Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Кредитование и контроль - Волк ВЯ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

Тема 10 ПРОБЛЕМНЫЕ КРЕДИТЫ И СРЕДСТВА РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ безнадежных долгов

101 Сущность проблемных кредитов

Для обеспечения максимального уровня доходности кредитного портфеля банки должны осуществлять постоянный контроль за его состоянием с помощью постоянного отслеживания сигналов, свидетельствующих о возникновении м возможных осложнений с погашением процентов или задолженности по кредиту со стороны заемщиков в установленный срок надлежащим образом организована работа по кредитного мониторинга дает возможность своевременно в обнаружить сигналы о возникновении проблем с погашением задолженности по кредиту и принять соответствующие меры, направленные на минимизацию потерь банка Но независимо от уровня организации кредитного мон иторингу и эффективности методов управления кредитным портфелем все банки так или иначе сталкиваются с проблемой невозврата кредитов Динамику проблемных кредитов (просроченных и сомнительных) в банковском й системе в течение 2000-2006 гг представлена ??на рис 10. 10.1.

Приведенные на рис 101 показатели свидетельствуют, что частота проблемных кредитов в кредитном портфеле банков со-

Динаміка проблемних кредитів (прострочених та сумнівних) по банківській системі за 2000-2006 рр.

Рис 101 Динамика проблемных кредитов (просроченных и сомнительных) по банковской системе за 2000-2006 гг (по данным"Вестника НБУ"на 1 января соответственно)

вилы: на 1 января 2003 г. - 4,5% кредитного портфеля, на 1 января 2004 г - 3,4%, на 1 января 2005 г - 3,2%, на 1 января 2006 г. - 2,2% Таким проблемных кредитов в кредитном портфеле, что позволяет сделать вывод об улучшении качества кредитного портфеля в банковской системе в циломілому.

Для улучшения работы банка по управлению кредитным портфелем с целью предотвращения увеличения проблемной задолженности по кредитам необходимо прежде всего рассмотреть сущность проблемных кредитов и вы изначиты факторы, приводящие к ее возникновению.

Кредит подпадает под категорию"проблемного"и требует принятия мер, направленных на минимизацию потерь банка, в случае несвоевременного погашения заемщиком процентов и задолженности по креди итоа кредитом.

Проблемные кредиты - это кредиты, по которым своевременно не проведены один или несколько платежей, значительно снизились ликвидность и рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, которые делают сомнительным исполнении ния заемщиком своих обязан.

Проблемные кредиты в большинстве случаев не возникают внезапно Поэтому первоочередной задачей для банков является определение сигналов, свидетельствующих о возникновении возможных проблем с погашением задолженности за кредитом со стороны заемщика По нашему мнению, сигналы, свидетельствующие о возникновении возможных осложнений с погашением заемщиком задолженности по кредиту, можно представить следующим образом (рис 1020.2).

Банковская практика свидетельствует, что сложности с возвратом кредитов, как правило, обусловлены ухудшением финансового состояния заемщика, что приводит к увеличению уровня риска кредитной операции Поэтому вы изначення сигналов ухудшения финансового состояния заемщика (рис 103) и выявление на ранней стадии позволят банка своевременно принять меры, направленные на минимизацию потерь банка от непогашенных ния кредититу.

Информацию об ухудшении финансового состояния заемщика можно получить из финансовых отчетов, контактов с заемщиком, внутренних и внешних источников информации Наибольшую ценность представляет информации ия, полученная из внешних источников, поскольку она дает возможность предвидеть негативное развитие событияй.

В случае неполучения банком суммы процентов или суммы кредита в установленные договором сроки работник кредитного отдела банка должен сообщить руководству о наличии и проблемы по погашению зад женности по кредиту, ее характер и перевести кредита разряд"Специальный контроль"При этом задолженность, которая не погашена в установленный договором срок, учитывается в банке как просроченныепрострочена.

Сигнали виникнення проблемного кредиту

Рис 102 Сигналы возникновения проблемного кредита

Сигнали погіршення фінансового стану позичальника

Рис 103 Сигналы ухудшения финансового состояния заемщика

Банк может хранить кредит в статусе"Специальный контроль"в течение срока, определенного внутренними положениями (как правило, 10 дней) В течение этого времени работник кредитного отдела должен определить пр Причин неплатежа по кредиту (процентов или основной суммы долга) у заемщика и разработать соответствующие меры, направленные на минимизацию потерь банка Для выяснения причины неплатежа могут быть использованы Танивикористані:

- запросы и письма к заемщику с просьбой объяснить причины просрочки выплаты по кредиту;

- проверка заемщика на месте;

- повторная оценка кредитоспособности заемщика и др.

В случае возникновения просроченной задолженности по кредиту повышается риск того, что заемщик не сможет погасить задолженность по кредиту, вследствие чего банк несет убытки При таких обстоятельствах банк может понизить категорию кредитной операции и, как следствие, увеличить сумму резерва для покрытия возможных потерь от кредитной операции За просрочку платежей по кредиту банк повышает процентную ставку и взимает с заемщика пеню в размере, предусмотренном кредитным договоромом.

Возникновение проблемной задолженности по кредиту, как правило, обусловлено действием различных факторов, которые могут быть связаны с деятельностью банка, с деятельностью заемщика или с макроэкономическими о оцесамы (внешние факторы) (рис. 1044).

Поскольку полностью избежать потерь по кредитным операция невозможно, иногда их рассматривают как стоимость ведения банковского бизнеса Следовательно, управление проблемными кредитами имеет целью минимизировать потери и по кредитным операциям посредством разработки и реализации соответствующих мероприятий, направленных на защиту интересов банка Эти меры необходимо принять прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери в ануть необратимыми же время следует учитывать, что потери банка не ограничатся лишь суммой неполученных процентов и задолженности по кредиту (рис 10510.5).

Потери, которые несет банк в случае невыполнения заемщиком своих обязательств, значительно больше, чем финансовые, и прежде всего отразятся на его репутации Такие потери по размерам могут намного перев визжит прямые убытки от непогашенного кредита, поэтому стоимость проведения эффективной кредитной политики и надлежащей организации кредитной работы в банке, включая квалифицированную ко-

Можливі втрати банку у разі невиконання позичальником зобов'язань за кредитом

Рис 105 Возможные потери банка в случае неисполнения заемщиком обязательств по кредиту

манду из кредитного анализа и мониторинга, безусловно, значительно ниже расходы по управлению проблемными кредитами и убытки, которых можно было бы избежать

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы