Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

82 Подготовка и подписание кредитного соглашения

На третьем этапе при условии принятия положительного решения о предоставлении кредита по результатам оценки кредитоспособности заемщика работник кредитного отдела банка приступает к подготовке проекта кредитного договора Этот этап также называют структурированием кредита - определение параметров кредита, которые бы отвечали потребностям клиента и минимизировали кредитный риск банка, обеспечивая условия свое часного погашения кредита и процентов по нему1.

Основной целью структурирования является определение степени допустимости и оправданности кредитного риска и разработка мероприятий, снижающих возможность потерь от проведения этой кредитной операции2

В процессе структурирования кредита определяются следующие параметры:

- сумма кредита;

- срок кредита;

вид и размер обеспечения;

- уровень процентной ставки по кредиту и размер комиссии;

- метод предоставления кредита;

- график погашения процентов и задолженности по кредиту

При определении суммы кредита необходимо учитывать, что недостаточные объемы кредитования приводят к недополучению ожидаемых прибылей (или даже зазнавання убытков) и уменьшение денежных потоков дай щика Завышение суммы кредита приведет к неконтролируемому со стороны банка использования заемщиком избыточно полученных средств Кредитный риск банка будет сведено к минимуму, если сумма кредита макс имально отвечать потребности в финансировании проекта, на реализацию которого берется кредиит.

При определении срока кредита необходимо учитывать цикличность производства, его сезонность, длительность производственного цикла и объективную потребность в средствах каждого этапа реализации проекта, который кредита уеться В случае необоснованного сокращения срока кредитования у заемщика может не хватить средств для погашения задолженности по кредиту в установленный срок Чрезмерное удлинение срока кредит в приведет к нецелевому использованию средств заемщиком после реальной окупаемости, который кредитуетсяся.

Правильное определение вида и размера обеспечения позволяет минимизировать потери банка в случае несвоевременного погашения либо вообще непогашения заемщиком процентов и задолженности по кредиту С мет той минимизации кредитного риска банк может дополнительно требовать предоставления заемщиком гарантии, поручительства, страхового полиса, векселей финансовых предприятий Принимая как обеспечение предметы ср Тави, банк должен определить не только ее ликвидность и стоимость, но и сумму расходов, осуществит в связи с ее содержанием и контролем за ее состоянием Кроме того, банку необходимо учитывать сумму расходов, эт ' связанную с реализацией залога в случае непогашения заемщиком задолженности по кредиту В этом случае банки должны иметь в виду, что некоторые виды залога могут иметь высокую стоимость, но незначительные мож ности быстрой реализации, например, эксклюзивное оборудование, большие сооружения или объекты незавершенного строительствцтва.

В международной банковской практике, как правило, кредиты предоставляются при условии наличия устойчивых и достаточных первичных источников погашения кредита, каковы денежные потоки заемщика И только в исключительных випа адках кредиты предоставляются с учетом возможности их погашения за счет вторичных источников, то есть залога есть банк не выполняет функций, которые ему несвойственны и требующих привлечения специалистов с торгов вли движимым и недвижимым имуществом В случаях, когда отсутствие обеспечения значительно повышает риск по кредиту, банк требует его предоставления в форме ликвидных ценных бумаг, имущественных прав на вкладные счета и других финансовых инструментов, реализация которых в случае непогашения кредита возможна непосредственно сотрудниками банка без привлечения сторонних специалистыців.

Отечественные банки в современных условиях развития рынка вынуждены работать с различными видами обеспечения, в частности с залогом в виде недвижимости, оборудования, товарно-материальных ценностей, эти инних бумаг и т.д. Отсутствие обеспечения по кредиту значительно повышает кредитный риск банка, и поэтому такие кредиты почти не предоставляются или предоставляются только финансово устойчивым предприятиям, с которыми у ба дыха установлено длительные партнерские отношенияи.

Значительное внимание при структурировании уделяется определению уровня процентной ставки или цены кредита Значительное влияние на уровень процентной ставки должны спрос и предложение на кредитном рынке в условиях повышенной ного спроса на кредиты и низкого уровня конкуренции в банковском секторе банк может устанавливать более высокую процентную ставку по сравнению с банками-конкурентами с целью обеспечения большего уровня прибыли ности кредитной деятельности В случае обострения конкурентной борьбы банки вынуждены снижать процентные ставки по кредиту и поддерживать их на приемлемом для клиентов уровне Кроме того, банки должны и учитывать, что доходы по кредитной операции должны покрывать расходы, связанные с привлечением кредитных ресурсов, административные расходы и обеспечивать банка запланированный уровень прибыльности Да каждого банк должен учитывать уровень риска кредитной операции: чем ниже уровень риска, связанный с конкретным заемщиком, тем ниже для него будет уровень процента при прочих равных усло умов.

Метод предоставления кредита предусматривает условия, согласно которым кредит может выдаваться разовой суммой после заключения кредитного соглашения в форме оплаты платежных документов, путем перечисления на текущий ра ахунок заемщика или в виде траншей в рамках открытой кредитной линии согласно установленному графику.

График погашения кредита должен учитывать возможности заемщика и особенности проекта, который кредитуется Так, кредит может погашаться одновременно по истечении срока кредитования или с рассрочкой м платежей В последнем случае кредит погашается определенными частями на протяжении всего срока кредитования в соответствии с установленным графиком Последний вариант является менее рискованным для банка, поскольку дает возможность принять необходимые меры, направленные на минимизацию потерь банка, в случае несвоевременного погашения заемщиком задолженности по кредиту за определенный пеіод.

После окончания работы по структурированию кредита банк приступает к переговорам с клиентом о заключении кредитного договора При этом потенциальному заемщику предлагаются условия будущей кредитн ной сделки, которые могут существенно отличаться от условий, содержащихся в кредитной заявке клиента На этом этапе к сведению заемщика доводятся обязательные условия будущей кредитной сделки, без исполнении я которых кредит не может быть предоставлен, а также условия, относительно которых возможен компромисс Обязательным условием, например, может быть увеличение стоимости обеспечения, замена обеспечения или предоставления гарантии или поручительства третьего лица с целью минимизации кредитного риска банка Компромисс, как правило, возможен по таким параметров кредитной сделки, как уровень процентной ставки по кредиту, размер комиссии т.д. Конечная цель переговоров - сближение позиций банка и клиента по всем позициям и достижения компромиссомісу.

После определения и согласования всех параметров будущей кредитного соглашения составляется проект кредитного договора, который передается на рассмотрение кредитному комитету (комиссии)

Кредитный комитет - орган банка, принимает решение о выдаче кредита

В состав кредитного комитета могут входить:

- председатель правления банка;

- главный бухгалтер;

- начальник кредитного отдела;

- заместитель председателя правления банка;

- начальник юридического отдела;

- начальник валютного отдела;

- начальник отдела ценных бумаг;

- начальник службы безопасности и др.

В состав кредитного комитета входит около 10 человек, но количественный состав и перечень лиц, входящих в состав кредитного комитета, может изменяться в зависимости от организационной структуры банка

Решение о выдаче кредита принимается коллегиально по результатам рассмотрения и обсуждения материалов кредитного дела заемщика В случае положительного решения кредитного комитета кредитное соглашение подп писуеться представителем руководства банковского учреждения и заемщиким.

Стандартная форма кредитного договора состоит из нескольких обязательных разделов (доп 6):

Раздел I - Предмет договора - содержит сведения о цели кредита, сумму и сроки кредита, а также вид обеспечения по кредиту (залог, поручительство, гарантия и т. п.)

В разделе П определенные условия кредитного договора, а именно:

- дата выдачи и погашения кредита;

- уровень процентной ставки и комиссионного вознаграждения по кредиту;

- порядок погашения процентов по кредиту и др.

В разделе Ш указанные права и обязанности сторон Так, кредитор обязан открыть заемщику ссудный счет и счет для уплаты процентов Кроме того, кредитор имеет право:

- проводить проверку первичных документов, подтверждающих целевое использование кредита;

- проводить проверку финансового состояния заемщика на основании данных бухгалтерской отчетности;

- проводить проверку наличия заложенного имущества и условий его хранения (в случае ухудшения финансового состояния заемщика и (или) уменьшения стоимости залога требовать замены или имеющихся за абезпечення выполнения обязательств по кредиту)

- изменять процентную ставку по кредиту в случае изменения стоимости ресурсов на кредитном рынке или изменения учетной ставки Национальным банком Украины;

- разрешить по ходатайству заемщика пролонгации выданного кредита при наличии свободных кредитных ресурсов с установлением повышенной процентной ставки (при условии пролонгации кредита ставка по кред дитом увеличивается, как правило, на 2-5 пунктов)

- обратить взыскание на предмет обеспечения по кредиту в случае неисполнения заемщиком обязательств по кредиту и др.

Заемщик обязан:

- использовать кредит по целевому назначению;

- обеспечить своевременное погашение задолженности по кредиту и уплате процентов;

- предоставить кредитору все необходимые документы для проверки целевого использования кредита и другие документы, необходимые для оценки финансового состояния заемщика (бухгалтерскую отчетность) и проверки ста ну обеспечение по кредиту Также заемщик имеет право:

- обратиться в банк с ходатайством о переносе сроков погашении кредита в случае временных финансовых затруднений;

- досрочно погасить задолженность по кредиту, оплатить сумму процентов за фактическое время и комиссионное вознаграждение;

- обратиться в банк с ходатайством об изменении уровня процента по кредиту в зависимости от изменения стоимости кредитных ресурсов на кредитном рынке и др.

В разделе IV - Ответственность сторон - предусмотрена ответственность сторон за невыполнение или ненадлежащее выполнение условий кредитного договора, в частности:

- в случае просрочки заемщиком срока возврата кредита и (или) уплаты процентов и комиссионного вознаграждения он обязан уплатить банку пеню (как правило, в размере двойной учетной ставки Н Национального банка, действующей в период неисполнения обязательств, от размера несвоевременно уплаченной суммы за каждый день просрочки исполнения обязательств по кредиту)

- в случае нарушения заемщиком условий целевого использования кредита он обязан уплатить банку штраф в установленном кредитным договором размере от суммы средств, использованных не по целевому приз значением Банк также может потребовать уплаты штрафа за каждый случай такого нарушенияя.

В разделе V - Освобождение от ответственности - определяются особые условия (форс-мажорные обстоятельства), которые не зависят от кредитора или заемщика и могут привести к частичному или полному использ онання сторонами своих обязан.

В разделе VI - Срок действия договора - указан срок и условия прекращения действия кредитного договора

В разделе VII - Другие условия - указанные порядок внесения изменений и дополнений в договор, порядок разрешения противоречий и т.д.

В разделе VIII - Реквизиты и подписи сторон - указываются реквизиты сторон, которые закрепляются подписями уполномоченных лиц и печатями

Структура и условия кредитного договора определяются банками самостоятельно и могут отличаться Кроме того, банки самостоятельно определяют размер пени и штрафов, которые платит заемщик за невыполнение условий договору.

Если кредит выдается под залог имущества, товаров в обороте и т.д., то одновременно с заключением кредитного договора должен быть подписан и договор залога Кроме того, если залогом является недвижимость или транс ртни средства, то согласно Закону Украины"О залоге"договор залога должен быть заверен нотариально Согласно этому Закону при заключении договора залога по соглашению сторон или по требованию одной из и сторон могут быть проведены аудиторская проверка достоверности и полноты баланса или финансового состояния соответствующей стороны договора залога и оценка предмета засталмета застави.

С целью недопущения ошибок и снижение документарного риска документы о выдаче кредита (кредитный договор, договор залога и др.) должны проверяться юридической службой и представителями подразделений контроля После этого все документы формируются в кредитное дело, которое хранится в сейфе кредитного отделлу.

Документы кредитного дела группируются так:

- документы по оформлению кредита (кредитный договор, договор залога, долговые обязательства заемщика, гарантийные письма и др.);

- финансовые отчеты и коммерческая документация заемщика (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, бизнес-планы, копии контрактов и др.);

- другие документы (справки, полученные от других банков; запросы, письма, результаты аудиторских проверок и др.)

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы