Учебники Онлайн


112 Формы страхования кредитов

Традиционная сложность и обособленность страхование финансовых рисков от всех других видов страхования приводит к тому, что в этой сфере следует отличать два подобных по сути, но разных по оформлению вар. Рианта страхование. В первом из них страхователем является кредитор и поэтому возникает"собственно страхование финансового риска", а во втором - заемщик, придает этому страхованию форму страховой гарантии. ОПЖ е, полное понимание существенных сторон страхования кредитов также требует учета механизма реализации страховых интересов сторон - участников кредитных отношений в каждом конкретном случаеному випадку.

Технико-экономический генезис страхования кредитов многие специалисты видели в комиссионной операции, по условиям проведения которой заключалась дополнительное соглашение, получившая название"делькредернои"Суть этого в соглашения заключается в том, что комиссионер за соответствующую дополнительную вознаграждение, является якобы страховой премией по риску комиссионной операции, гарантирует комитенту, что вексель за проданный в кредит товар будет просмотр уплений в срок"Делькредере", таким образом, приобретает характер вексельной поруки, и в случае неуплаты долга комиссионер отвечает перед комитентом полной мере, платя ему возмещение я. Описанный порядок выдачи и акцепта векселей очень приближен к страховой операции есть делькредерна форма обеспечения является не только начальной формой страхования кредитов, но и, поскольку обеспечивает реа ный защиту для кредитора - потенциального носителя риска, также первичной формой страхования кредитов. С другой стороны, материальный интерес кредитора может быть защищен косвенно - путем страхового з исту платежеспособности его должникпроможності його боржника.

частности за делькредернои формы организации страховых отношений заимодавца (или кредиторы) всегда являются страхователями, по другой - страхователями являются получатели займов. Таким образом, принципиальная, хотя и несущественно а разница между названными видами страхования кредитов заключается в том, кто играет роль страхователя, кто выступает инициатором заключения договора страхованияя.

При первой формы страхователь, а часто им является банк, который, кроме того, является одновременно застрахованным, непосредственно защищает свой интерес с помощью механизма страхования. Схематично отношения, образую ют эту форму страхования кредитов, можно представить на рис 111.1.

. Рис 111. Схема взаимоотношений между сторонами по делькредерного страхования кредитов

Эти отношения сторон, кроме чисто схематических связей, характеризуются определенным перечнем обязанностей и прав, которые предстоит реализовать каждой из сторон

1. Страхователь (банк):

o получает страховое возмещение убытков в случае невыполнения должником своих обязательств;

o оставляет часть риска на свою ответственность (почти 20%);

o обязуется по кредитам, которые страхуются, отдавать их только под обычный банковский процент;

o следит и информирует страховщика обо всех случаях, которые произошли с кредитом и должником, в результате которых может измениться степень риска

2. Страховщик (страховая организация):

o принимает санкций в случае нарушения страхователем взятых обязательств до полного отказа выплаты возмещения по страховому случаю;

o оставляет за собой право проверки и самостоятельного принятия решений по рассматриваемым к страхованию рисков;

o перенимает от кредитора право представления регрессного требования к заемщику

По второй формы страхования кредитов страхователь-должник защищает право своего финансиста или кредитора (заимодавца), которые становятся застрахованными сторонами. По залогового (гарантийного) страхования, когда должник выступает в роли страхователя, то застрахованным, как правило, кредитор или даже кредитор кредитора (рис 112). То есть это страхование является типичным страхованию"на чужую пользу", которое давно знайш ло. Обстоятельное отражение в специальной страховой литературвій літературі.

. Рис 112. Схема взаимоотношений между сторонами по залогового (гарантийного) страхование кредитов

Каждая из приведенных форм страхования кредитов (делькредерна или залоговая), безусловно, должна быть представлена ??конкретными видами страхования, содержание которых будет зависеть от форм кредитования и предоставления я кредитов. Однако независимо от технико-организационного механизма осуществления этих страховых операций их экономическая сущность настолько единственной, насколько близка суть тех кредитных и страховых отношений лежащие в основе страхования кредитов. Поэтому во всех случаях суть страхования кредитов сводится к покрытия отрицательного результата, кредиторы получают вследствие неплатежеспособности своих боржны киів.

Универсальная совокупность видов страхования кредитов, которая широко используется в международной страховой практике, формирует иерархическую пирамиду, наделенную всеми признаками системности. Как классификационный кри. Итера принята технически страховая признак. Такой критерий классификации впервые предложили немецкие ученые еще в начале XX в соответствии с их предложением общее понятие"страхование кредитов"структурно состоит из двух таких же понятий, но низшего порядка: сектора делькредерних кредитно-страховых отношений, в которых страхователем является кредитор, и сектора видов страхования кредитов, где страхователь ом является должник низшего звена составных элементов пирамиды как в одной, так и в другой группе составляют различные виды страхования в соответствии делькредерного и залогового происхождения. Пирамидальная система видов стр ахування кредитов представляется такой, как показано на рис 11зано на рис. 11.3.

Как видно из приведенной схемы, двучленной характер системы страхования кредитов несколько нарушен введением особого типа-страхованием доверия, который в равной степени отличный как от делькредерного, так и от залогового страхования. Делькредерне страхования состоит из двух групп: страхование товарных кредитов и страхования финансовых кредитов. Вторая группа обслуживает потребительский кредит и кредит, назначения чений на приобретение средств инвестиционного характера. Учитывая стремительный рост страхования товарных кредитов в специальной литературе даже рассматривалась возможность принципиального деления страхования кредитов на три основные группыпи:

а) страхование финансовых (банковских) кредитов;

б) страхование товарных кредитов;

в) страхование залогов

. Рис 118. Схема видов страхования кредитов

Сектор делькредерного страхования во многих странах является ведущим в области страхования кредитов. Страховые общества получают от него большинство страховых взносов, причем только от страхование товарных их кредитов - аж половину поступлений от всех делькредерних видов страхования. Таким образом, осуществляемое по инициативе кредиторов, хотя и за счет средств дебиторов, делькредерне страхования приносит зн ачну пользу и для последних, а именное:

o уменьшаются расходы на обслуживание кредитов, займов: переноской тяжестей риска на страховщика страхователь кредита снижает собственные расходы, потому что если бы заемщик самостоятельно оценивал, анализировал риск, то делал это непрофессионально, а потому должен был самостоятельно заботиться о получении дорогой информации и разрабатывать сложную методологическую базу

o складывается благоприятная ситуация для стабилизации доходов хозяйствующих субъектов (страхователей): изменчивость экономической конъюнктуры заставляет фирму прибегать к проведению определенных мероприятий, целью которых является достижение запланированного дохода в любых условиях, осуществляется в значительной степени за счет страхования кредитов путем слияния многих случаев неплатежеспособности в одном центре

o улучшается структура контрагентов, дебиторов, осуществляется"селекция"потребителей, ведь нередки случаи неотрегулированных неплатежеспособности явно ухудшают взаимные связи между сторонами соглашений, посыл ляют взаимное недоверие. Страхование кредитов, способствуя избежанию потерь кредиторами, помогает росту уверенности в отношениях между кредиторами и дебиторамидебіторами;

o четко определяются стратегические и оперативные направления хозяйственно-финансовой деятельности предприятий, фирм-дебиторов: тесно общаясь со страховщиками, предприниматели постоянно получают информацию не ли ише о отдельные фирмы, но и о ризикогеннисть различных сфер деловой активности, направлений предпринимательской деятельности, применения венчурного капитала, с точки зрения платежеспособности основных учасники.

Отношения сторон, участвующих в страховании ответственности заемщиков за непогашение кредитов или страхование риска непогашения кредита, во всех случаях дополняются условием на право регрессного ной требования соответствии с юридическими нормами право требования принадлежит страховщику относительно имущественных средств, интересов должника в случае полной выплаты страхового возмещения заимодавца. Формы применения этого пр ава могут быть различными в зависимости от договоренности сторон. Таким образом, процесс функционирования каждой сделки залогового страхования кредитов состоит из четырех этаповів:

1) подачи заявления кредитодателем о потребности в страховой защите и оценка риска;

2) определение условий и заключение соглашения о страховании;

3) выполнение соглашения о страховании;

4) выставление регрессного требования

Кроме того, страховая организация, осуществляющая страхование кредитов на профессиональной основе, должна постоянно проводить мониторинг качественных показателей заемщиков, который заключается в исследовании специальных пит тай, как, например, истории развития фирмы, стиля управления фирмой, структуры производства, состава персонала и др.. Определение конъюнктуры в отраслях кредитодателя и заемщика позволит правильнее е оценить риск сторон кредитного соглашенийи.

В случае страхования экспортных кредитов очень важное влияние на уровень риска кредитной операции имеет страна заемщика, поскольку каждая из стран находится в разной хозяйственно-политической ситуации, я которая является весомым ризикогенним среду.

В связи с многочисленными случаями пренебрежения кредитам"доверия"путем компьютерных злоупотреблений в последние десятилетия выделился новый вид страхования - страхование кредита"доверия"от убытков, заданием них компьютерными злоупотреблениемерними зловживаннями.

Вторым важным этапом страхового процесса является заключение соглашения о страховании и согласования ее условий. Этот этап начинается с согласования квоты кредитного портфеля, которая могла быть охвачена страховым за ахистом. Конечно, с точки зрения страховой технологии страховщик пытается охватить весь портфель или его значительную часть. На практике также встречаются случаи страхования отдельных кредитных операций, но в они достаточно редкимими.

Итак, рассматривая проблему защиты кредитов страховыми учреждениями, почти все исследователи отмечают, что оно должно предоставляться непосредственно в форме гарантии кредитного учреждения, а не в форме звичайног го страхование заемщика на случай его смерти или несчастного случая, следствием которого может стать потеря заработка (дохода), а следовательно, и потеря возможности погашения кредита есть по сути страхования кре дита предусматривает, что возмещению подлежат только те убытки банков, которые они понесли в связи с невозвратом кредитов их заемщиками.