Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Валютные операции Порядок осуществления и учета - Лившиц ДМ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

2. Декрет Кабінету міністрів України "Про систему валютного регулювання і валютного контролю"

(Ведомости Верховной Рады Украины (ВВР), 1993, N17, ст184) (С изменениями, внесенными согласно Законам N 3651-ХII от 251193, ВВР, 1993, N 49, ст462 N 3891-ХII от 280194, ВВР, 1994, N 20, ст115 N 139/95-ВР от 110495, ВПР, 1995, N16, ст113 N280/97-ВР от 210597, ВВР, 1997, N24, ст170 N295/97-ВР от 030697, ВВР, 1997, N29, ст189 N 932-XIV от 140799, ВВР, 1999, N37, ст334 N 2745-III от 04102001, ВВР, 2002, N 7, СТ50 Кодексом N436-IV от 16012003, ВВР, 2003, N18, N19-20, N 21-22, ст144 Законами N 3453-IV от 21022006, ВВР, 2006, N27, ст232 N3509-IV от 23022006, ВВР, 2006, N33, ст283 N2778-VI от 14122010, ВВР, 2011, N24, ст168 N 4205-VI от 20122011, ВВР, 2012, N30, ст350 N4496-VI от 13032012 N5406- УИ от 02102012) (В тексте Декрета слова"кредитно-финансовые учреждения"во всех падежах заменены словами"финансовые учреждения"в соответствующем падеже согласно закону N 3453-IV от 21022006)

Этот Декрет устанавливает режим осуществления валютных операций на территории Украины, определяет общие принципы валютного регулирования, полномочия государственных органов и функции банков и других финансовых уст реждений Украины в регулировании валютных операций, права и обязанности субъектов валютных отношений, порядок осуществления валютного контроля, ответственность за нарушение валютного законодательства.

Раздел I ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1 Определение терминов

Термины, используемые в настоящем Декрете, имеют следующее значение: 1)"валютные ценности\":

валюта Украины - дензнаки в виду банкнот, казначейских билетов, монет и в других формах, которые обращаются и являются законным платежным средством на территории Украины, а также изъятые из обращения в или изымаемые из него, но подлежат обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении, средства на счетах, во вкладах в банковских и других финансовых учреждениях на территории Украины

платежные документы и другие ценные бумаги (акции, облигации, купоны к ним, боны, векселя (тратты), долговые расписки, аккредитивы, чеки, банковские приказы, депозитные сертификаты, сберегательные книжки, другие финна Ансова и банковские документы), выраженные в валюте Украины

иностранная валюта - иностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющиеся законным платежным средством на территории соответствующего иностранного государства, а также вы илучени из обращения или изымаемые из него, но подлежат обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении, средства в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных (клиринговых) единицах, находящиеся на счетах или вносятся в банковские и другие финансовые учреждения за пределами Украины

платежные документы и другие ценные бумаги (акции, облигации, купоны к ним, векселя (тратты), долговые расписки, аккредитивы, чеки, банковские приказы, депозитные сертификаты, другие финансовые и банковские д документы), выраженные в иностранной валюте или банковских металлах

(Абзац п Пятый пункта 1 статьи 1 с изменениями, внесенными согласно Закону N932-XIV от 140799)

банковские металлы - это золото, серебро, платина, металлы платиновой группы, доведенные (аффинированные) до наивысших проб в соответствии с мировыми стандартами, в слитках и порошках, которые имеют сертификат качества, а так также монеты, изготовленные из драгоценных металле.

(Абзац шестой пункта 1 статьи 1 в редакции Закона N 932-XIV от 140799)

Для целей настоящего Декрета дальнейшем под терминами:

"валюта Украины"понимается как собственно валюта Украины, так и платежные документы и другие ценные бумаги, выраженные в валюте Украины;

"иностранная валюта"понимается как собственно иностранная валюта, так и банковские металлы, платежные документы и другие ценные бумаги, выраженные в иностранной валюте или банковских металлах;

(Абзац дев Пятый пункта 1 статьи 1 с изменениями, внесенными согласно Закону N 932-XIV от 140799)

2)"валютные операции\":

операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности, за исключением операций, осуществляемых между резидентами в валюте Украины;

операции, связанные с использованием валютных ценностей в международном обращении как средства платежа, с передачей задолженностей и других обязательств, предметом которых являются валютные ценности;

операции, связанные с ввозом, переводом и пересылкой на территорию Украины и вывозом, переводом и пересылкой за ее пределы валютных ценностей;

3)"уполномоченный банк"- любой коммерческий банк, официально зарегистрированный на территории Украины, который имеет лицензию Национального банка Украины на осуществление валютных операций, а также осуществляет валютн ный контроль за операциями своих клиентов клієнтів;

4)"конвертируемая валюта"- иностранная валюта, которая отнесена к этой категории Национальным банком Украины;

5)"резиденты\":

физические лица (граждане Украины, иностранные граждане, лица без гражданства), имеющие постоянное место жительства на территории Украины, в том числе те, которые временно находятся за границей;

юридические лица, субъекта предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т. п.), с местонахождением на территории Украины, которые осуществляют свою деятельность на подст Тави законов Украины

дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства Украины за рубежом, которые имеют иммунитет и дипломатические привилегии, а также филиалы и представительства предприятий и организаций Украин ни за рубежом, не осуществляющие предпринимательской деятельности

6)"нерезиденты\":

физические лица (иностранные граждане, граждане Украины, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство за пределами Украины, в том числе те, которые временно находятся на территории Украины;

юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т. п.), с местонахождением за пределами Украины, которые созданы и действуют в соответствии с законод ства иностранного государства, в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности Украины

расположены на территории Украины иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства, международные организации и их филиалы, имеющие иммунитет и дипломатические привилегии, а также представительства других организаций и фирм, не осуществляющие предпринимательской деятельности на основании законов Украин.

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы