Учебники Онлайн


312 Регулировка страховой деятельности в Германии

Страховая деятельность в. Германии подвергается достаточно жесткому государственному регулированию. Все компании, действующие на. Немецком страховом рынке, подлежат надзору со стороны. Федерального органа по надзору за рын. Нкомо финансовых услуг (BAFIN) BAFIN образован 1 мая 2002 путем слияния трех организаций -. Федеральной службы надзора за рынком кредитов (БАК),. Федеральной службы надзора за рынком страхования (B AV) и. Федеральной службы надзора за рынком ценных бумаг (BAW), которые стали основой трех главных подразделениилів.

BAFIN осуществляет надзор за деятельностью кредитных институтов, страховых компаний, а также компаний, занимающихся торговлей ценными бумагами, и компаний, предоставляющих финансовые услуги. Деятельность BAFIN конт тролюеться. Министерством финансов. Германии. Отделение BAFIN находятся в. Бонне и. Франкфурте-на-Майне и насчитывают около 1600 сотрудников BAFIN финансируется целиком из отчислений из компаний, за которыми надзорадає.

Под наблюдением BAFIN находится около 2100 кредитных институтов, около 700 компаний, предоставляющих финансовые услуги, 630 страховых компаний, 25 пенсионных фондов и 80 инвестиционных компаний, 6000 инвест тицийних фонде.

. Главная цель BAFIN - обеспечение дееспособности, целостности и стабильности финансовой системы. Германии

BAFIN выполняет две основные функции - контроль платежеспособности банков, страховых компаний и других финансовых институтов и содействие установлению доверия вкладчиков, клиентов банков и страховых компаний и и других потребителей финансовых услуг к финансовым рынкам (рис 3111)

Надзор за рынком страхования заключается в осуществлении контроля за реальным исполнением обязательств по страховым полисам и соблюдением интересов застрахованных. Деятельность BAFIN основывается на законе"О надзор за страховой деятельностью"и директивах. ЕС. Варша осуществляет надзор за компаниями и организациями, работающими на федеральном уровне, а также большими локальными компаниями (рис 312). По локальным и публично-правовыми страховщиками и за мелкими компаниями присматривают земельные правительство земельні уряди.

. Рис 312. Объекты страхового надзора в. Германии

Надзор за системами социального страхования - государственными медицинскими кассами, государственными пенсионными кассами, страхованию от безработицы в службе занятости, страхованием"ухода"в государственных медицинских ка асах, государственным страхованием от несчастных случаев осуществляется другими органами органами.

Можно выделить две фазы надзора: получение разрешения на страховую деятельность и контроль текущей деятельности. Все страховые компании, занимающиеся прямым страхованием (кроме ужасы овикив), должны прием иметь лицензию на осуществление страховой деятельности от. БАРДО. Для получения лицензии необходимо согласовать кандидатуры высшего звена управления страховой компании, предоставить документ, подтверждающий размер платят еного уставного капитала, бизнес-план, справки о членах. Совета директоров, правила и тарифы по видам страхования, предполагаемую программу перестраховочной защиты, ожидаемые расходы на ведение дела справку о размере резервных фондов тощщо.

. Для получения разрешения на страховую деятельность в. Германии организации необходимо:

o иметь соответствующую правовую форму:

- акционерного общества;

- общества взаимной ответственности;

- публично-правовой организации;

o намереваться заниматься исключительно страховой и тесно связанной с ней деятельностью. При этом есть требование относительно распределения видов страхования, например, компания, осуществляющая страхование жизни, не имеет права займ иметься медицинским страхованием;

o иметь бизнес-план с описанием рисков, которые предполагается страховать;

o иметь четкую политику перестрахования;

o иметь достаточный собственный капитал. Требования к минимальному капиталу зависят от набора видов предполагаемой страховой деятельности. Абсолютный минимум гарантийного фонда для каждого из видов страхования ста а новые 2 млн евро, для видов страхования с повышенным риском, таких как страхование гражданской ответственности, абсолютный минимум равен. С млн евро. Также необходимо доказать наличие средств для ви докрутить бизнеса и организации сбытату;

o иметь как минимум двух директоров с необходимой для ведения этого бизнеса квалификацией;

o чтобы доля одного из совладельцев составляла не менее 10%. К таким совладельцев предъявляются особые требования

Одна из важнейших функций. ВАГДО - это мониторинг уровня платежеспособности страховых компаний. Кроме того, этот орган утверждает руководящий состав высшего звена страховой компании и кандидатуры внутренних ауд диторив, оказывает помощь акционерам в случаях нарушения процедурных вопросов уставной деятельности страховой компании BAFIN издает распоряжения и инструкции по ведению бухгалтерского учета, методов оценки результатов инвестиционной деятельности, расчетов технических резервов тощщо.

Основная цель. В AFIN состоит в защите интересов страхователей. Это очень важно, поскольку в. Германии нет отдельного централизованного гарантийного фонда возмещения убытков страхователей в случае в банкротства страховщика. Единственным исключением из этого правила является гарантийный фонд страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, который возмещает убытки пострадавшим в результате к рожньо-транспортного происшествия, если автовладелец не имел полиса обязательного страхования гражданской ответственноститі.

. Требования BAFIN к страховым компаниям:

o деятельность страховых компаний должна осуществляться с соблюдением закона"О страховой контракт"и. Гражданского кодекса;

o соблюдение интересов клиентов страховых компаний (например, в случае накопительного страхования жизни компания должна в адекватном объеме делиться доходами, полученными от инвестирования уплаченных взносов);

o адекватность величины взносов и достаточность резервов;

o умеренность инвестиционного риска;

o соответствие уровня платежеспособности страховой компании требованиям, установленным законом"О надзор за страхованием";

o достаточность перестрахования;

o ведения бизнеса (бухгалтерия, отчетность и т др.) согласно принятым нормам

Основным источником информации для BAFIN является обязательная отчетность страховых компаний. Также BAFIN осуществляет регулярный контроль в главных офисах и представительствах компаний. Во время проверки страховая компа ания обязана предъявлять все необходимые документы и отчитываться по всем вопросам, возникающим. Страховые компании, учрежденные в отдельных федеральных землях, подлежат надзору со стороны уполномоченных земельно ю властью органенів.

Страховые компании. Германии должны ежегодно осуществлять внешний аудит. Кандидатура внешнего аудитора согласуется с. Советом директоров страховой компании и BAFIN. Результаты внешнего аудита оформ млюються как аудиторское заключение. Особое внимание в нем уделяется оценке финансовой устойчивости страховой компании, уровню ее платежеспособности, размера и размещению страховых резервов. Годовой отчет с траховои компании вместе с аудиторским заключением предоставляется акционерам и публикуется в. ЗМ. ЗМІ.