Учебники Онлайн


132 Возникновение, содержание и значение перестрахования в обеспечении гарантий страховой защиты

Перестрахование как явление возникло по страхованию морского транспорта. Каждое морской перевозке было рисковым. С распространением использования займов под осуществление высо-коризикових морских перевозок одолжите альник договаривались между собой об авансировании груза судовладельцу за высокий процент, который впоследствии вступил формы страховой премии. Через определенный промежуток времени некоторые предприниматели стали постоянно, полностью ю или частично брать на себя ответственность за перевозку, осуществляя их перестрахованиюння.

V XIX в перестрахование начало развиваться в области покрытия рисков, связанных с пожарами

Первый договор перестрахования заключен в 1821 г. между фирмами"Руайаль"(Париж) и"проприо стер реюни"(Брюссель). Первым перестраховочным обществом стала фирма"Кельниш. Рюк"(1846 p). Скоро вине иклы"Мюнхенер. Рюк"(1862 г.) и"Компани. Сюисс где реассюранс"(1863 pр.) та "Компані. Сюїсс де реассюранс" (1863 p.).

Словарь-справочник. РТ. Юлдашева приводит следующее определение перестрахования

. Перестрахование (Reinsurance) - это операция, согласно которому страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам (пере естраховикам) с целью создания сбалансированного страхового портфеля обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операции1.

В. 12. Закона Украины"О страховании"определяет перестрахование как страхование одним страховщиком (цедентом, перестрахователем) на определенных договором условиях риска выполнения части своих обязанностей перед страхователем у другого страховщика (пе ерестраховика), резидента или нерезидента, имеющего статус страховщика или перестраховочной-ка, согласно законодательству страны, в которой он зарегистрированной ни.

Таким образом, перестрахование - это страхование особого вида. Смысл его заключается в передаче части риска (рисков) в ответственность другому специализированному страховщику, т.е. перестраховщику. Страхов вика, который непосредственно работает со страхователями относительно взятия на себя их рисков, называют"прямым страховщиком", или страховщиком, который передает риски. Процесс передачи части взятых на себя риск ей другим страховщикам с целью создания такого страхового портфеля, который бы обеспечивал устойчивость и рентабельность страховых операций, называют перестрахованияестрахуванням.

. Перестраховщик - это страховщик, который предоставляет страховую услугу"прямому страховщику"В свою очередь перестраховщик может передать часть взятых на себя рисков другому страховщику и т др.

Процесс передачи страхового риска называется цедуванням риска или страховочной цессией. Страховщик, который передает риск, называется цедентом, а то, что берет этот риск, - цессионарием. Дальнейшая передача цессионарием (частично или полностью) риска другом перестраховщику называется ретро-цессией ю. Страховое общество, которое передает третьему участнику риск в следующий перестрахование, называется ретроцеден-том, а общество, которое берет на себя ретроцедований риск, называется ретроцесионариеєм.

На рис 131 изображены четыре уровне передачи риска"

цессионарий не имеет никаких обязательств по заключенным цедентом договоров страхования. Это означает, что страховщик (цедент), который заключил договор с перестраховщиком (цессионарием), остается полностью соотв видальним перед страхователем. Он даже не обязан информировать страхователя о передаче рисков в перестрахованиеня.

Перестраховщик обязан выплатить возмещение цеденту пропорционально его участия при условии, что цедент выплатил это возмещение страхователю. Цедент обязан информировать цессионария о цедова аний риск так же, как страхователь обязан информировать страховщика обо всех изменениях, происходящих в риске, который он передал страховщику.

В ст 12. Закона Украины"О страховании"указано:"в случае, если объемы страховых платежей, которые передаются в перестрахование нерезидентами, превышают 50% их общего размера, полученного с начала ку календарного года, перестраховщик подает в. Уполномоченный орган декларацию за отчетный период по форме, установленной. Кабинетом. Министров Украиніністрів. України.

В декларации страховщик (перестраховщик) обязан указать информацию о рисках и предмет договора страха

. Рис 131. Уровни передачи риска

вания, перестраховываются у нерезидентов, данные о нерезидентов - перестраховщиков и о перестраховщиков-брокеров, другую информацию, определенной. Кабинетом министров Украины"

Значение перестрахования в обеспечении гарантий страховой защиты раскрывается через его (перестрахования) функции

Функции перестрахования

. Главная функция перестрахования - вторичное перераспределение риска. Смысл ее заключается в том, что страховщик может обеспечить страхователю только такую ??гарантию, которая соответствует его финансовым возможностям. Самостоятельно добиться значительных результатов страховщику достаточно трудно. Я. Качественнее и в полном объеме выполнять свои обязательства страховщик может благодаряи перестрахованию т.е. через распределение риска между ним и другим страховщиками. В этих условиях перестраховщик берет на себя относительно значительную долю риска или гарантии. Часть риска, которую цедент оставляет за собой, называется собственности сним содержанием. На практике чаще всего несколько перестраховщиков участвуют в покрытии убытков (они вступают в сотрудничество на основании контрактного документа или договорару).

Как правило, на каждого перестраховщика приходится разная доля покрытия. Благодаря этому страховщик, который передает риски в перестрахование, увеличивает свои возможности взятия рисков в десятки раз

. Вспомогательные функции таковы:

1. Перестрахование позволяет принимать на страхование очень дорогие и уникальные риски

2 способствует внедрению и распространению новых видов страхования

3. Перестрахование в перспективе создает условия для формирования однородного сбалансированного портфеля, который необходим страховщику для надежного контроля своей средне-и долгосрочной политики. Например д, страховая компания имеет портфель страхования от пожара, который характеризуется определенной стабильностью. В определенные промежутки времени убыточность компании может довольно резко колебаться в течение 3-5 лет. Причины этих колебаний могут быть различными: случайность, экономико-политические ситуации, качество взятых на страхование рисковиків.

Для руководства такая ситуация весьма уязвима. Ему надо распределить эти колебания на определенный период, скажем, на

5 лет. Решение такой проблемы достигается через перестрахование

4. Если перераспределение риска осуществляется между компаниями из разных стран, то перестрахования принимает форму внешней торговли, где объектом купли-продажи являются страховые гарантии. Это"невидимый"экспорт-импо орспорт-імпорт.

Различают активное и пассивное перестрахование

. Активное перестрахования заключается во взятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий

. Пассивное перестрахование - это передача рисков иностранным страховщикам (покупка страховых гарантий). Главная его цель - передача относительно мелких рисков большом количестве перестраховщиков в разных странах благодаря ки этом достигается стабильность страхового портфеля и устанавливаются широкие контакты на рынке перестрахованияня.