Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Центральный банк и денежно-кредитная политика - Косово ТД
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

TEMA 7 банковских НАДЗОР

План

71 Сущность, принципы, задачи банковского надзора

72 организации дистанционного надзора за деятельностью коммерческих банков Украины

73 Организация и планирование инспектирования деятельности банков

74 Инспектирование банков с использованием рейтинговой оценки по системе CAMELS

75 Взаимодействие между инспекторами по банковскому надзору НБУ и внешними аудиторами банков

76 мероприятий влияния, которые применяются к банкам за нарушение банковского законодательства

71 Сущность, принципы, задачи банковского надзора

Необходимость контроля за деятельностью коммерческих банков обусловлена ??тем, что в условиях рынка идет жесткая конкурентная борьба между банками, а это заставляет их все повышать рискованность своих операций, об удовлетворить клиента и получить прибыль Повышение рискованности банковских операций делает деятельность банков все опасной и может привести к угрозе банкротства Роль банковского надзора не сводится только к контролю или наложение санкций, а заключается в содействии руководству бы банка относительно определения и решения существующих проблем Итак, с целью достижения эффективного управления и предотвращения чрезмерных рисков для банков установлении обязательные пруденциальные стандарты (правилаа).

Банковский надзор - система контроля и активных упорядоченных действий Национального банка Украины, направленных на обеспечение соблюдения банками и другими лицами, в отношении которых Национальный банк Украины осуществляет надзор дову деятельность законодательства Украины и установленных нормативов, с целью обеспечения стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов банк.

По этапами и методами осуществления банковский надзор разделяют на вводный, предварительный и текущий (рис 71) Банковское учреждение находится под наблюдением специализированных учреждений или служб, которые по степени доступа к информации о финансовом состоянии банка можно ранжировать следующим образом (рис 72 7.2).

Схема організації банківського нагляду

пруденциального надзора - это система банковского надзора, при которой главное внимание органов надзора сосредоточивается на регулярном проведении оценки общего финансового состояния, результатов деятельности и качества руководства Ме етодика пруденциального надзора изучает соблюдение банком требований действующего законодательства, нормативных актов Национального банка Украины, экономических нормативов тощо.

Багаторівневість банківського нагляду

Основные принципы эффективного банковского надзора являются базовыми стандартами для осуществления взвешенной и эффективной политики надзора и считаются универсальными Базельский комитет по банковскому надзору считает, что применение Основных принципе ей эффективного банковского надзора всеми странами будет значительным шагом на пути к улучшению финансовой стабильности в каждой отдельной стране и во всем мире, а также обеспечит надежный фундамент для дальнейшего развития эффективных систем надзору.

Базельский комитет сформулировал двадцать пять основных принципов эффективного банковского надзора Они определяют критерии, по которым можно оценить эффективность банковского надзора и должны применяться надзорными органами в своей работе принципы касаются таких вопросов (табл. 71)

Таблица 71

принципы эффективного банковского надзора

Номера принципов

Сущность принципов

1

необходимые предварительные условия эффективного банковского надзора

2-5

лицензирование банковской деятельности и согласования изменений в характере собственности и характеру участия банка в капитале других организаций

6-15

риски банковской деятельности и пруденциальные нормы

16-20

методы текущего банковского надзора

21

требования о предоставлении банками информации

22

возможности органов банковского надзора по применению мер надзорного реагирования

23-25

организация надзора за банками, которые занимаются международным бизнесом

В 2007 г Миссия МВФ и Всемирного банка осуществила оценку выполнения Украиной Основных принципов эффективного банковского надзора (в новой редакции) в рамках Программы оценки состояния финансового сектора Украины аины (ББАР) Итак, надзор за банками как общественно-экономическое явление многоуровневой системой Благодаря этому отдельные просчеты, допущенные на одном ее уровне могут быть компенсированы и нивелированы на др. их Базельским комитетом разработаны и утверждены Основные принципы эффективного банковского надзора и Методологические разъяснения к Основных Принципов, призванных стать ориентирами для надзорных о рганив всех стран мира (рис 73. 7.3).

По результатам работы Миссии отмечено, что Национальный банк со времени предыдущей оценки (2002 год) сделаны значительные шаги в направлении эффективного внедрения стандартов Базельского комитета и лучшем й мировой практики: с 30 принципами Базельского комитета Украины полностью или подавляющим мере выполняются 2.

Базові засади ефективного банківського нагляду

Миссия отметила позитивные изменения в деятельности банковского надзора по следующим направлениям (включая и те, которые во время предварительной оценки по программе ебарь были оценены отрицательно):

укрепление нормативно-правового обеспечения пруденциального регулирования, а именно: повышение норматива адекватности регулятивного капитала, установление более жестких экономических нормативов, регулюют во кредитные операции со связанными лицами (включая кредитование на льготных условиях), более жестких требований к формированию резервов по кредитным операциям (принципы 6-17)

доведения до банков конкретных требований к системам управления рисками, а также внедрение системы оценки рисков при осуществлении надзора (хотя процессы внедрения в банковском секторе адекватных х систем управления рисками и оценки рисков еще не завершены) (принципы 7-16, 19, 20)

создание законодательной и нормативно-правовой базы по борьбе с отмыванием денег, полученных преступным путем и финансированием терроризма, которая отвечает международным стандартам (принцип 18)

Достижение более полного соблюдения Базельских принципов значительной степени зависит от принятия Верховной Радой Украины соответствующих законопроектов, а также разработка и принятие изменений в законодательства ва Украина, что позволит, в частности, урегулировать такие вопросы

обеспечения полномочий Национального банка Украины относительно отказа в выдаче банковской лицензии или разрешения на приобретение существенного участия в банке в случае невозможности определить структуру собственности и ре еальних собственников банка (принципы 3, 4)

установление на законодательном уровне требований к банкам относительно систем их риск-менеджмента и принципов корпоративного управления (принципы 3, 7, 17, 22);

установление требования к материнским компаниям финансовых групп относительно представления отчетности на консолидированной основе и о деятельности отдельных участников группы, а также обеспечение эффективного управления ризы икамы как на уровне группы, так и на уровне отдельных ее членов (принципы 21, 24.

Согласно концепции надзора на основе оценки рисков ответственность за контроль рисков возлагается на руководство банка и наблюдательный совет банка Национальный банк определяет, насколько хорошо банк управляет рисками течение определенного периода, а не только оценивает состояние на определенный момент времени При надзора на основе оценки рисков Национальный банк действует более наглядовець, чем ревизор Надзор на основе оценки рисков позволяет Национальному банку осу нювати превентивный надзор, сосредотачиваясь на рисках отдельных банков и системных рисках банковской системеми.

Для количественной оценки риска используют метод стресс-тестирования который заключается в определении величины несогласованной позиции, которая подвергает банк риску и в определении шоковой величины изменения внешнего фактора - валютного курса, процентной ставки и т.д. Сочетание этих в величин дает представление о том, какую сумму убытков или доходов получит банк в случае, если события заложенными предположениюи.

Банковский надзор в широком смысле включает в себя собственно надзор за банками, что называется дистанционным или документарным, и инспектирование (инспекционные проверки на местах)

Дистанционный контроль включает в себя проверку отчетности, предоставляемой банки Он позволяет предвидеть проблемы, которые могут влиять на платежеспособность и ликвидность банков и привести к их банкротству

Инспекционные проверки на местах дают возможность проверить степень достоверности информации, которую банки передают надзорным органам, и сформировать максимально точное представление о финансовом состоянии банка и качество его менедж жмент.

В Дирекции банковского регулирования и надзора НБУ есть два департамента: инспектирования банков и безвыездного банковского надзора

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы