Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Пример

Рассчитать сумму лизинговых платежей и доход банка от лизинговой сделки, если стоимость оборудования, поставляемого в лизинг, составляет 800 тыс. грн, срок лизинговой сделки - 2 года, лизинговый платеж - - 22% годовых Лизинговые платежи начисляются равными срочными выплатами дважды в реік.

Расчет лизинговых платежей приведены в табл 210

Таблица 210 Расчет лизинговых платежей

Период

Остаточная стоимость оборудования, грн

Минимальный лизинговый платеж (аннуитет), грн

Финансовый

доход в виде процента, грн

Возмещение стоимости оборудования, грн

1

800 000,0

257 230,8

88 000,0

169 230,8

2

630 769,2

257 230,8

69 384,6

187846,2

3

442 923,1

257 230,8

48 721,5

208 509,2

4

234 413,8

257 230,8

25 785,5

231 445,2

Всего

2 968,6

1028923,1

231891,7

797 031,4

Таким образом, сумма лизинговых платежей составляет 1028 923,1 тыс грн, доход банка от лизинговой сделки - 231 891,7 тыс грн

Банк-лизингодатель от лизинговых операций получает следующие преимущества: расширение спектра банковских операций и соответственно увеличение суммы доходов от банковской деятельности, снижение риска потерь от нэп платежеспособности клиента, получение больших доходов по сравнению с долгосрочным кредитованием, в связи с тем, что размер арендной платы за предоставление имущества на условиях лизинга может быть выше, чем проценты ова ставка по долгосрочным кредитам, которые выдаются на тот же стро.

Преимущества лизинга для лизингополучателя по сравнению с обычными формами кредитования следующие: сохраняется ликвидность баланса - лизинг обеспечивает полную стоимость сделки и способствует значительному ускорению окупаемых ости капиталовложений; постепенная оплата предмета лизинга, оплата лизинговых платежей может осуществляться за счет доходов, полученных от эксплуатации имущества, полученного на условиях лизинга; лизинг дает уменьшить налоговое бремя, поскольку лизинговые платежи включаются в состав валовых расходов предприятий.

К перспективных сфер лизинговых операций в Украине относятся сельское хозяйство, строительство, перерабатывающая отрасль, пищевая промышленность и другие виды экономической деятельности, которые нуждаются введены ния новых технологий Механизм лизинга открывает перед банками большие возможности решения целого ряда проблем, в частности связанных с несвоевременным возвратом кредитов и накоплением в кредитных п ортфелях банков проблемных долгосрочных кредитов1.

Среди основных причин, сдерживающих развитие лизинга в Украине, можно назвать:

- отсутствие государственной программы развития лизинга;

- недостаточная квалификация кадров на рынке лизинговых услуг;

- неразвитость механизма регистрации и изъятия предметов лизинга;

- отсутствие сформированного вторичного рынка оборудования;

- недоразвитость механизмов страхования лизинговых операций и защиты лизингодателя на государственном уровне;

- отсутствие статистических форм учета лизинговых операций и др.

время отечественные банки имеют возможность работать на рынке лизинговых операций как самостоятельно, так и через посредников, которыми выступают лизинговые компании Есть два варианта такого посредничества: банк может ств ворит лизинговую компанию как собственное дочернее предприятие, в уставном фонде которого ему предстоит контрольная доля, или стать одним из учредителей лизинговой компании в форме акционерного общества созданного совместно с другим банком (банками), производителем оборудования и лизингополучателем Другим вариантом является создание лизинговой компании с участием иностранного инвестора (международного финансового инстит Утуу).

Межбанковский кредит - это кредит, предоставляемый одним банком другому на межбанковском рынке

Кредитные отношения между банками определяются на договорных началах, путем заключения кредитных договоров, которые должны предусматривать права и обязанности сторон, а также порядок осуществления расчетов за кред дито.

Динамику кредитов, предоставленных на межбанковском рынке в течение 1994-2006 гг, представлена ??на рис 216

Динаміка кредитів, наданих на міжбанківському ринку за 1994-2006 рр.

Рис 216 Динамика кредитов, предоставленных на межбанковском рынке за 1994-2006 гг (по данным"Бюллетеня НБУ"рассчитан на 1 января соответственно)

Приведенные данные (рис 216) свидетельствуют о росте объемов кредитов, предоставленных на межбанковском рынке Украины за 2005 г по сравнению с 2004 г на 27,9% по сравнению с 2003 г. - на 68,3% по сравнению с 2002 г - в 2,4 раза состоянию на 1 января 2006 г доля кредитов, предоставленных банками на межбанковском рынке, в общей сумме межбанковских кредитов составляет 95,8%, на 1 января 2005 - 57,3%, по состоянию на 1 января 2004 г - 72,8% При этом в течение 2005 г. объем кредитов, предоставленных банками на межбанковском рынке, по сравнению с 2004 увеличился в 2,1 раза по сравнению с 2003 г. - в 2,2 раза по сравнению с 2002 р - в 3 раз2 р. - у 3 рази.

Также на межбанковском рынке наблюдается снижение процентных ставок по предоставленным кредитам (рис 217)

Приведенные данные (рис 217) свидетельствуют, что на 1 декабря 2005 г кредиты на межбанковском рынке предоставлялись в национальной валюте под 5%, что по сравнению с 1 ноября

Динаміка середньозважених відсоткових ставок за кредитами наданими на міжбанківському ринку за 2000- 2005 рр.

Рис 217 Динамика средневзвешенных процентных ставок по кредитам предоставленным на межбанковском рынке за 2000 - 2005 (по данным"Бюллетеня НБУ\")

2005 меньше на 3,6 пункта, а в иностранной валюте 2,9%, что по сравнению с 1 ноября 2005 меньше на 0,4 пункта Процентные ставки по межбанковским кредитам на 1 ноября 2005 по сравнению с 1 ноября 2004 в национальной валюте увеличились на 2,4 пункта, а в иностранной валюте - на 0,8 пунктункта.

Традиционным финансовым инструментом рынка межбанковских кредитов являются краткосрочные кредиты -"короткие деньги"- сроком до одного месяца, кредиты сроком более одного месяца уже считаются долгостроя роковыми -"длинные деньгиot;довгі гроші".

По срокам кредитования межбанковские кредиты делятся на кредиты, предоставленные на срок:

- на 1 рабочий день - кредиты овернайт;

- от 2 до 7 дней;

- от 8 до 21 дня;

- от 22 до 31 дня;

- более 92 дня

Наиболее распространенной формой являются кредиты овернайт

Для получения межбанковского кредита банки заключают генеральное соглашение, а потом каждая отдельная операция по выдачи (получения) межбанковского кредита оформляется разовым кредитному договору, в котором указываются сумма кредита, срок, процент и вид обеспечения Разовые кредитные соглашения заключаются, как правило, с помощью телексу.

Для заключения генерального соглашения банк-заемщик подает в банк-кредитор стандартный набор документов:

- письмо-заявление на получение кредита;

- копию устава, заверенную нотариально;

- баланс и основные показатели деятельности на текущую отчетную дату;

- расчет экономических нормативов на текущую отчетную дату (особенно нормативов платежеспособности и ликвидности);

- документы по обеспечению кредита и срочное обязательство по кредиту

На основании полученной информации банк-кредитор устанавливает сумму лимита для банка-заемщика, в дальнейшем пересматривается ежемесячно

Межбанковские кредиты предоставляются в безналичной форме путем перечисления средств на корреспондентский счет банка-заемщика в пределах установленного лимита Банки получают межбанковские кредиты с м целью:

- оперативной поддержки текущей ликвидности на необходимом уровне;

- пополнение корреспондентского счета в Национальном банке с целью соблюдения нормативов обязательного резервирования;

- для краткосрочного кредитования клиентов;

- для приобретения государственных ценных бумаг;

- для осуществления арбитражных операций и др. Запрещается выдавать межбанковские кредиты:

- убыточным банкам;

- банкам, находящихся в стадии финансового оздоровления;

- филиалам, управлением и отделением банка, которые не являются юридическими лицами

Банки самостоятельно устанавливают уровень процентной ставки по межбанковским кредитам в зависимости от спроса и предложения на межбанковском рынке, финансового состояния заемщика и уровня учетной ставки и Как правило, чем надежнее банк, тем ниже уровень кредитного риска и, как следствие, меньший процент по межбанковскому кредитом.

Вексельный кредит - банковская операция по учету векселей и операция по кредитованию клиентов под залог векселей

Учет векселей - форма банковского кредитования юридических и физических лиц путем приобретения векселя до наступления срока платежа по нему со скидкой (дисконтом) с целью получения прибыли от погашенной ния векселя номинальной стоимости.

Сущность операции учета векселя заключается в досрочном продажи векселя его владельцем (векселедержателем) банка и трансформации коммерческого кредита в банковский

На момент учета или покупке векселей векселедержателей до окончания срока их оплаты банк удерживает дисконт, который рассчитывается в зависимости от номинальной стоимости векселя и количества дней, зал остается к оплате векселя с принятием в расчет дня учета и дня платежа Дисконтная ставка (В), по которой рассчитывается сумма дисконта, тесно связана с процентной ставкой по кредитам и мо же быть рассчитана по формулею

где г - годовая процентная ставка по кредиту,%;

п-количество дней до погашения векселя

Расчет суммы, которую банк выплачивает векселедержателю в момент учета векселя (СП) - сумма дисконта, осуществляется по формуле

где ЫУ-номинальная стоимость векселя, грн

Доход банка от сделки с учетом векселя определяется как разница между номинальной стоимостью векселя на момент погашения и суммой дисконта

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы