Навигация
Главная
 
Главная arrow Банковское дело arrow Валютные операции Порядок осуществления и учета - Лившиц ДМ
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая

РОЗДІЛ II. ЗДІЙСНЕННЯ УПОВНОВАЖЕНИМ БАНКОМ ОПЕРАЦІЙ ЗА ІМПОРТНИМ АКРЕДИТИВОМ

Глава 1 Предоставление в уполномоченный банк заявлений об открытии аккредитива и порядок открытия аккредитива

11 Для открытия аккредитива приказодатель аккредитива подает в уполномоченный банк (далее - уполномоченный банк-эмитент) заявление об открытии документарного аккредитива (далее - заявление об открытии акредиты ива) в произвольной форме с указанием всех обязательных реквизитов согласно пункту 13 настоящей главави.

(Пункт 11 главы 1 раздела ИИ с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 580 от 29092009)

12 Заявление об открытии аккредитива заполняется с использованием соответствующих технических средств и копировальной или самокопировальной бумаги или от руки

Заявление об открытии аккредитива представляется приказодателем аккредитива в уполномоченный банк-эмитента в бумажной форме не менее чем в двух экземплярах Первый экземпляр заявления об открытии аккредитива (не с зависимости от способа его заполнения) должен содержать оттиск печати и подписи лиц приказодателя аккредитива, заявленные им в карточке с образцами подписей и оттиском печати, или предоставляться в электронном ном виде с помощью систем дистанционного обслуживания, подписанным электронными цифровыми подписями (в этом случае уполномоченный банк-эмитент самостоятельно распечатывает два экземпляра заявления о отк рытье аккредитива).

(Абзац второй пункта 12 главы 1 раздела ИИ с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 580 от 29092009)

Физические лица должны проставлять оттиск печати на документах, которые они оформляют в соответствии с требованиями настоящего Положения, если образец оттиска печати в их карточке с образцами подписей и оттиска п печать.

(Пункт 12 главы 1 раздела ИИ дополнен абзацем согласно Постановлению Национального банка N 580 от 29092009)

13 Заявление об открытии аккредитива обязательно должен содержать следующие реквизиты:

код заявления об открытии аккредитива в соответствии с Государственным классификатором управленческой документации, утвержденного приказом Госстандарта Украины от 311298 N 1024;

название документа -"Заявление об открытии документарного аккредитива\";

вид аккредитива - отзывной, безотзывный (указывается конкретный вид аккредитива) Если не указано, что аккредитив отзывной, то он будет считаться безотзывным;

подтверждение аккредитива - отмечается в случае необходимости;

дату заявления об открытии аккредитива (число - цифрами, месяц - цифрами или словом, год - цифрами) Эту дату может проставлять уполномоченный банк-эмитент Дата открытия аккредитива (дата отправки сообщений щения в банк) и дата, указанная в заявлении об открытии аккредитива, могут не совпадатья;

(Абзац шестой пункта 13 главы 1 раздела ИИ с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 25 от 27012006)

срок действия или дату и место окончания срока действия аккредитива, а именно количество дней от даты открытия аккредитива (если в договоре не указана конкретная дата) или последняя дата приема документов дл ля оплаты аккредитива и место его окончания (и / или название страны, и / или название города, и / или наименование банка)

(Абзац седьмой пункта 13 главы 1 раздела II в редакции Постановления Национального банка N 25 от 27012006)

название приказодателя аккредитива, что указывается согласно реквизитам договора, не противоречит названию, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиском печати, а также его местонахождение (и / или в название страны и / или города)

(Абзац восьмой пункта 13 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 25 от 27012006)

название бенефициара - его название, местонахождение и номер счета (указывается при необходимости) Эти реквизиты должны соответствовать реквизитам договора;

название банка бенефициара, авизующего банка и исполняющего банка - его название и адрес, в том числе SWIFT - код (BIC code) или номер телекса, которые также должны соответствовать реквизитам договора при условии й их указания в договороворі.

(Абзац десятый пункта 13 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 25 от 27012006)

Такие реквизиты, как приказодатель аккредитива, бенефициар, банк бенефициара, авизующий банк, исполняющий банк, заполняются латинскими буквами или кириллицей (на русском языке) при условии, что аккредитив от Открытая в пользу бенефициара из стран СНГ и Балтии Возможно заполнения также других реквизитов заявления об открытии аккредитива кириллицей (на русском языке) при условии, что аккредитив открыт в пользу бен ефициара из стран СНГ и Балтии;

(Абзац одиннадцатый пункта 13 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 25 от 27012006)

сумму и название иностранной валюты - сумма заполняется цифрами (целая часть числа отделяется запятой) Название иностранной валюты указывается буквенным или цифровым кодом иностранной валюты согласно Клас асификатора иностранных валют и банковских металлов, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 04029898 N 34 (в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 02102002 N 378, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 24102002 за N 841/7129 (с изменениями) (далее - Классификатор);

(Абзац двенадцатый пункта 13 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 580 от 29092009)

краткое описание товара (услуг) согласно договору Масса, число единиц товара (возможна разница за ними), количество, цена за единицу товара указываются в случае необходимости;

(Абзац тринадцатый пункта 13 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 25 от 27012006)

условия поставки - должны соответствовать условиям, определенным действующей редакции Официальных правил толкования торговых терминов, разработанных Международной торговой палатой (ИНКОТЕРМС), и договора;

перечень документов - название документов, против которых будет осуществляться платеж по аккредитиву, и количество их оригиналов и / или копий;

способ исполнения аккредитива - должно указываться следующее:"платить по предъявлении документов"или"платить с рассрочкой\", или"акцептовать переводные векселя (тратты) бенефициара\", или"негоциировать"или другое, або "негоціювати", або інше;

комиссионные вознаграждения и возмещения расходов - отмечается, за чей счет будет оплачен комиссионные вознаграждения и возмещения расходов банков;

подписи ответственных лиц и оттиск печати проставляют в соответствии с пунктом 12 настоящей главы

Кроме этого, в заявлении об открытии аккредитива приказодатель аккредитива может указывать то, что:

он поручает уполномоченному банку-эмитенту удержать комиссионное вознаграждение и возмещение расходов, принадлежащих банку-эмитенту и другим банкам, которые будут участвовать в обслуживании аккредитива, с его ра ахунку

он поручает уполномоченному банку-эмитенту списать средства в иностранной или национальной валюте с текущего счета (указывается номер счета) для бронирования денежного обеспечения по аккредитиву;

он поручает уполномоченному банку-эмитенту, в котором открыт счет, открыть аккредитив в соответствии с заключенным между уполномоченным банком-эмитентом и приказодателем аккредитива кредитного договора и / аб потому договора об открытии непокрытого аккредитива

(Абзац двадцать второй пункта 13 главы 1 раздела II в редакции Постановления Национального банка N25 от 27012006)

ссылки на УПДА, которым подчинен аккредитив, или другие международные документы, утвержденные МТП, действующие на дату открытия аккредитива

(Абзац двадцать третий пункта 13 главы 1 раздела II в редакции Постановления Национального банка N 580 от 29092009)

Заявление об открытии аккредитива может также содержать дополнительные реквизиты, уполномоченный банк-эмитент определяет самостоятельно

(Абзац двадцать четвертый пункта 13 главы 1 раздела II в редакции Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац двадцать пятый пункта 13 главы 1 раздела II исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац двадцать шестой пункта 13 главы 1 раздела II исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац двадцать седьмой пункта 13 главы 1 раздела II исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац двадцать восьмой пункта 13 главы 1 раздела II исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац двадцать дев Пятый пункта 13 главы 1 раздела II исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац тридцатый пункта 13 главы 1 раздела ИИ исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац тридцать первый пункта 13 главы 1 раздела ИИ исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009) (Абзац тридцать второй пункта 13 главы 1 раздела ИИ исключено из Постановления Национального банка N 580 от 29092009)

14 Вместе с заявлением об открытии аккредитива приказодатель аккредитива представляет в уполномоченный банк-эмитент оригинал и копию договора (с подписями ответственных лиц, заверенными печатью) или другой документ, который в соответствии с законодательством Украины имеет юридическую силу договора, оформленный в соответствии с требованиями законодательства Украинни.

На оригинале и копии договора делается отметка уполномоченного банка-эмитента о принятии заявления об открытии аккредитива Копии должны удостоверяться подписью ответственного работника и оттиском штампа уполномоченного банка-эмитента копия договора остается в деле по аккредитиву, формируется уполномоченным банком-эмитентом (далее - Дело), ??а оригинал возвращается наказодавцю аккредитивва.

15 Ответственный работник уполномоченного банка-эмитента проверяет правильность заполнения реквизитов заявления об открытии аккредитива и их соответствие следующим реквизитам договора: приказодатель, бенеф фициар, вид аккредитива, валюта и сумма, описание товара, условия поставки, перечень документов, распределение расходов В случае неточности заполнения реквизитов или несоответствия вышеуказанных реквизитов договора зая ва об открытии аккредитива возвращается наказодавцю аккредитива без выполнения с указанием причин возвратання.

(Пункт 15 главы 1 раздела ИИ в редакции Постановления Национального банка N25 от 27012006) '

16 Уполномоченный банк-эмитент открывает аккредитив при условии, что он снабжен денежными средствами приказодателя аккредитива (покрытый аккредитив), либо на основании открытых наказодавцю аккредитива уполномо Ажена банком-эмитентом кредитных линий, или на основании полученных в кредит средств, или на основании гарантий, предоставленных третьими сторонами в пользу уполномоченного банка-эмитента, либо на основании обес ечення приказодателем аккредитива соответствующей залогом, поручительством и т.д., или без какого-либо обеспечения в соответствии с внутренними положениями уполномоченного банка-эмитента (непокрытый аккредитивв).

(Пункт 16 главы 1 раздела ИИ в редакции Постановления Национального банка N25 от 27012006)

17 Учет средств денежного обеспечения аккредитива осуществляется в уполномоченном банке-эмитенте на соответствующих балансовых счетах При открытии аккредитива без стопроцентного денежного обеспечения я (непокрытый аккредитив) часть суммы аккредитива, не обеспеченной денежными средствами, учитывается в уполномоченном банке-эмитенте на соответствующем забалансовом счете, предназначенном для учета непо крытых аккредитивевів.

(Пункт 17 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N25 от 27012006)

18 Если иностранная валюта денежного обеспечения аккредитива отличается от вида иностранной валюты, в которой открывается аккредитив, определенного условиями аккредитива, то сумма средств денежного обеспечения я аккредитива по требованию уполномоченного банка-эмитента может быть увеличена на сумму возможных рисков от изменения курсов иностранных валют при условии, что это предусмотрено в заявлении об открытии аккредитива и / или в договоре банковского счета и / или других договорах, заключенных между приказодателем аккредитива и уполномоченным банком-эмитентомом.

(Пункт 18 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N25 от 27012006)

19 Если средства денежного обеспечения предоставленные в денежной единице Украины, то в случае значительного роста курса иностранной валюты или гривны в заявлении об открытии аккредитива приказодатель аккредитива может пер предусмотреть право уполномоченного банка-эмитента списать (в день исполнения платежа по аккредитиву) с текущего счета приказодателя аккредитива дополнительную сумму средств в национальной валюте для осуществления оп ерации по покупке иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины с целью обеспечения покрытия по аккредитиву в полном объемезі.

110 Если, исходя из интересов уполномоченного банка-эмитента, исполняющий и / или подтверждающий, и / или авизующий банк должны быть другими банками, чем те, которые указаны в заявлении об открытии аккредитива то в этом случае уполномоченный банк-эмитент согласовывает с приказодателем аккредитива вопрос об изменении исполняющего и / или подтверждающего, и / или авизующего банка На заявлении об открытии аккредитива уполномо жений банк-эмитент проставляет отметку об изменении исполняющего и / или подтверждающего, и / или авизующего банка Предоставление приказодателем аккредитива письменного согласия о внесении этих изменений в заявление об открытии я аккредитива не является обязательнымовим.

(Пункт 110 главы 1 раздела II с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N25 от 27012006)

111 Уполномоченный банк-эмитент после проверки правильности заполнения заявления об открытии аккредитива, а также наличия средств для денежного обеспечения аккредитива или на основании обеспечения приказ зодавцем аккредитива соответствующей залогом, поручительством и т.д., или достаточности открытых наказодавцю аккредитива кредитных линий, или наличия гарантий, предоставленных третьими сторонами в пользу уполномоченного ба дыха-эмитента, в течение трех банковских дней со дня принятия уполномоченным банком-эмитентом заявления об открытии аккредитива уведомляет об открытии аккредитива до иностранного или иного бан- ку / ов или непосредственно бенефициару (по реквизитам, указанным в заявлении об открытии аккредитиваа).

(Пункт 111 главы 1 раздела ИИ с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 25 от 27012006 N 580 от 29092009)

Аккредитив считается открытым с даты отправки сообщения о его открытии Аккредитив считается действующим с даты его открытия, кроме случаев, если текст аккредитива содержит отдельную условие относительно дат ты или события, после которого открыт аккредитив вступит в силуі.

(Абзац второй пункта 111 главы 1 раздела ИИ в редакции Постановлений Национального банка N25 от 27012006 N580 от 29092009)

112 После принятия решения об открытии аккредитива ответственный работник уполномоченного банка-эмитента вносит информацию о операции по аккредитиву в журнал регистрации открытых (импортных) аккредитивов (далее в этом разделе - Журнал), который может вестись которую бумажной, так и в электронной форммі.

В журнале обязательно должны указываться: номер регистрации (порядковый номер) аккредитива; название приказодателя аккредитива, дата открытия аккредитива, срок действия аккредитива;

сумма и название или код иностранной валюты (цифровой или буквенный) в соответствии с Классификатора.

При необходимости в Журнале может предусматриваться указания другой информации

113 Оригинал заявления об открытии аккредитива сохраняется по Делу, второй экземпляр возвращается наказодавцю аккредитива

(Пункт 113 главы 1 раздела ИИ в редакции Постановления Национального банка N 580 от 29092009)

114 Уполномоченный банк-эмитент все документы, полученные по каждому открытым аккредитиву, формирует в Дело, что должен содержать:

заявление об открытии аккредитива (второй экземпляр), копию договора;

(Пункт 114 главы 1 раздела ИИ дополнен абзацем согласно Постановлению Национального банка N 25 от 27012006)

письма, сообщения и другие документы иностранных банков и приказодателя аккредитива;

копии писем, сообщений и других документов, которые отправлены в адрес иностранных банков и приказодателя аккредитива;

любые другие документы по аккредитива (по выбору уполномоченного банка-эмитента)

Кроме того, в случае необходимости уполномоченный банк-эмитент при формировании Дела может заполнять титульный лист уякийзазначаеться информация об условиях аккредитива, а именно: номер аккредитива, вид ак дитива, дата открытия аккредитива, дата и место окончания срока действия аккредитива; отметки о пролонгации; код иностранной валюты (цифровой или буквенный согласно и Классификатору и ее сумма; названия исполняющего, авизующего, подтверждающего, рамбурсирующего банков; название приказодателя аккредитива; название бенефициара, учет оплаты расходов по аккредитиву; отметки об обеспечении ак итива денежными средствами и суммы всех осуществленных платежей и итоговый счет (с окончательным расчетом) и т.д. Соответствующая информация может указываться и на обратной стороне обложки дели.

115 Оплата комиссионного вознаграждения и возмещения расходов банков осуществляются в соответствии с главой 8 настоящего раздела

(Пункт 115 главы 1 раздела ИИ с изменениями, внесенными согласно Постановлению Национального банка N 580 от 29092009)

 
Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая
 
Дисциплины
Банковское дело
БЖД
Бухучет и Аудит
География
Документоведение
Экология
Экономика
Этика и Эстетика
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Естествознание
Психология
Религиоведение
Риторика
РПС
Социология
Статистика
Страховое дело
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы