Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Валютные операции Порядок осуществления и учета - Лившиц ДМ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

6. Порядок переоформлення та закриття кореспондентських рахунків

61 В случае переоформления корреспондентского счета в связи с реорганизацией банка (слияния, присоединения, разделение, преобразование, выделение), владельцем счета представляются документы, предусмотренные пп21, 22 ц этого положенияоження.

62 Корреспондентский счет банка-резидента закрывается:

- по решению Национального банка Украины о ликвидации уполномоченного банка или банка-корреспондента, в котором открыт корреспондентский счет;

- по решению хозяйственного суда о ликвидации уполномоченного банка или его банка-корреспондента или признания одного из них банкротом;

- по решению общего собрания акционеров (учредителей) одного из банков-корреспондентов о реорганизации или ликвидации;

- в случае лишения банка-резидента банковской лицензии или соответствующего пункта письменного разрешения на осуществление операций с валютными ценностями;

- в случае расторжения соглашения об установлении корреспондентских отношений;

- на других основаниях, предусмотренных действующим законодательством Украины или соглашением между банками-корреспондентами

63 Корреспондентский счет банка-нерезидента закрывается:

- в случае ликвидации или банкротства в соответствии с законодательством страны регистрации этого банка;

- в случае ликвидации или банкротства банка-резидента, в котором открыт корреспондентский счет банка-нерезидента;

- в случае лишения банка-резидента, в котором открыт корреспондентский счет банка-нерезидента, банковской лицензии или соответствующего пункта письменного разрешения на осуществление операций с валютными ценностями

- в случае расторжения соглашения об установлении корреспондентских отношений;

- на других основаниях, предусмотренных действующим законодательством или соглашением между банками-корреспондентами

64 Проведение операций через корреспондентский счет банка-резидента в иностранной валюте может быть остановлено по решению государственных налоговых администраций, судебных, правоохранительных и других органов у случаях, предусмотренных действующими законами Украинни.

7 Порядок осуществления уполномоченными банками функций валютного контроля и ответственность за невыполнение этих функций

71 Функции контроля за осуществлением операций через корреспондентские счета банков в иностранной валюте и банков-нерезидентов в гривнях возлагаются на уполномоченные банки Украины

Функции контроля по операциям, осуществляют через корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях распорядители бюджетных средств, счета которых обслуживаются Государственным казначейством Украины полагаются на Операционное и территориальные управления Национального банка Украин.

72 Органы валютного контроля, а также уполномоченные банки имеют право требовать от резидентов документы и информацию, подтверждающие осуществление платежей через корреспондентские счета в иностранной в валюте и корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях соответствии с действующим законодательством Украины и нормативно-правовых актов Национального банка Украины, а также имеют право требовать и от уполномоченных банков информацию, подтверждающую соблюдение ими действующего законодательства Украинни.

Уполномоченный банк Украины обязан делать отметку на оригиналах документов, на основании которых им была куплена, обменена иностранная валюта по операциям, которые определены этим Положением, и на копиях с указанных документов, остающихся у него на хранении Отметка должна содержать дату покупки, обмена иностранной валюты, ее сумму, а также удостоверяться подписью ответственного работника валютного пи дроздилу и оттиском его личного штампа или штампа, или печати уполномоченного банку.

73 При перечислении средств в пользу нерезидентов через корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях уполномоченный банк, обслуживающий плательщика этих средств, выполняет следующие функции:

проверяет наличие документов, свидетельствующих о правомерности платежа; проверяет наличие в платежном поручении ссылки на внешнеэкономический договор (соглашение), что свидетельствует о правомерности опера ции

проверяет правильность оформления платежного поручения, в котором указываются следующие обязательные реквизиты: код операции, код страны; название операции: за товары (продукцию, работы, услуги) и т.д.

В случае невыполнения уполномоченным банком контрольных функций, указанных в абзаце втором настоящего пункта, в результате чего была проведена неправомерно валютная операция, этот уполномоченный банк несет отвечает овидальнисть за неосуществление функций по валютному контролю согласно статье 16 Декрета Кабинета Министров Украины"О системе валютного регулирования и валютного контроля\" В случае невыполнения уполномоченным банком контрольных функций, предусмотренных абзацами третьим и четвертым настоящего пункта, а также требований абзаца третьего пункта 47 настоящего Положения он несет ответственность согласно статье 73 Закона Украинни"О банках и банковской деятельности\".

Если платеж в пользу нерезидента осуществляется через корреспондентские счета нескольких украинских уполномоченных банков, то эти банки также проверяют (кроме банка, обслуживающего плательщика) правильность ь оформления платежных поручений Если платежное поручение оформлено неправильно, банк обязан вернуть его без выполнения, указав мотивы этого возвращения В случае невыполнения этого требования и требований абзаца третьего пункта 47 настоящего Положения они несут ответственность согласно статье 73 Закона Украиныни "О банках и банковской деятельности\".

74 Контрольные функции уполномоченных банков при поступлении средств в пользу резидентов через корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнах:

741 Если текущий счет резидента в гривнах открыто в другом украинском уполномоченном банке, то уполномоченный банк, в котором открыт корреспондентский счет банка-нерезидента в гривнах, прове иряеяє:

ли банк получателя средств уполномоченным банком Украины;

наличие в платежном поручении ссылки на внешнеэкономический договор (соглашение), что свидетельствует о правомерности операции;

правильность оформления платежного поручения, в котором указываются следующие обязательные реквизиты: код операции, код страны; название операции: за товары (продукцию, работы, услуги) и т.д.

В случае необеспечения уполномоченным банком контрольных функций, предусмотренных абзацем вторым подпункта 741, в результате чего была проведена неправомерно валютная операция, этот уполномоченный банк несет в ответственность за невыполнение функций по валютному контролю согласно статье 16 Декрета Кабинета Министров Украиныи "О системе валютного регулирования и валютного контроля\".

В случае невыполнения уполномоченным банком контрольных функций, предусмотренных абзацами третьим и четвертым подпункта 741, а также требований абзаца четвертого пункта 47 настоящего Положения он несет ответственность ь согласно статье 73 Закона Украинїни"О банках и банковской деятельности\".

742 Если уполномоченный банк Украины обслуживает счет резидента в пользу которого поступили средства в гривнах, то он проверяет:

наличие в платежном поручении ссылки на внешнеэкономический договор (соглашение), что свидетельствует о правомерности операций;

правильность оформления платежного поручения, в котором указываются следующие обязательные реквизиты: код операции, код страны; название операции: за товары (продукцию, работы, услуги) и т.п.;

после зачисления средств на распределительный счет требует от клиента - получателя средств необходимые документы, подтверждающие правомерность поступления этих средств

Если платежное поручение не соответствует требованиям абзацев второго и третьего или выявлены нарушения со стороны банка - отправителя средств, уполномоченный банк обязан вернуть такое платежное поручение бе эз выполнения (указав мотивы возвращения.

В случае невыполнения уполномоченным банком требований, предусмотренных абзацами вторым, третьим и пятым настоящего подпункта, он несет ответственность в соответствии со статьей 73 Закона Украины"О банках и банковской деятельности\".

В случае невыполнения функций, указанных абзацем вторым пункта 42 раздела 4, а также требований, предусмотренных абзацем четвертым подпункта 742, в результате чего была проведена неправомерно валютная операция, у уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со статьей 16 Декрета Кабинета Министров Украиныни "О системе валютного регулирования и валютного контроля\".

75 В случае получения платежных поручений от банка-нерезидента - владельца корреспондентского счета для осуществления собственных операций уполномоченный банк проверяет:

правомерность осуществления этих операций (наличие такой операции в перечне, указанном в пунктах 43 и 44 настоящего Положения);

наличие в платежном поручении ссылки на внешнеэкономический договор (соглашение), что свидетельствует о правомерности операции;

проверяет правильность оформления платежного поручения, в котором указываются следующие обязательные реквизиты: код операции, код страны; название операции, название страны и т.д.

В случае невыполнения уполномоченным банком контрольных функций, предусмотренных абзацем вторым настоящего пункта, в результате чего была проведена неправомерно операция, этот уполномоченный банк несет ответственность ость за невыполнение функций по валютному контролю согласно статье 16 Декрета Кабинета Министров Украины"О системе валютного регулирования и валютного контроля\".

В случае невыполнения уполномоченным банком функций, предусмотренных абзацами третьим и четвертым настоящего пункта, он несет ответственность в соответствии со статьей 73 Закона Украины"О банках и банковской деятельности\" .

76 Контрольные функции уполномоченного банка при поступлении средств на корреспондентский счет ЕБРР

761 Уполномоченный банк осуществляет контроль за операциями, которые проводятся через корреспондентский счет ЕБРР, в соответствии с пунктами 71, 72 настоящего раздела

762 Уполномоченный банк, в котором открыт корреспондентский счет ЕБРР в гривнах, проверяет при перечислении денежных средств на корреспондентского счета ЕБРР на текущий счет резидента в гривна ях, открытый в другом уполномоченном банкеку:

ли банк получателя средств уполномоченным банком Украины;

наличие в платежном поручении ссылки на номер и дату договора о предоставлении кредита в гривнах, содержание операции, код операции и т.д.

Уполномоченный банк несет ответственность за невыполнение функций по валютному контролю согласно статье 16 Декрета Кабинета Министров Украины от 190293 N 15-93"О системе валютного регулирования и валютного контроля"в случае необеспечения контрольных функций, предусмотренных абзацем вторым настоящего подпункта

Уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со статьей 73 Закона Украины"О банках и банковской деятельности\" уразиневы-выполнение контрольных функций, предусмотренных абзацем третьим настоящего подпункта, а также требований абзаца третьего пункта 56 раздела 5 настоящего Положения

763 Уполномоченный банк, обслуживающий счет резидента в пользу которого поступили средства от ЕБРР в гривнах:

проверяет наличие в платежном поручении ссылки на номер и дату договора о предоставлении кредита в гривнах, содержание операции, код операции;

требует от резидента в пользу которого поступили средства в гривнах (в том числе уполномоченного банка), после зачисления средств на распределительный счет резидента или корреспондентский счет резиден-т и-заемщика уполномоченного банка оригинал договора о предоставлении кредита в гривна.

Уполномоченный банк обязан вернуть платежное поручение без исполнения (указав мотивы возврата), если такое платежное поручение не соответствует требованиям настоящего пункта или выявлены нарушения со стороны бы банка - отправителя средстве.

Уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со статьей 73 Закона Украины"О банках и банковской деятельности\" уразиневы-выполнение требований, предусмотренных абзацами вторым и четвертым настоящего подпункта

Уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со статьей 16 Декрета Кабинета Министров Украины от 190293 N 15-93"О системе валютного регулирования и валютного контроля"в случае невыполнения контрольных функций, предусмотренных абзацами вторым пункта 52 раздела 5 настоящего Положения и абзацем третьим настоящего подпункта

764 Уполномоченный банк проверяет при получении платежных поручений от ЕБРР - владельца корреспондентского счета для осуществления собственных операций:

правомерность осуществления операции (наличие такой операции в перечне, указанном в подпунктах 331, 332 пункта 33 раздела 3 и пунктах 53, 54 раздела 5 настоящего Положения);

наличие в платежном поручении ссылки на номер и дату соответствующего договора о предоставлении кредита, заключенного между ЕБРР и резидентом, содержание операции, код операции и т.д.

Уполномоченный банк несет ответственность за невыполнение функций по валютному контролю согласно статье 16 Декрета Кабинета Министров Украины от 190293 N 15-93"О системе валютного регулирования и валютного контроля"в случае невыполнения контрольных функций, предусмотренных абзацем вторым настоящего подпункта

Уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со статьей 73 Закона Украины"О банках и банковской деятельности\" уразиневы-выполнение уполномоченным банком функций, предусмотренных абзацем третьим настоящего подпункта

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы