, принципам кредитной п политики, проанализировать срок его окупаемости и уровень доходности с целью обеспечения своевременного погашения задолженности по кредиту и суммы процентов.

После этого проводится интервью с потенциальным заемщиком, в процессе которого работник кредитного отдела имеет возможность уточнить отдельные детали кредитной заявки, оценить профессиональную подготовленность ке еривництва, степень реалистичности оценки перспектив развития предприятия в условиях реализации проекта, на который берется кредит, и таким образом составить своеобразный психологический портрет заемщика Пита ния, по которым проводится интервью, можно разделить на следующие групи1:

1 Общие сведения о заемщике:

- форма собственности и организационная структура предприятия;

- период с момента регистрации;

- отрасль, в которой работает предприятие;

- собственники предприятия и их доля в уставном капитале банка;

- уровень опыта и квалификации менеджеров;

- уровень доходности хозяйственной деятельности;

- основные поставщики и потребители продукции предприятия

2 Вопросы относительно самого кредита:

- сумма кредита;

- целевое назначение кредита;

- прогноз потребностей в финансовых ресурсах;

- срок службы активов, финансируемых за счет займа

3 Вопросы, связанные с погашением кредита:

- размер и постоянство входящих денежных потоков;

- источники поступления средств для погашения кредита

4 Вопрос об обеспечении кредита:

- вид обеспечения по кредиту, которое планирует предоставить предприятие;

- место хранения обеспечения и размер расходов на его хранение;

- наличие имущественных прав на предмет залога у заемщика;

- стоимость обеспечения, кем и когда была сделана его оценка;

- наличие гарантов или поручителей по кредиту и их финансовое состояние

5 Вопросы по связям клиента с другими банками:

- в каких банках обслуживается или обслуживался клиент;

- кредитная история клиента;

- наличие непогашенных займов и их характер

При изучении кредитной заявки банк может проверить заемщика на месте Посещая клиента, можно выяснить некоторые вопросы, не обсуждались во время интервью, оценить уровень компе Энке работников, которые возглавляют функциональные службы, и административный аппарат, составить представление о состоянии имущества клиента, оценить качество и конкурентоспособность продукции и услуг предприятия, зал ежнисть от источников сырья и ин.

На первом этапе работник кредитного отдела банка может принять решение о продолжении работы с клиентом или отказать ему в выдаче кредита В случае отказа в выдаче кредита причина отказа должно бу ути доведена до сведения клиента: это может быть несоответствие кредитной заявки принципам и положения кредитной политики банка, недостаточность обеспечения и отсутствие гаранта или поручителя, неприваб ность проекта с точки зрения прибыльности и ин.

В случае положительного решения о продолжении сотрудничества с клиентом пакет документов с соответствующим формуляром передается в подразделение кредитного анализа для оценки кредитоспособности заемщика

На втором этапе процесса кредитования банк глубоко и детально изучает финансовое состояние заемщика, оценивает его возможность и способность вернуть кредит и уплатить проценты в полном объеме в оговоренные и договором срок.

Для оценки кредитоспособности заемщика банк, кроме сведений, полученных непосредственно от заемщика (сведения, содержащиеся в кредитной заявке и пакете необходимых документов, прилагаемый к в нее), использует другие сведения из различных источников Источники информации для оценки кредитоспособности заемщика представлена ??на рис 8.2.

Види інформації для оцінки кредитоспроможності позичальника

Рис 82 Виды информации для оценки кредитоспособности заемщика

Информация, полученная от клиента, содержит сведения о его форме собственности, вид деятельности, финансовое состояние, деловые контакты, руководящий состав, организационную структуру, а также сведения о проекте, н на реализацию которого планируется получить кредит, об обеспечении по кредиту тощ.

Внутрибанковская информация содержит сведения о предыдущих контакты банка с клиентом в сфере кредитных и других отношений (например, предоставлял банк клиенту кредиты в прошлом, как клиент выполнялись ав свои обязательства по кредиту, остаток средств на текущих и вкладных счетах клиента и др.).

К внешней информации относятся сведения об общем состоянии производства в отрасли и перспективы ее развития, о конкурентоспособности клиента и его долю на рынке, отзывы деловых партнеров по озичальника, рейтинги, данные об участии в выставках, объявления, опыт получения кредитов в других банках и др. Информация, полученная из внешних источников, является наиболее важной, поскольку позволяет с ' выяснить сведения о клиенте, которые могут им скрываться по тем или иным причинам, и учесть факторы, которые могут сказаться на состоянии обслуживания заемщиком задолженности по кредиту в Майбах утньому (например, снижение темпов развития отрасли, выход на рынок новых конкурентоспособных предприятий и др.) В процессе изучения документов работник кредитного отдела банка активно сотрудничает с юридической службой и службой безопасности с целью проверки полученной информации о клиентнта.

После анализа достоверности и полноты полученной информации проводится всесторонний и обстоятельный анализ кредитоспособности заемщика с целью определения уровня риска, который возьмет банк в случае вида ачи кредита этом клиенту Методика оценки кредитоспособности заемщика подробно рассмотрен в теме9.

По результатам оценки кредитоспособности заемщик может быть отнесен к одному из пяти классов, обозначенных буквами"А\","В\","В\","Г"и"Д"(см. тему 9) Финансовое состояние заемщиков, отнесенных их к классам"А"и"Б"- хороший, класса"В"- удовлетворительное, классов"Г"и"Д"- убыточный Чем хуже финансовое состояние заемщика, тем выше уровень риска берет на себя банк, предоставляя кредивий. Чим гірший фінансовий стан позичальника, тим вищий рівень ризику бере на себе банк, надаючи кредит.

После получения результатов оценки кредитоспособности заемщика в случае соответствия уровня риска кредитной операции принципам кредитной политики работник кредитного отдела банка принимает Рише ения о выдаче кредита и подписание кредитного соглашения В случае несоответствия уровня риска кредитной операции принципам кредитной политики клиенту отказывают в выдаче кредита и возвращают кредитн в заявку и пакет документов, что к ней прилагаетсяя.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы